Краткосрочная финансовая политика предприятия (на примере ОАО Банк "Санкт-Петербург")

В 2012 году Банк «Санкт-Петербург» и Жилищный Комитет Санкт-Петербурга заключили соглашение о взаимодействии в рамках реализации

- целевой программы Санкт-Петербурга  «Развитие долгосрочного жилищного  кредитования в Санкт-Петербурге»  на 2008-2015 годы», 

- подпрограммы «Обеспечение  жильем молодых семей» федеральной  целевой программы «Жилище» на 2008-2013 годы, утвержденной постановлением  правительства РФ от 17.09.2001 № 675,

- целевой программы Санкт-Петербурга  «Молодежи – доступное жилье», утвержденной Законом Санкт-Петербурга  от 26.04.2001 № 315-45.

В соответствии с заключенными соглашениями Банк берет на себя обязательства  по предоставлению целевых ипотечных  кредитов гражданам Российской Федерации, проживающим в Санкт-Петербурге, признанным нуждающимися в улучшении  жилищных условий и имеющих право  на получение из средств бюджета  субсидий на компенсацию части стоимости  жилья в рамках упомянутых выше программ.

Продолжалась реализация программы автокредитования, которая  была запущена в апреле 2011 года.  За год количество предоставленных  автокредитов увеличилось на 2 858 автокредитов, на 01.01.2013 заключено 3 807 договоров автокредитования. Объем ссудной задолженности по ним составил 1 643 млн. руб., что в 3,6 раза больше, чем на 01.01.2012. Кредиты предоставляются на приобретение как новых, так и подержанных автомобилей иностранного и отечественного производства в автосалонах-партнерах. Сегодня партнерами Банка являются более 100 автосалонов Санкт-Петербурга.

Еще одна услуга Банка -  кредитование в режиме «овердрафт» держателей  личных банковских карт Банка «Санкт-Петербург», на которые перечисляется заработная плата. Овердрафт– это кредит, предоставляемый  Банком при отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете держателя  карты для осуществления расчетов и снятия наличных денежных средств. На 01.01.13 открыто 4 726 счетов  на сумму задолженности 29 199 тыс. рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Таким образом, основная задача краткосрочной финансовой политики – обеспечение бесперебойного финансирования текущей деятельности организации  – предусматривает постановку множества  разноплановых частных задач.

       Банк «Санкт-Петербург» намерен увеличить долю рынка в корпоративном сегменте и усилить позиции в сегменте среднего и малого бизнеса, в розничном бизнесе банк также планирует повысить рыночную долю в сегментах «Привлечение вкладов населения», «Ипотечное и потребительское кредитование», «Расчетный и платежный сервис».       Ключевые моменты стратегии Банка «Санкт-Петербург»:

 

• развитие долгосрочных отношений  с клиентами за счет постоянного

повышения уровня обслуживания и расширения линейки банковских

продуктов;

• развитие банковских технологий в целях сохранения высокого конкурентного

уровня на рынке и повышение  качества клиентского обслуживания;

• централизация системы  маркетинга, коммуникаций и бренд-менеджмента

для усиления конкурентных позиций на рынке и повышения  лояльности

клиентов.

   В условиях рыночной экономики выживают только те фирмы, которые с помощью краткосрочного финансового планирования как бы видят на два шага вперед, прогнозируют финансовую ситуацию в зависимости от изменения различных внешних и внутренних факторов. Предприятие заинтересовано в том, чтобы иметь реальные представления о своих возможностях.

    Краткосрочное финансовое планирование помогает своевременно выполнять обязательства перед бюджетом, различными фондами, банками и другими кредиторами, тем самым защищая фирму от применения к ней штрафных санкций. Финансовое планирование в рамках краткосрочной финансовой политики представляет собой процесс разработки финансовых планов и плановых показателей по обеспечению предприятия финансовыми ресурсами и увеличению эффективности ее деятельности на определенном отрезке времени . Краткосрочное финансовое планирование воплощает выработанные стратегические цели в форму конкретных показателей, дает возможность определить насколько перспективен тот или иной проект, новое направление деятельности. Также краткосрочное финансовое планирование является инструментом получения инвестиций . Основные задачи финансового планирования в рамках краткосрочного финансовой политики предприятия: контроль за финансовым состоянием, платежеспособностью и кредитоспособностью предприятия; определение путей вложения капитала, оценка эффективности его использования; обеспечение необходимыми финансовыми ресурсами производственной, инвестиционной и финансовой деятельности; выявления внутрихозяйственных резервов увеличения прибыли за счет экономного использования денежных средств .

 

 

 

 

 

Список литературы:

 

1. Бюджетный Кодекс РФ от 31.07.1998 г. № 145 ФЗ с учетом изменений и дополнений ФЗ «Элит», Москва, 2004 г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая.—М.: ЭКМОС, ТАНДЕМ, 2000.—228c.
3. Федеральный закон "Об акционерных обществах" №208-ФЗ от 26.12.1995 г.
4. Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" №127-ФЗ от 26.10.2002 г.
5. Приказ Минфина РФ "Положение по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98)" №60н от 09.12.1998 г.
6. Приказ Минфина РФ "Положение по бухгалтерскому учету "Учет материально-производственных запасов" (ПБУ 5/01)" №44н от 09.06.2001 г.
7. Приказ Минфина РФ "Положение по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" (ПБУ 6/01)" №26н от 30.03.2001 г.
8. Приказ Минфина РФ "Положение по бухгалтерскому учету "Доходы организации" (ПБУ 9/99)" №32н от 06.05.1999 г.
9. Приказ Минфина РФ "Положение по бухгалтерскому учету "Расходы организации" (ПБУ 10/99)" №33н от 06.05.1999 г.
10. Управление организацией: Энциклопедический словарь. - М., 2001.
11. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами / Пер. с англ.; Под ред. И.И. Елисеевой: Финансы и статистика, 2011.
12. Родионова В.М., Федотова М.А. Финансовая устойчивость предприятия в условиях инфляции. - М.: Изд-во "Перспектива", 2010.
13. Максютов А.А. Управление кредиторскими и дебиторскими долгами компании // Финансы. – 2010. – №12.
14. Стоянова Е.С., Быкова Е.В., Бланк И.А. Управление оборотным капиталом. – М.: Перспектива, 2012.
15. Чижов М.С., Чижова Е.Н. Новое в бюджетировании: отечественные разработки для отечественных компаний // Финансы. – 2011. – №1.
16. Новоселов А.В. Бюджетирование: метод и проблемы // Финансы. – 2009. – №11.
17. Панова М., Матвеев А. Активы: кто и как ими управляет // Экономика и жизнь. – 2011. – №12.
18. Гаврилов А.А., Калайдин Е.Н. Анализ взаимосвязи финансового результата и обеспеченности собственными оборотными средствами // Менеджмент в России и за рубежом. – 2012. – №1.
19. Гаврилов А.И. Оптимизация порядка расчетов с покупателями // Финансы. – 2012. – №4.
20. Гончаров А.И. Восстановление платежеспособности предприятия: модель оздоровления финансов // Финансы. – 2012. – №8.
21. Гончаров А.И. Восстановление платежеспособности предприятия: модель обновления основных средств // Финансы. – 2012. – №9.
22. Гончаров А.И. Понятие "финансовое оздоровление предприятия" в системе управления финансами // Финансы. – 2012. – №4.
23. Гончаров А.И. Система индикаторов платежеспособности предприятия // Финансы. – 2012. – №6.
24. Грачев А.В. Рост собственного капитала, финансовый рычаг и платежеспособность предприятия // Финансовый менеджмент. – 2012. – №2.
25. Ефимова О.В. Анализ оборотных активов организации // Бухгалтерский учет. – 2010. – №10.
26. Кокурин Д.И., Сураев А.В. Формы краткосрочного финансирования компаний // Финансы. – 2011. – №11.
27. Коласс Б. Управление финансовой деятельностью предприятия: проблемы, концепции, методы. – М.: ЮНИТИ, 2010.
28. Кузнецова А. Создание крупных компаний. Финансовое планирование // Консультант директора. – 2010. – №17.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение № 1. Финансовые результаты Банка «Санкт-Петербург» в динамике

 

$ млн.	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
Активы   темп роста	2301	5160   124,3%	7415   43,7%	9292   25,3%	11294   21,5%	13668   21,0%	15969   16,8%	17803   11,5%
Собственный капитал   Темп роста	171	611     257,2%	735     20,2%	894     21,7%	1078     20,6%	1290     19,6%	1520     17,8%	1759     15,8%
Чистая  прибыль   Темп роста	44	79     78,9%	130     65,0%	170     30,9%	200     17,7%	233     16,6%	268     15,0%	298     11,3%

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение № 2. Активы Банка «Санкт-Петербург» в динамике за 2005-2013 гг.

$ млн.	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
Денежные  средства и резервы в ЦБ	176	362	455	656	825	1006	1222	1432	1602
Кредитный портфель   -корпоративные клиенты -физлица	662       646   16	1509       1432   77	3767       3423   344	5563       5043   520	6865       6217   648	8250       7460   789	9833       8912   921	11173       10114   1059	12109       10948   1161
Кредиты банкам	73	70	308	257	392	532	713	913	1195
Портфель  ценных бумаг	116	283	475	692	880	1084	1330	1576	1780
Прочие  финансовые активы	0	0	0	30	37	44	53	61	67
Основные  средства	48	61	140	187	238	295	363	432	490
Прочие  активы	7	15	16	31	56	82	154	383	559
Всего активов	1082	2301	5160	7415	9292	11294	13668	15969	17803

 

 

Приложение № 3. Пассивы Банка «Санкт-Петербург» в динамике за 2005-2013гг.

$ млн.	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
Средства  банков	45	29	28	58	95	143	207	280	356
Средства  клиентов   -корпоративные клиенты -физлица	814     503   311	1700     1106   594	3615     2384   1231	6136     3790   2346	7642     4771   2871	9300     5800   3500	11225     6998   4227	13084     8145   4938	14360     9107   5252
Займы и кредиты	99	391	882	458	576	702	815	912	928
Прочие  пассивы	8	10	24	28	85	71	131	173	400
Всего обязательства	966	2130	4549	6680	8398	10215	12378	14450	16044
Собственные средства	115	171	611	735	894	1078	1290	1520	1759
Всего пассивов	1082	2301	5160	7415	9292	11294	13668	15969	17803

 

 

Приложение № 4. Отчет о прибылях и убытках в динамике за 2005-2013 гг.

 

$ млн.	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011	2012	2013
Процентные  доходы	146,8	228,4	381,4	548,1	686,4	800,2	918,7	1041,1	1147,3
Процентные  расходы	72,2	103,0	163,4	249,7	323,3	372,4	428,1	483,6	532,2
Чистый процентный доход	74,6	125,4	218,0	298,4	363,2	427,8	490,6	557,5	615,1
Резерв  под обесценение портфеля кредитов	8,7	13,2	34,6	40,1	38,5	43,6	48,5	54,2	46,4
Чистый  процентный доход после резервов	65,8	112,2	183,4	258,2	324,6	384,3	442,1	503,3	568,7
Чистые  комиссионные доходы	50,6	77,4	117,8	150,6	181,7	216,6	252,6	290,1	325,8
Доход (убыток) от операций с ценными бумагами	3,1	1,0	3,7	4,7	3,2	3,2	3,7	3,7	3,5
Доход (убыток) от операций с валютой	5,9	3,9	4,1	4,6	4,6	4,3	4,4	4,5	4,5
Прочие  доходы	6,5	14,1	14,3	14,8	17,5	20,4	23,3	26,2	28,7
Операционная прибыль	132,2	208,6	323,3	433,1	5 31,7	628,8	726,2	827,9	931,1
Операционные  расходы	46,7	62,9	60,4	80,7	100,0	119,4	139,0	159,6	180,7
Расходы на персонал	60,6	78,5	129,0	170,3	208,8	246,5	283,8	322,4	361,4
Прибыль до налогов	25,0	39,1	99,0	134,3	169,1	204,9	242,1	282,2	324,3
Налоги  на прибыль	5,8	8,7	24,5	32,2	40,6	49,2	58,1	67,7	77,8
Чистая прибыль	19,2	30,4	74,5	102,1	128,5	155,7	184,0	214,4	246,5

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение № 5. Финансовое положение ОАО Банк «Санкт-Петербург» по состоянию на 31 декабря 2012 г.

Показатели (в тыс. руб.)	2012 год	2011 год
АКТИВЫ
Денежные  средства и их эквиваленты	43 938 151	32 775 307
Обязательные  резервы на счетах в ЦБ РФ	3 125 502	2 978 296
Торговые  ценные бумаги	11 463 053	29 043 656
Торговые  ценные бумаги, заложенные по договорам  «репо»	35 291 039	15 134 382
Финансовые  инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка	608 568	-
Договора  покупки ценных бумаг с условием обратной продажи	9 082 398	7 849 012
Кредиты банкам	2 899 159	2 998 653
Кредиты и авансы клиентам	222 378 920	209 907 068
Инвестиционные  ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	3 521 259	6 875 174
Инвестиционные  ценные бумаги, удерживаемые до погашения	31 361	31 361
Предоплата  по налогу на прибыль	-	491 193
Отложенный  налоговый актив	-	52 262
Инвестиционная  собственность	2 855 756	4 524 333
Основные  средства и нематериальные активы	13 971 681	14 134 509
Прочие  активы	2 199 386	3 238 252
ИТОГО АКТИВОВ	351 366 233	330 033 458
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Средства  банков	52 254 302	27 198 895
Средства  клиентов	222 796 734	226 709 890
Выпущенные  облигации	16 883 584	11 555 524
Прочие  выпущенные долговые ценные бумаги	5 244 334	9 356 444
Прочие  заемные средства	11 410 628	14 078 256
Обязательство по налогу на прибыль	37 664	-
Отложенное  налоговое обязательство	604 705	1 132 896
Прочие  обязательства	1 815 783	1 985 750
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	311 047 734	290 010 655
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Уставный  капитал	3 648 110	3 648 110
Эмиссионный доход	18 448 915	18 448 915
Фонд  переоценки основных средств	3 339 031	3 346 303
Фонд  переоценки ценных бумаг, имеющихся  в наличии для продажи	1 888 686	2 282 460
Нераспределенная  прибыль	12 993 757	12 297 015
ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	40 318 499	40 022 803
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	351 366 233	330 033 458