Краткосрочная финансовая политика предприятия (на примере ОАО Банк "Санкт-Петербург")

   Таким образом, рассмотрев исходные положения краткосрочной финансовой политики, можно заключить, что эффективность развития фирмы зависит не только от вложения и использования финансовых ресурсов, но и от адекватных финансовых решений.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ краткосрочной финансовой политики на примере Банка «Санкт-Петербург»

 

2.1. Характеристика предприятия

    Банк «Санкт-Петербург»  является одним из лидеров на рынке банковских услуг Северо-Западного региона России и ведет свою историю с 1990 года. Банк осуществляет свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода. Банк «Санкт-Петербург» осуществляет полный спектр услуг универсального банка.

Банк динамично развивается  в Санкт-Петербурге, имеет хорошо узнаваемый брэнд и пользуется доверием не только населения, но и властей.

    По результатам  ежегодной финансовой отчетности  Банк в течение последнего  десятилетия демонстрирует устойчивость  и стабильность на всех основных  рынках финансовых услуг. Приоритетные  направления деятельности Банка  — кредитование, расчетно-кассовое  обслуживание, обслуживание юридических  и физических лиц, операции  на валютном рынке, рынке межбанковских  кредитов, операции с ценными  бумагами. Наличие собственного  процессингового центра позволяет  Банку на высочайшем уровне  поддерживать и обслуживать пластиковые  карты.

    Благодаря правильно  избранной стратегии, последовательной  финансовой политике, приверженности  ценностям цивилизованного ведения  бизнеса Банк на протяжении  многих лет сохраняет репутацию  сильного и надежного партнера.

    Банк «Санкт-Петербург»  — один из крупнейших банков  Северо-Западного региона России  и третий по величине банк  Петербурга. Его история насчитывает более 20 лет и берет свое начало с системы специализированных государственных банков. На базе «Жилсоцбанка», входящего в систему, 3 октября 1990 года появилось акционерное общество «Ленбанк», годом позже переименованное в банк «Санкт-Петербург».

     Банк имеет хорошую сеть точек продаж в Санкт-Петербурге, однако, по охвату она существенно уступает сетям конкурентов, что ограничивает возможности наращивания бизнеса банка в средне- и долгосрочной

перспективе.

   Банк продолжает удерживать лидирующие позиции в регионе и увеличивать свою долю в основных сегментах рынка «домашнего» региона.

   С первых дней  работы Банк взял курс на  интенсивное развитие, активно осваивались  новые для рынка направления:  валютные операции, операции с  ценными бумагами, инкассация. Особенно  успешными стали дилинговые операции  на международных валютных и  финансовых рынках. Сеть корреспондентских  отношений расширилась до 130 банков, в том числе и зарубежных.

    В середине 1990-х  Банк эмитировал банковские карты  и создал для их обслуживания  собственный процессинговый центр,  работающий по совмещенной чиповой  и магнитной технологиям. Благодаря  активному внедрению новых услуг  Банк «Санкт-Петербург» занял  одно из лидирующих мест в  формирующейся банковской системе города.

   В период общеэкономических кризисов 1996–1998 годов Банк «Санкт-Петербург» не уступил своих позиций, неизменно предоставляя клиентам качественные финансовые услуги.

    В это же время Банку был присвоен статус Principal Member ассоциации Visa International, что позволило реализовать первые крупные зарплатные проекты.

    В июне 1998 года «Санкт-Петербург» первым среди городских банков получил разрешение Центробанка России на выдачу наличных денег с «карточных» счетов. Банк активизировал кредитование расчетного и валютного счетов импортера, кредиты с использованием пластиковых карт и другие кредитные услуги.

    Началось активное развитие ритейловой составляющей в бизнес-стратегии Банка. К началу 2000 года «Санкт-Петербург» оказывал более 600 видов услуг, успешно применяя индивидуальный подход к обслуживанию клиентов и гибкую тарифную политику.

    И сегодня Банк по-прежнему строит свою работу на принципах открытости и прозрачности бизнеса, что регулярно подтверждают показатели финансовой отчетности, Активная бизнес-позиция Банка позволяет ему развивать сотрудничество с международными финансовыми институтами, открывает новые перспективы для наращивания межбанковских операций, торгового финансирования и кредитования. В 2007 году Банк сделал существенный шаг в своем развитии, успешно осуществив IPO (первичное размещение акций), и привлек 274 млн долларов США.

   В российском масштабе  по оценкам ИА «Интерфакс»  по итогам 2012 года банк сохранил 17 позицию по активам и переместился  вверх на 19 позицию (+5 пунктов)  по размеру собственного капитала. По размеру прибыли за год Банк занял 27 место. Доля Банка в российской банковской системе за год выросла в 1,4 раза.

    По данным РБК,  по состоянию на 01.01.2013 Банк занимал  20 место в России по размеру кредитного портфеля (в том числе 17 место по кредитам, выданным предприятиям и организациям) и 19 место по привлеченным депозитам (в т.ч. 14 место по депозитам физических лиц).

    По состоянию  на 1.04 2012 года в банке трудилось  2 263 человек. Банк обслуживает динамично растущую клиентскую базу, состоявшую на конец сентября 2012 года из 952,6 тыс. физических лиц и 34,6 тыс. корпоративных клиентов. К началу 2013 года банк выпустил более 676,5 тыс. пластиковых карт.

    В настоящее  время банковская сеть состоит  из 36 офисов. Количество банкоматов  составляет 441. Банк предоставляет  сервис Internet-Bank   для 50,5 тыс. своих клиентов.

    В декабре 2008 года банк заключил долгосрочное  соглашение с администрацией  г. Санкт-Петербурга, которое предусматривает  взаимодействие в сфере реформирования  отрасли ЖКХ, развития малого  бизнеса и реализации целевых  программ Санкт-Петербурга, таких  как развитие долгосрочного жилищного  кредитования в Санкт-Петербурге, «Молодежи – доступное жилье»  и др. Кроме того, банк «Санкт-Петербург» уполномочен правительством Санкт-Петербурга и Пенсионным Фондом РФ на обслуживание пенсионных счетов. Банк также является участником федеральной программы выплат материнского (семейного) капитала.

    В настоящее  время банк разделяет вторую  и третью позиции на рынке  кредитования и привлечения средств  от населения и предприятий  Санкт-Петербурга с Группой ВТБ,  уступая лишь Сбербанку. На  протяжении многих лет банку  удается успешно конкурировать  с госбанками и быть лидером  на рынке среди частных банков.

   Успешный опыт ведущих европейских банков положен в основу современной бизнес-стратегии Банка «Санкт-Петербург». Клиентская политика Банка ориентирована на построение долгосрочных позитивных взаимоотношений с потребителем. В ее основу положены принципы надежности банка, индивидуального подхода к клиенту, мобильности обслуживания и оперативной реакции на потребности потребителя. Активный рост клиентской базы «Санкт-Петербурга» сопровождается увеличением доли клиентов «среднего» сегмента рынка. Особый акцент сделан на усилении позиций розничного бизнеса: Банк нацелен на развитие интернет-банкинга, расширение филиальной сети, совершенствование сервиса по пластиковым картам, расширение кредитных предложений физическим лицам, в частности, активное развитие ипотечных программ.

     Способность Банка оперативно реагировать на потребности рынка, соблюдение принципов корпоративного управления, стратегическая направленность на сохранение высоких темпов роста являются ключевыми факторами, позволяющими прогнозировать успешное будущее Банка «Санкт-Петербург».

 

 

2.2. Анализ финансовых результатов банка «Санкт-Петербург»

 

    Финансовые результаты  деятельности предприятия характеризуются  суммой полученной прибыли и  уровнем рентабельности. Чем выше  величина прибыли и выше уровень  рентабельности, тем эффективнее  функционирует предприятие, тем  устойчивее его финансовое состояние.  Поэтому анализ финансовых результатов  предприятия - одна из основных задач в любой сфере деятельности.

   Результаты финансового анализа помогают правильно распределять ресурсы предприятия, так как от этого зависит вся его дальнейшая деятельность. Это связано с тем, что финансовая устойчивость предприятия предполагает такое движение денежных средств, которое обеспечивает постоянное превышение поступающих доходов над расходами.

    Наилучшим способом объективной и достоверной оценки финансовых результатов предприятия является его анализ, который позволяет отследить тенденции развития предприятия, дать комплексную оценку выполнения плана по поступлению финансовых ресурсов и их использованию с позиции улучшения финансового состояния предприятия на основе изучения причинно-следственной взаимосвязи между разными показателями производственной и финансовой деятельности. Данные финансового анализа используются для прогнозирования возможных финансовых результатов, экономической рентабельности и наличие собственных и заемных ресурсов.

    Благополучное финансовое состояние предприятия - это важное условие его непрерывного и эффективного функционирования. Для его достижения необходимо обеспечить постоянную платежеспособность субъекта, высокую ликвидность его баланса, финансовую независимость и высокую результативность хозяйствования.

    Согласно рейтингу  агентства «Интерфакс», Банк «Санкт-Петербург» занимает 15-е место по объему активов и 18-е - по объему депозитов населения среди российских банков. Сегодня в Банке обслуживается более 1.2миллиона физических лиц и 37 тысяч компаний. По состоянию на 1 января 2013 года количество банковских карт, эмитированных Банком, превысило 763 тысячи штук; количество  банкоматов  составило 547 единиц. Количество пользователей системы «Интернет-банк» превысило 162тысячи человек.

    В 2012 году Банк  расширил линейку кредитных продуктов  для малого и среднего бизнеса,  приступил к выпуску кредитных  карт, представил клиентам новый  максимально функциональный Интернет-банк, увеличил филиальную сеть на 4 дополнительных офиса, открыл 2 новых  Центра ипотечного кредитования, а также еще один Центр автокредитования.

     К ключевым  событиям 2012 года относится размещение  Банком биржевых облигаций на  сумму 5 млрд рублей со сроком  обращения 3 года, а также субординированных  еврооблигаций на сумму 101 млн  долларов США со сроком обращения  6 лет.

   Чистые процентные доходы до вычета резервов, полученные за 2012 год, составили 11,3млрд рублей (-11,4% по сравнению с результатом 2011 года).  Чистые комиссионные доходы выросли на 20,1% по сравнению с результатом 2011 года и составили 2,4млрд рублей. Чистые доходы от операций на финансовых рынкахза2012 год составили 3,0млрд рублей (против 378,5 млн рублей за аналогичный период прошлого года).

    За 9 месяцев 2012 года чистая прибыль банка  «Санкт-Петербург» по МСФО составила  930,3 млн. рублей. Чистая прибыль  банка уменьшилась в 6 раз по  сравнению с аналогичным показателем  прошлого года, когда банк заработал  5,6 млрд. рублей. Чистая прибыль за  третий квартал 2012 года составила  692,9 млн. рублей при выручке  4 млрд. рублей. В банке отмечают, что третий квартал стал лучшим  в 2012 году. Прибыль до налогообложения, полученная Банком за 2012 год, составила 2,8млрд рублей. Чистая прибыль за 2012 год составила 1,6 млрд рублей.

    На 1 октября 2012 года активы банка составили 317,2 млрд. рублей, сократившись на 3,9% по сравнению с 1 января 2012 года. По итогам 2012 года активы Банка составили 351,1млрд рублей(+8.3% по сравнению с 1 января 2012 года). Наибольшую долю в структуре активов занимают кредитные вложения клиентов и банков – 82%, за год  они увеличились на 124% и составили 102 201 млн. руб. Наиболее высокими темпами росли кредиты физическим лицам – в 3,1 раза; краткосрочные кредиты юридическим лицам – в 2,0 раза; долгосрочные кредиты юридическим лицам – в 2,6 раза.

Объем вложений в ценные бумаги увеличился на 71% и  достиг  12 582 млн. руб. (10% активов).

 

Диаграмма 1. Структура активов по состоянию на 01.01.2013г.

 

Структура активов на 01.01.2013

 

Средства в 

банках

0,3%

Средства в ЦБ

4,0%

Основные 

средства

1,7%

Денежные 

средства

2,0%

Кредиты

банкам

8,0%

Прочие активы

0,5%

Кредиты

клиентам

73,5%

Вложения в 

ценные бумаги

10,0%

 

Решение стратегических задач  Банка потребовало наращивания  как собственных, так и привлеченных средств.

Собственный капитал Банка  вырос за 2012 год на 12 122 млн. рублей (или в 3,1 раза)  и на 01.01.2013 года составил 17 854 млн. рублей. Увеличение капитала за счет собственных источников связано  c включением в состав капитала прибыли, полученной Банком в течение 2012 года.

 

 

 

 

Диаграмма 2. Динамика капитала

 

Динамика капитала

0

3 000

6 000

9 000

12 000

15 000

18 000

01.01.2011

01.01.2012

01.01.2013

 

млн.руб.

    Обязательства Банка по состоянию на 01.01.2013 составили 110 975 млн. руб. Их основную часть формировали средства клиентов и выпущенные долговые обязательства Банка, суммарно они составили 92% обязательств, за год их объем увеличился в 1,9 раза и составил 102 295 млн. руб. Объем привлеченных средств кредитных организаций увеличился в 3,8 раза и составил 7 035 млн. руб. 

Диаграмма 3. Структура обязательств по состоянию на 01.01.2013г.

Структура обязательств на 01.01.2013

 

Средства 

юридических

лиц

58%

Выпущенные 

долговые 

обязательств

а

8%

Средства 

физических 

лиц

27%

Средства 

банков

6%

Прочие 

обязательств

а

1%

 

   По состоянию на 1 января 2013 года, объем резервов  под обесценение кредитного портфеля  составил 23,4млрд рублей. Отношение  резервов к кредитному портфелю  составило 9,9%. Уровень просроченной  задолженности на 1 января 2013 года  составил 3,9%. Уровень покрытия просроченной  задолженности резервами составил 254%.