Договор страхования объекта лизинга по российскому законодательству

Примеры судебной практики:

В постановлении ФАС  Волго-Вятского округа от 03.06.04 № А17-254/15/3 договор лизинга был признан незаключенным. Стороны не конкретизировали имущество, не выделили идентифицирующие признаки, не приложили документы с указанием параметров передаваемого имущества, т.е. не согласовали объект аренды (предмет договора лизинга был сформулирован как «две магистральные теплотрассы в городе Иваново, три котла ДКВР 10-13 и вспомогательное оборудование котельной»).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 14.12.06 по делу № А65-22166/2006-СГ3-14 о признании договора финансового лизинга № 41ло-0007/02 от 08.08.02 незаключенным иск СПК «Татарстан» Черемшанского района РТ к ОАО «Татагролизинг» удовлетворен.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 12.09.06 по делу № А65-9019/2006-СГ3-14 о расторжении договора финансового лизинга № 26ло-1013/01 от 26.06.01 и обязании возвратить прицепной кормовой комбайн ПН-400Э в удовлетворении иска ОАО «Татагролизинг» к ПМТС «Мамады-шагропромснаб» отказано.⁴²

В рассмотренных примерах отказ в рассмотрении иска или его удовлетворении мотивирован тем, что в договорах финансового лизинга, заключенных между истцом и ответчиком, по переданным в лизинг непотребляемым вещам не были указаны индивидуализирующие признаки. В силу статей 432, 607 ГК РФ, пункта 3 статьи 15 Федерального закона РФ «О финансовой аренде (лизинге)» договоры были признаны незаключенными.

Кроме того, необходимо обратить внимание на особенности передачи в  лизинг объектов недвижимого имущества:

- во-первых, согласно  статьям. 609 и 651 ГК РФ договор аренды недвижимого имущества, заключаемый на срок более года, подлежит государственной регистрации;

- во-вторых, пунктом 1 статьей 26 Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» установлено, что регистрация прав на недвижимое имущество по договору финансовой аренды (лизинга) осуществляется в порядке, установленном законодательством, для договоров аренды.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона РФ от 21.07.1997 года № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (далее - Закон о регистрации прав на недвижимое имущество) государственная регистрация является юридическим актом признания и подтверждения государством возникновения, ограничения (обременения), перехода или прекращения прав на недвижимое имущество и обязательна для всех прав на недвижимость, их ограничений (обременений), а также сделок с недвижимостью. Государственная регистрация является единственным доказательством существования зарегистрированного права. Зарегистрированное право на недвижимое имущество может быть оспорено только в судебном порядке.⁴³

Положения Закона о регистрации прав на недвижимое имущество не распространяются на регистрацию  прав на воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические  объекты, в отношении которых применяется действующий порядок регистрации прав на воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, космические объекты.

В Российской Федерации  по договору лизинга возможно приобретение племенных животных (ст. 36 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)»).

К лизингодателю  в полном объеме переходят право  владения и пользования застрахованным предметом лизинга, если договором не предусмотрено иное. У лизингодателя остается право на распоряжение застрахованным предметом лизинга, которое включает право изъять предмет лизинга из владения и пользования лизингополучателя в случаях и в порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации и договором лизинга.

Лизингополучатель приобретает некоторые  права по распоряжению застрахованным предметом лизинга, предусмотренные общими положениями Гражданского кодекса РФ об аренде. К ним относятся: право лизингополучателя с согласия лизингодателя передавать предмет лизинга в сублизинг и предавать свои права и обязанности по договору другому лицу, а также отдавать права на предмет лизинга в залог и вносить в качестве вклада в уставной капитал хозяйственных товариществ и обществ или паевого взноса в производственный кооператив. Во всех указанных случаях лизингополучатель обязан испрашивать разрешение у лизингодателя, ответственным по договору лизинга перед лизингодателем остается лизингополучатель.⁴⁴

В случаях, предусмотренных законодательством  Российской Федерации, права на застрахованное имущество, которое передается в лизинг, и (или) договор лизинга, предметом которого является данное имущество, подлежат государственной регистрации.

Специальные требования, предъявляемые  законодательством Российской Федерации к собственнику регистрируемого имущества (авиационной техники, морских и других судов, другого имущества), распространяются на лизингодателя или лизингополучателя по взаимному соглашению.

Как правило, застрахованное имущество на период действия договора лизинга остается на балансе лизингодателя. К этому подталкивает и налоговое законодательство. Пункт 1 статьи 256 Налогового кодекса РФ устанавливает, что амортизируемым признается лишь то имущество, которое находится у налогоплательщика на праве собственности т используется им для целей извлечения дохода и стоимость которого погашается путем начисления амортизации. В такой ситуации лизингополучатель не может сам начислять амортизацию на застрахованное имущество, полученное в финансовую аренду.⁴⁵

Постановление ФАС Северо-Западного  округа от 11.10.04 по делу № А56-50536/03 показывает, что страхование предмета лизинга лизингодателем не освобождает лизингополучателя от исполнения своих обязательств по договору. Лизингодатель обратился в суд с иском о взыскании части платежей с лизингополучателя, который отказывался их совершать на том основании, что предмет лизинга был уничтожен, а лизингодателю, который является страхователем, следовало получить необходимое возмещение из суммы страховой выплаты. Однако суд постановил, что обязательства лизингополучателя подлежат выполнению в полном объеме вне зависимости от дополнительной защиты имущества⁴⁶.

Статья 929 ГК РФ относит страхование  ответственности к имущественному страхованию и рассматривает  ее как подвид данного вида страхования.

В соответствии с действующим законодательством  РФ по договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. При этом лицо, риск ответственности которого за причинение вреда застрахован, должно быть обязательно названо в договоре страхования. Если этого в договоре не определено, то застрахованным считается риск ответственности самого страхователя. Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен (ст. 931 ГК РФ).⁴⁷

Кроме этого, согласно статье 932 ГК РФ допускается страхование риска  ответственности за нарушение договора в предусмотренных законом случаях.

Таким образом, анализ законодательства позволяет подразделить страхование ответственности на два вида:

• страхование ответственности за причинение вреда;
• страхование ответственности по договору.

Страхование ответственности в лизинговых отношениях осуществляется на основании договора, заключаемого страхователем со страховщиком. Если договор выступает как свободное выражение частной автономной воли страховщика и страхователя, распространением на него всех общих правил о договорных обязательствах и сделках, то это добровольное страхование. Если же заключение договора вытекает из императивного предписания закона, как частный случай установленного законом понуждения к заключению договора, предусматривая при этом  последствия нарушения правил об обязательном страховании, то данное страхование обязательное.

Таким образом, страхование ответственности может быть:

• добровольным страхованием;
• обязательным страхованием.

Значимость обязательного  страхования ответственности объясняется  тем, что при осуществлении определенных видов деятельности лицо может нанести  существенный вред обществу или неопределенному кругу лиц. Размер вреда будет достаточно большим, в то время как возможностей и средств для возмещения вреда у лица может не хватить или вообще не оказаться. Данный вид страхования осуществляется в случаях, предусмотренных законом. В настоящее время таким нормативно-правовым актом является Федеральный закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» вступившим в силу с 1 июля 2003 года, который выделяет владельцев транспортных средств как категорию лиц обязанных застраховать свою гражданскую ответственность.⁴⁸

Согласно статье 22 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» ответственность за сохранность предмета лизинга от всех видов имущественного ущерба, а также за риски, связанные с его гибелью, утратой, порчей, хищением, преждевременной поломкой, ошибкой, допущенной при его монтаже или эксплуатации, и иные имущественные риски с момента фактической приемки предмета лизинга несет лизингополучатель, если иное не предусмотрено договором лизинга. В связи с этим лизингополучатель вправе застраховать в соответствии с пунктом 4 статьи 21 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» риск своей ответственности за нарушение договора лизинга в пользу лизингодателя.

На основании пункта 3 статьи 21 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» лизингополучатель в случаях, определенных законодательством Российской Федерации, должен застраховать свою ответственность за выполнение обязательств, возникающих вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц в процессе пользования лизинговым имуществом. В частности, такая обязанность возникает у лизингополучателя, если предметом лизинга являются автотранспортные средства.

Статья 22 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» предусматривается порядок распределения рисков между сторонами в соответствии с соглашением сторон в договоре лизинга. Так, ответственность за сохранность предмета лизинга от всех видов имущественного ущерба, а также за риски, связанные с его гибелью, утратой, порчей, хищением, преждевременной поломкой, ошибкой, допущенной при его монтаже или эксплуатации, и иные имущественные риски с момента фактической приемки предмета лизинга несет лизингополучатель.

На сторону договора лизинга, которая выбрала продавца предмета лизинга, могут быть возложены договором риски невыполнения продавцом обязанностей по договору купли-продажи предмета лизинга и связанные с этим убытки, а также риск несоответствия предмета лизинга целям использования этого предмета по договору лизинга.

Договор страхования  риска ответственности за причинение вреда считается заключенным  в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен.⁴⁹

В случае, когда ответственность  за причинение вреда застрахована в  силу того, что ее страхование обязательно, а также в других случаях, предусмотренных  законом или договором страхования такой ответственности, лицо, в пользу которого считается заключенным договор страхования, вправе предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда в пределах страховой суммы.

Важным аспектом страховых отношений при лизинге имущества, способного в результате эксплуатации причинить ущерб третьим лицам, является страхование риска гражданской ответственности в случае причинения вреда третьим лицам. Лизингодатель заинтересован в страховании этого риска по той причине, что если лизингополучатель, причинивший ущерб третьему лицу предметом лизинга, каким-либо образом уйдет от обязанности возмещения ущерба пострадавшему, то эта обязанность может перейти к лизингодателю как собственнику имущества. Поэтому обычно лизинговые компании предусматривают в договорах лизинга обязательное страхование лизингополучателем рисков гражданской ответственности на весь срок лизинга.

Юридически, отношения  по страхованию ответственности  оформляются договором между  страховщиком и страхователем. Цель договора страхования ответственности в лизинговых отношениях состоит в том, чтобы снять с причинителя вреда бремя расходов по возмещению ущерба, за нанесение которого на него возлагается ответственность.⁵⁰

Если добровольное страхование  гражданской ответственности направленно на освобождение страхователя от обязанности прямого возмещения причиненного вреда, то целью обязательного страхования гражданской ответственности является защита интересов третьих лиц, потерпевших, от действий страхователя, что,  наиболее точно характеризует цель обязательного страхования гражданской ответственности.

Объектом страхования ответственности  является ответственность страхователя или застрахованного лица за возможный  ущерб, который может быть причинен личности или имуществу третьих  лиц. В законодательных системах практически всех стран мира содержится норма о том, что вред, причиненный имуществу или личности третьего лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившем вред, независимо от того, умышленно или случайно он был причинен.