Договор банковского вклада

Во-вторых, находящийся на счете  остаток денежных средств должен быть выдан клиенту либо перечислен на указанный им счет не позднее  семи дней после получения соответствующего заявления клиента.

Согласно п.3 ст.859 ГК РФ остаток  денежных средств на счете при  расторжении договора банковского  счета выдается клиенту либо по его  указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения  соответствующего письменного заявления  клиента.

 

3. Стороны

 

Сторонами договора являются банк и  вкладчик. Общие правила о договоре банковского вклада не содержат никаких  ограничений в отношении лиц, которые могут быть вкладчиками  банка.

Первой стороной – вкладчиком, может быть гражданин РФ, иностранный гражданин либо лицо без гражданства, заключившее с банком договор банковского вклада. Либо любое из указанных лиц, в пользу которых внесен банковский вклад.

Вторая сторона –  банк, должен иметь разрешение (лицензию) на привлечение денежных средств во вклады физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов.

Вкладчиками банка могут быть физические и юридические лица - как резиденты, так и нерезиденты РФ.

Юридические лица и граждане - резиденты  РФ вправе открывать валютные вклады в уполномоченных банках.

Граждане - резиденты РФ вправе открывать  вклады в иностранной валюте в  зарубежных банках только во время  пребывания за рубежом.

Юридические лица - резиденты РФ могут  открывать вклады в иностранных  банках только по разрешению ЦБР.

Юридические и физические лица - нерезиденты  вправе открывать валютные вклады в  уполномоченных банках РФ.

Юридические и физические лица - нерезиденты  вправе открывать рублевые вклады в  уполномоченных банках.

Для того, чтобы предприятие могло  оформить банковский депозит, уполномоченный сотрудник должен обратиться в банк со следующим пакетом документов: 
          - пакет учредительных документов (копии); 
          - свидетельство о постановке предприятия на налоговый учет; 
          - заявка на открытие вклада, оформленная по образцу; 
          - карточки с образцами подписей уполномоченных сотрудников.

Договор банковского вклада с участие гражданина – вкладчика  имеет особенность: гражданин –  вкладчик, открывший счет в банке, вправе дать ему поручение о перечислении третьим лицам денежных средств  со вклада. Для юридических лиц  такой возможности нет, это оговорено  в п. 3 ст. 834 ГК РФ. Все расчеты юридических  лиц происходят на основании заключенного ими договора банковского счета. На счет по вкладу могут быть зачислены  и денежные средства, поступившие  от третьих лиц. Согласие вкладчика  на получение таких средств предполагается.

В соответствии с п.2 ст. 26 ГК РФ несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет могут без согласия родителей, опекунов или усыновителей вносить банковские вклады и получать проценты по ним.

П. 4 статьи 834 ГК РФ допускает  возможность заключения договоров  банковского вклада не только банками, но и другими кредитными организациями. Ст. 1 и 13 Закона «О банках и банковской деятельности» предусматривают, что  для этого необходимо иметь соответствующую  лицензию Центрального банка РФ.

В п. 2 ст. 835 ГК РФ указано, что  если кредитная организация приняла  от физического лица вклад, но не имела  на это право, то вкладчик может потребовать  немедленного возврата суммы вклада, а так же - уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.

Если же договор был  заключен с  юридическим лицом, то такой договор является недействительным.

Законодательство предусматривает  возможность замены стороны в  договоре банковского вклада. Это  может произойти по правилам уступки  права требования или перевода долга. При этом представляется, что перевод  долга на стороне банка может  проводиться только в том случае, когда новый должник также является банком.

Так же вклад может быть внесен в банк на имя определенного  третьего лица. Если иное не предусмотрено  договором банковского вклада, такое  лицо приобретает права вкладчика  с момента предъявления им к банку  первого требования, основанного  на этих правах, либо выражения им банку  иным способом намерения воспользоваться  такими правами.

До выражения третьим  лицом намерения воспользоваться  правами вкладчика лицо, заключившее  договор банковского вклада, может  воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.

На практике денежные средства нередко привлекаются путем продажи  вкладчику различных ценных бумаг. Такие сделки нельзя считать договорами банковского вклада, но они законны, если не являются притворными и не ведут к нарушению законодательства или охраняемых законом прав приобретателей этих ценных бумаг¹⁰.

В соответствии со ст. 6 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков.

Для целей настоящего Федерального закона страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

- отзыв (аннулирование)  у банка лицензии Банка России  на осуществление банковских  операций (далее - лицензия Банка  России) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности";

- введение Банком России  в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

 

 

4. Проценты по вкладам

 

Привлечение средств на депозит  осуществляется по определенной процентной ставке. Процент — это средство стимулирования привлечения вкладов в банк. Размер процентной ставки по вкладам определяется двумя основными факторами:

1) суммой вклада;

2) сроком размещения средств. 

    Ставка депозитного процента является отношением суммы денежных средств, которые выплачиваются в виде процента, к сумме средств, которые получены в виде вклада. Порядок начисления и выплаты процентов, размер процентной ставки по вкладу обуславливаются в договоре банковского вклада. Процент может стимулировать вкладчиков к продолжительному сохранению денежных средств на банковских счетах, то есть сохранению средств в организованных формах. 

    Проявлением конкуренции на рынке вкладов выступает стремление кредитных учреждений привлечь к себе свободные средства юридических и физических лиц на основе более высокой процентной ставки.  

    Вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств на депозитах руководствуются прежде всего тремя основными соображениями: надежность банка; уровень процентной ставки по вкладам; качество обслуживания клиентов. Как правило, в отечественной банковской практике проявляется тенденция: чем стабильнее и надежнее банк, тем в меньшей мере он стремится установить максимально высокие процентные ставки по вкладам. И наоборот, малоизвестные банки предлагают максимальные процентные ставки, стремясь привлечь больше вкладов.  

     Изменение процентной ставки по вкладу происходит по согласованию сторон при изменении конъюнктуры рынка кредитных ресурсов, учетной ставки НБУ и утверждается приказом по банку. Выплата процентов осуществляется на текущий счет клиента по его письменному требованию. Проценты по депозиту могут выплачиваться: при погашении депозита; периодически; при внесении средств на депозит (авансом). В случае досрочного изъятия вкладчиком своих средств со срочного депозита размер процента, который платится по данному виду взноса, значительно уменьшается.  

    Доходы по депозитным операциям подлежат налогообложению, соответственно действующему законодательству. 

    Управление "депозитным портфелем" (то есть депозитами, привлеченными банком) — важная составная банковской деятельности. Величина процентной ставки может обеспечивать банку получение максимально возможной прибыли при минимальном риске. В количественном выражении процентная ставка по депозитам может быть выше уровня инфляции. Такая ситуация снижает доверие населения и предприятий к отечественным коммерческим банкам.

Есть несколько групп  факторов, влияющих на процентные ставки по банковским вкладам.

Макроэкономические факторы.

Макроэкономические факторы влияют на все банки, формируя общий фон  для деятельности на финансовом рынке. Первый среди данных факторов –  величина спроса на кредитные ресурсы. Дело в том, что высокий спрос  на кредиты побуждает банки сделать  эти кредиты более дорогими, то есть повышать ссудный процент по ним. С кредитов банк получает прибыль  – а это значит, что с кредитов же он имеет возможность выплачивать  высокие (при хорошей прибыли) или  скромные (при малой прибыли) проценты по вкладам. Таким образом, чем выше кредитные процентные ставки, тем  они выше по вкладам.

Ситуация в национальной экономике.

Кроме того, повышение процентов по вкладам связано еще и со стимулирующей политикой государства: если на потребительском рынке наблюдается дефицит, государство стимулирует население накапливать деньги – и процентные ставки повышаются.

Поскольку ситуация в мировой экономике нестабильна, разъясняют банки, проценты по вкладам играют сегодня скорее гарантийно - страховую роль, нежели «чисто накопительную» – то есть одну из форм экономической и социальной защиты населения, а не его обогащения.

Что касается роли государства, то в  России оно разрешает банкам самостоятельно устанавливать приемлемую для них  процентную ставку, ограничивая свое вмешательство в их деятельность установлением учетных ставок и  регулированием сферы налогообложения  доходов. В связи с этим – еще  один момент, косвенно влияющий на величину процента по депозитам: это размер так  называемой ставки рефинансирования (ставка, под которую Центробанк РФ кредитует  уже сами банки России – в % годовых). От этой ставки зависит процент по кредитам, а от него — проценты по вкладам. С 26.11.2011 эта ставка снижена с 8,25 до 8%, а значит, потребительские кредиты (в теории) могут подешеветь или хотя бы остаться на прежнем уровне. Как результат - могут подешеветь и депозиты.

Социальный фактор.

Банки учитывают социальную неоднородность общества. С этим, в том числе, связаны вклады «Пенсионный», «VIP», «Студенческий» и иные, активно предлагаемые большинством банков. Это позволяет банку проявить заботу о клиентах, за счет чего появляется шанс привлекать больше вкладчиков.

Почему разнятся ставки.

Наконец, от чего зависят проценты по вкладу в отдельно взятом банке? Приведем несколько основных факторов.

1) С точки зрения размера процентов  главная характеристика вклада  – его длительность. Чем больший  срок банк будет пользоваться  деньгами, тем больше операций он сможет провести с их участием – и тем более высокий процент вкладчик получит в качестве вознаграждения.

2) Вид/цель вклада. С первого  взгляда на линейку вклада видно, что по одному вкладу процент высок, а по другому достаточно низок. Так, некоторые банки с «социальным лицом» устанавливают максимальные ставки по вкладам для пенсионеров, другие – для военных, третьи – для клиентов с большим «стажем» и т.д.

3) Размер вклада. Банк заинтересован  в том, чтобы каждый вкладчик  доверил ему как можно больше  денег. Поэтому одного человека, положившего себе на депозит  200 тысяч рублей, поощрят 7% годовых  (цифра условная), а другого, открывшего  точно такой же депозит, но  на сумму 30 тысяч, всего лишь 5,5%.

4) Валюта вклада. По депозитам  в рублях процент выше, чем  по валютным вкладам – и  это естественно: валютные курсы  скачут так, что точно предсказать  их тенденцию в годичной перспективе  не возьмется ни один эксперт.

5) Наконец, такие параметры, как  автоматическое продление договора, дополнительные взносы, капитализация  процентов, досрочный отзыв вклада, частичное снятие и т.п. Каждый  из них может либо снизить  процент по вкладу, либо, напротив, повысить: детали уже зависят  от конкретного договора с  конкретным банком. Но общая закономерность  ясна: чем раньше вкладчик расторгнет  договор или как-то изменит  его основные условия, тем меньше  процентов получит.¹¹

В зависимости  от вида депозита и целей вкладчика, существенно разнятся и способы начисления процентов. Начисление может производиться: 
- в конце срока депозита; 
- через определённые промежутки времени (помесячно, поквартально и т.д.); 
- с капитализацией процентов; 
- без капитализации процентов.

    Капитализация процентов — причисление процентов к сумме вклада, позволяет в дальнейшем осуществлять начисление процентов на проценты. Начисление процентов на проценты, используемое в некоторых видах банковских вкладов, или при наличии долга проценты, которые включаются в сумму основного долга, и на них также начисляются проценты. Проценты по вкладу с капитализацией могут начисляться ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и ежегодно. Если их не выплачивают, то прибавляют к сумме вклада. И в следующем периоде проценты будут начислены уже на большую сумму.¹²

Начисленные по капитализации  проценты могут выплачиваться вкладчикам самыми разными способами. Например, перечисляться на дебетовую карту  клиента банка, на специально открытый счет «до востребования» или плюсоваться  к депозиту, представляя собой  некий дополнительный взнос.

Сроки капитализации – это такой  временной период, по прошествии которого и происходит капитализация процентов. Как показывает практика, в настоящее  время особенно актуальными являются ежедневная выплата процентов за счет капитализации, а также более  популярные - ежеквартальные и ежемесячные. Кроме того, если вклад оформляется на долгий срок, капитализация процентов может осуществляться раз в год или во время закрытия договора на вклад.