Договор страхования объекта лизинга по российскому законодательству

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«МОСКОВСКИЙ ПСИХОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ»

ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

Заочное отделение

 

 

Специальность: 030501.65

 

 

 

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

на тему: «Договор страхования объекта лизинга

по российскому  законодательству»

 

 

Выполнил:

Синяев Евгений Михайлович

 

Научный руководитель:

Ст. преподаватель

Лавренова К.Н.

 

Допущен к защите

Протокол заседания кафедры

№ ___от___________20__года

 

 

 

 

Брянск 2011г.

Оглавление

 

Введение                                                                                                                   3

Глава 1. Общие положения о договоре страхования объекта лизинга              8

1. Понятие и сущность договора страхования лизинговой операции            8
2. Существенные условия договора страхования объекта лизинга и порядок его заключения                                                                                        19

Глава 2.   Страхование рисков по договору финансовой аренды                     26

1. Риски российского лизинга                                                                          26
2. Страхование лизингового имущества и ответственности по договору лизинга                                                                                                                    37
3. Страхование как один из способов минимизации финансовых рисков   54

Заключение                                                                                                             65

Список литературы                                                                                                68

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

В настоящее время  лизинг получает все большее развитие в России. Как следствие, растет объем лизинговых сделок, расширяется список предметов лизинга, соответственно увеличивается риск их потери или повреждения. В связи с этим более актуальным становится вопрос страхования гибели лизингового имущества или его ущерба.

Страхование лизинговых операций позволяет существенно упорядочить финансовые и юридические взаимоотношения между участниками лизинговой сделки. Страховые гарантии, с одной стороны, обеспечивают непрерывность воспроизводства в области лизинговой деятельности, а с другой стороны, компенсируют потери и повышают платежеспособность всех участников лизинговой сделки.

В условиях современного общества страхование объекта лизинга превратилось в универсальное средство страховой защиты от возможных рисков в лизинговой деятельности. Страхование является одним из возможных способов гарантирования охраны интересов лизингодателя, так как оно позволяет уменьшить возможные имущественные потери участников лизинговой сделки.

Страхование относится  к сопутствующим сделкам в рамках лизинговых отношений и направлено на обеспечение имущественных интересов сторон, которые могут быть значительно ущемлены в связи с повреждением (гибелью) предмета лизинга.

Актуальность выпускной  квалификационной работы, во-первых, связана с тем, что страхование лизинговой деятельности, как и сам российский рынок лизинговых услуг начал, развиваться только с начала 90-х годов и у участников этого рынка еще не накоплено достаточно опыта практической деятельности. Во-вторых, нормативно правовая база, регулирующая лизинговую деятельность, до сих пор претерпевает значительные изменения. В-третьих, страхование лизинговой сделки является достаточно сложным видом финансовой операции, так как на страхование принимается только имущество, являющееся объектом лизинга, а страхователем по действующему законодательству может выступать как лизингодатель, так и лизингополучатель.

Страхование лизинговой сделки на российском рынке уже несколько  лет как перешло из категории  лишней финансовой нагрузки в ранг сделки, в которой в равной степени заинтересованы и лизинговая компания, и ее клиент. При этом эффективность договора на страхование зависит в первую очередь от выбора страховщика, а также от точной оценки возможных рисков.

Актуальность страхования  объекта лизинга от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения в первую очередь определяется общей тенденцией увеличения роли страхования в лизинговых отношениях. Это обусловлено одной из основных задач страхования – созданием условий для стабильной и эффективной деятельности всех участников гражданского оборота, в т.ч. и участников лизинга.

Судебная практика по спорам, вытекающим из договоров страхования лизингового имущества, весьма широка. Значительное место занимают споры, связанные со страхованием рисков по договорам финансовой аренды. Анализ судебной практики позволяет выявить наиболее типичные ошибки, допускаемые при заключении договоров и, следовательно, способствуют их преодолению в будущем. Кроме того, именно в процессе рассмотрения и разрешения конкретных споров становится очевидными определенные противоречия и несогласованность законодательной базы, пути создания наиболее оптимальных и экономически эффективных правил гражданского оборота. Специфика договора финансовой аренды (лизинга) предполагает особый подход к решению вопроса о страховании предмета лизинга.

В настоящее время договоры лизинга содержат сложный порядок взаимодействия сторон при повреждении и утрате предмета лизинга. В большинстве случаев, пользуясь диспозитивностью положений п. 1 ст. 21 Закона о лизинге, и страхователем, и выгодоприобретателем по договору страхования предмета лизинга лизингодатели называют себя. На практике это зачастую приводит к ущемлению прав лизингополучателей, нарушению принципа равенства участников гражданского оборота.

Таким образом, в случаях страхования предмета договора лизинга лизингодателем в свою пользу лизингополучатель при утрате застрахованного имущества лишается возможности пользоваться предметом договора лизинга, что влечет за собой возникновение у него убытков в виде упущенной выгоды, а также приводит к прямым убыткам по возмещению лизингодателю его стоимости без права компенсации их части за счет страхового возмещения. Подобная ситуация, существенно нарушает права и законные интересы лизингополучателя. Ведь именно лизингополучатель, в конечном счете, несет расходы по уплате страховой премии, так как эти расходы входят в состав лизинговых платежей и подлежат возмещению лизингополучателем.

Цель выпускной квалификационной работы – изучение особенностей страхования объекта лизинга и имеющихся рисков в договоре финансовой аренды.

Заданная цель подразумевает  решение конкретных задач в дипломном  проекте:

             1. Раскрыть понятие и сущность договора страхования лизинговой операции, обозначить его существенные условии и рассмотреть порядок заключения.

            2. Проанализировать наступление возможных рисков, связанных с объектом лизинга.

            3. Выявить особенности страхования объекта лизинга.

             4. Определить особенности страхования ответственности по договору лизинга.

            5. Рассмотреть договор страхования объекта лизинга как один из способов минимизации финансовых рисков.

Объект исследования – общественные отношения, складывающиеся в процессе правового регулирования института страхования в лизинговой сделке и его реализации на практике.

Предмет исследования – совокупность норм, определяющих понятие и сущность договора страхования объекта лизина в РФ.

Основные методы, которые были использованы при подготовке выпускной квалификационной работы:

• общенаучный диалектический метод, предполагающий объективность и всесторонность исследования норм материальных и процессуальных отраслей права по заданной теме, их толкование, позитивный и критический анализ;
• специальные методы: комплексный, системный, сравнительно- правовой, нормативный, формально-логический.

Анализ приведенных норм позволяет предложить следующие положения, выносимые на защиту:

1. В пункте 1 статье 21 Федерального закона РФ «О финансовой аренде (лизинге)» императивно закрепить положение о том, что выгодоприобретателем при страховании имущества, передаваемого по договору лизинга, является лизингополучатель, за исключением случаев, когда в силу договора лизинга риск остается на лизингодателе, также дополнить данную статью следующим содержанием: «По соглашению сторон может быть определен только страхователь предмета лизинга».
2. Дополнить статью 21 Федерального закона РФ «О финансовой аренде (лизинге)» путем внесения в нее 5 пункта с целью закрепления императивной обязанности лизингополучателя использовать страховое возмещение исключительно на восстановление застрахованного имущества.

 

 

Глава 1. Общие положения о договоре страхования объекта лизинга

1. Понятие и сущность договора страхования лизинговой операции

 

Страхование является одной  из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса, о чем свидетельствуют статистические данные о деятельности страховых организаций. По информации Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ, количество операций на рынке страховых услуг систематически возрастает¹.

Условием дальнейшего  развития страхового бизнеса в России является адекватная законодательная  база, позволяющая сформировать соответствующий  современным экономическим потребностям рынок страховых услуг.

Для любого инвестора, в том числе и для лизинговых компаний, первоочередным требованием является получение максимальных гарантий относительно возврата инвестиций. Одним из возможных способов гарантирования охраны интересов лизингодателя является страхование, которое, с одной стороны, обеспечивает непрерывность воспроизводства в области лизинговой деятельности, а с другой стороны, компенсирует потери и повышает платежеспособность всех участников лизинговой сделки. Страхование позволяет защитить имущественные интересы лизингодателя и лизингополучателя в случае гибели, утраты, повреждения объекта лизинга на любой из стадий осуществления лизинговой операции – с момента поставки предмета лизинга продавцом (поставщиком) до момента окончания срока действия договора лизинга.

В течение многих лет в лизинге принимают участие страховые компании. Мировой опыт правовых взаимоотношений свидетельствует, что при заключении лизинговых соглашений лизингополучатель принимает на себя обязанность застраховать транспортировку получаемого в лизинг оборудования, его монтаж и пусконаладочные работы, имущественные риски².

В соответствии с Гражданским кодексом РФ (далее – ГК РФ) по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

В соответствии с главой. 48 ГК РФ и главой 21 Федерального закона РФ от 29.10.1998 г. №164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

риск утраты (гибели), недостачи  или повреждения лизингового  имущества;

риск ответственности  за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу других лиц в ходе реализации договора лизинга (например, ответственности за вред, причиненный автотранспортным средством-предметом лизинга);

риск убытков от предпринимательской  деятельности участников лизинговой сделки;

риск убытков  от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или из-за изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов, - предпринимательский риск.

Некоторые страховщики  предлагают страхование политических рисков (арест лизингового имущества  арбитражными или таможенными органами; незаконные действия властей как  на федеральном, так и на местном  уровнях; социальные беспорядки; неконвертируемость национальной валюты и т.п.).

Необходимость страхования имущества, передаваемого  в лизинг, предусматривает и Конвенция УНИДРУА «О международном финансовом лизинге» от 28.05.1988 года, регулирующая правовые взаимоотношения партнеров по международному финансовому лизингу. В 1998 г. Россия присоединилась к этой конвенции и в связи с этим приняла на себя все соответствующие обязательства. Это определено Федеральным законом от 08.02.1998 г. №16-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге» и текстом самой конвенции, заключенной в Оттаве 25.05.1988 г. ³

Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении данного имущества.