Кредитование физических лиц коммерческими банками

 

С помощью вертикального анализа рассмотрим структуру кредитного портфеля банка.

Анализ данных таблицы показывает, что в 2009 г. было выдано кредитов физическим лицам на сумму 1598333 тыс. руб.

В 2010г. относительно 2009г. сумма кредитов, выданных физическим лицам увеличилась в 2 раза (214,79%),  а в 2011г. относительно 2010г. – на 9,61%.

В целом за период, сумма кредитов, выданных физическим лицам увеличилась на 235,55%.

А сумма кредитов, выданных юридическим лицам, в 2010г. относительно 2009г. снизилась на 36,16%, а в 2011г. относительно 2010г. увеличилась на 33,63%.

В целом за период,  сумма выданных кредитов юридическим лицам снизилась на 14,69%.

Таким образом, за период сумма кредитов, выданных физическим лицам, увеличились почти в 2,5 раза (235,55%) ,а сумма кредитов, выданных юридическим лицам, снизилась на 15%.

В общей сложности, сумма выданных кредитов обоим группам заемщиков возросла на 29%. В 2010г. относительно 2009г. доля кредитов, выданных физическим лицам, возросла с 30,27%  до 59,37%, а  в  2011 г. относительно 2010 г.  доля кредитов, выданных физическим лицам, снизилась с 59,37% до 54,52% .

В целом за период, доля кредитов, выданных физическим лицам, возросла с 30,27% до 54,52% или в 1,8 раза.

Доля кредитов, выданных юридическим лицам, в 2010г. относительно 2009г.  снизилась с 69,73% до 40,63%. или в 1,7 раза, а в 2011г. относительно 2010г.  возросла с 40,63% до 45,48% или на 11%.

В целом за период, доля кредитов, выданных юридическим лицам, снизилась с 69,73%. до 45,48% или в 1,53 раза.

Кредиты, выданные юридическим лицам в кредитном портфеле стали уменьшаться, так как деятельность банка стала направлена на кредитование физических лиц.

Данные отражают всплеск потребительского кредитования в 20010г. – рост доли кредитов, выданных за 2009-2010г., с 30,27% до 59,37%. За 2010-2011гг. произошло снижение доли кредитов, выданных физическим лицам с 59,37% до 54,52%, что показывает трудности, возникшие у физических лиц в 2010г., с получением и выплатой кредитов.

Всего за период, доля кредитов, выданных юридическим лицам, снизилась с 69,73% до 45,48% - в 1,53 раза.

Таким образом, в кредитном портфеле банка преобладают кредиты физическим лицам.

Сравнение темпов роста суммы выданных кредитов (возросла в 3,9 раза) и темпов роста остатка задолженности с темпами роста остатка просроченной задолженности – за три года остаток просроченной задолженности возрос в 6,6 раза – подтверждает ранее сделанные выводы о том, что невозвраты кредитов по жилищному кредитованию нарастают, причем за последний, 2011г.

Сумма прочих выданных потребительских кредитов физическим лицам, исключая «Автокредитование», изменялась следующим образом: за 2010г. относительно 2009г.  возросла на 206,24%, т. е. в 2 раза, а за 2011г. относительно 2010г. снизилась на 5,5%.

В целом за период, сумма прочих выданных потребительских кредитов физическим лицам, исключая «Автокредитование» возросла на 94,82%.

Соответственно, доля потребительских кредитов в общей сумме кредитов, выданных физическим лицам, снизилась – с 78,88%

За 2008г. до 75,70% за 2010г. и до 64,96% за 2011г., то есть в почти с 79% до почти 65%.

Сумма выданных потребительских кредитов физическим лицам по программе «Автокредитование» за 2010г. относительно 2009г. возросла в 3 раза на 31,39%,

 А за 2011г. относительно 2010г. увеличилась на 47,40%.

В целом за период, сумма выданных кредитов физическим лицам по программе «Автокредитование» увеличилась в 4,5 раза (457,51%).

 В связи с благоприятной экономической ситуации.

При этом и доля просроченной задолженности возрастает: с 0,46% за 2009 год до 0,65% за 2010 год и до 3,6% за 2011 год.

По жилищным кредитам остаток задолженности  с 2010г. относительно 2009г. увеличился на 19,59% ,

А за 2011г. относительно 2009г.– на 22,07%.

Это говорит о том, что спрос увеличился.

Всего за период, остаток задолженности  по жилищным кредитам увеличился на 45,98%. 

Это говорит об определенной тенденции, спрос на ипотечное кредитование возрастает в связи с благоприятной экономической обстанавкой.

Рассмотрим структуру кредитов, выданных физическим лицам по различным направлениям,

 Для этого составим аналитическую таблицу№ 2.

Таблица 2

Структура кредитов, выданных физическим лицам по различным направлениям за 2008-2010 гг.

Виды кредитов	2009		2010		2011
	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Жилищные кредиты	300970	18,83	720868	20,99	1140988	30,31
Потребительские кредиты	1260746	78,88	2600183	75,70	2456306	65,24
«Автокредитование»	36617	2,29	113654	3,31	167526	4,45
Всего	1598333	100,00	3434705	100,00	3764820	100,00

 

Анализ данных таблицы № 2 показывает, что в 2009г. банком было выдано всего кредитов физическим лицам на сумму 1598333тыс. руб.

При этом  на протяжении всего периода наибольший удельный вес приходился на кредиты на неотложные нужды.

Так, в 2009г. их доля составляла 78,88%, а в 2010г. -75,70%, в 2011г-65,24%, так как кредит на неотложные нужды имеет простую процедуру получения и нецелевой характер, т. е. об использовании заемных средств не нужно отчитываться перед банком.

Удельный вес жилищных кредитных программ в 2009г. составил 18,83%, в 2010г-20,99%, а в 2011г.-30,31%.

Доля автокредитования в 2009г. составила 2,29%, в 2010г.-3,31%, а в 2011г. уже-4,45%.

Также увеличилось количество кредитов, выданных на приобретение как новых и поддерженных автомобилей.

Так как банк предлагает различные программы по автокредитованию с удобными условиями кредитования.

Динамику доли кредитов, выданных физическим лицам по различным направлениям, показывает рисунок №2.

Рисунок 2 – Динамика доли кредитов выданных физическим лицам, по направлениям, за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ графика на рисунке № 2 показывает, что за последние три года, увеличивалась доля  кредитов, выданных по жилищным кредитным программам по обеспечению жильем молодых семей существенно увеличилось и кредитование физических лиц выданные на приобретение объектов недвижимости («Жилищные», «Ипотечные», «Ипотечные +».

За 2011 год сумма выданных кредитов возросла не так значительно, так как и клиенты банка, и сами банки стали более взвешенно подходить к получению и к выдаче кредитов из-за роста невозвратов кредитов.

Увеличилось не только количество выданных кредитов, но и суммы кредитов, что в целом отражает благоприятную экономическую ситуацию в стране. Менее востребованным становится кредиты на неотложные нужды, так как значительной части населения приобретение крупной бытовой техники в связи с её удешевлением доступно и без использования кредитных схем.

Основными движущими силами спроса физических лиц на кредиты являются рост реальных располагаемых доходов населения, а также активная маркетинговая и рекламная политика банков, продвигающих свои кредитные продукты, производителей и продавцов товаров, стремящихся поднять объемы продаж.

Анализ данных показывает, что за каждый из рассмотренных периодов темп роста суммы погашенных кредитов превышал темп роста суммы выданных кредитов:  за 2009 год – 217,56% против 214,89 %, за 2010 год – 111,76% против 109,91%. В целом за период, 243,15% против 235,55%.

Данные об остатках просроченной задолженности и об остатках суммы просроченных процентов по кредитам приведены на рисунке №3.

Рисунок 3 – Динамика остатка просроченной задолженности по предоставленным кредитам и остатка суммы просроченных процентов по  кредитам за 2009-2011 годы

Тыс. руб.

Годы

Анализ графика показывает, резкое увеличение остатка просроченной задолженности по предоставленным кредитам и остатка суммы просроченных процентов по кредитам за 2009-2011 годы, что означает убытки банка от того, что клиенты, физические лица, вовремя не возвращают кредиты и проценты по ним.

При этом остаток задолженности по предоставленным кредитам за 2010г.  относительно 2009г. увеличился на 9,57%, а за 2011 г. относительно 2010г. – уже на 19,37%.

Всего за период, остаток задолженности по предоставленным кредитам возрос на 30,79%.

Такой вывод подтверждают и следующие данные: сумма просроченной задолженности за 2010 г. относительно2009г. увеличилась на 38,87%, а за 2011 г. относительно 2010г. – на 28,32%.

Всего остаток просроченной задолженности за период, возрос на 78,21%.

В целом  за период, количество погашенных кредитов возросло в 2,4 раза, а количество кредитов с просроченной задолженностью в 2010 г. относительно 2009г.  уменьшилось почти на 10%, а за 2011 г. относительно 2010г. возросло почти на 27%.

При этом за период, количество кредитов с просроченной задолженностью возросло на 16,40%.

Положительно оценивается тот факт, что доля погашенных кредитов в общем количестве выданных кредитов за 2009-2011 годы возрастает: за 2009 доля погашенных кредитов составляет– 77,43%, за 2010 год – 79,72%, за 2011 год – 91,92%.рисунок № 4

Рисунок 4–Доля погашенных кредитов в общем количестве выданных кредитов, доли просроченных кредитов в общем количестве кредитов за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ диаграмм на рисунке №4 показывает, что доля просроченных кредитов увеличилась с 5,66% за 2009 год до 6,16% за 2011 год, подтверждает проблемы банка с возвратом кредитов, выданных физическим лицам.

Динамика доли просроченной задолженности по всем направлениям выданных кредитов  показана на рисунке № 5.

Рисунок 5 – Динамика доли просроченной задолженности

за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ диаграмм на рисунке № 5 показывает, что наиболее сильно возросла доля просроченной задолженности по автокредитованию – более, чем в 7 раз (3,61:0,46=7,82), что не могло не повлиять на финансовые результаты деятельности банка. При росте суммы выданных кредитов в 2 раза, остаток задолженности по кредитам составил почти 11,5%, но остаток просроченной задолженности увеличился в 3 раза, что оценивается отрицательно.

 Доля просроченной  задолженности по кредитам на  неотложные нужды изменялась  следующим образом: с 1,53% за 2009г. до 2,13% за 2010г. и до 3,95% за 2011г.  По потребительскому кредитованию доля просроченной задолженности увеличилась в 2,5 раза (3,95:1,53=2,58), по жилищному кредитованию доля просроченной задолженности возросла в 2,6 раза (0,88:0,33=2,66).

Таким образом, наиболее рискованными остаются автокредиты:во-первых, это связано как с низкой культурой населения в части управления собственными финансами; во-вторых, ОАО «НМБ» выдвигает обязательное условие: сумма кредита от 15%; в третьих, залог приобретенного транспортного средства.

Соотнести чистую ссудную задолженность и величину резервов на возможные потери по ссудам показанны на рисунке № 6.

Рисунок 6– Динамика чистой ссудной задолженности за 2009-2011 годы

Тыс. руб.

Годы

Всего за период, чистая ссудная задолженность увеличилась на 30,79%.

Увеличение чистой ссудной задолженности произошло за счет замедления роста просроченной задолженности.

Динамика резервов на возможные потери по ссудам за 2009-2011 годы показана на рисунке № 7.

Рисунок 7 – Динамика резервов на возможные потери по ссудам за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ диаграмм на рисунке №7 показывает, что резервы на возможные потери по ссудам за 2010г. относительно 2009г. возросли на  5,16%, за 2011 г. относительно 2010г - на 8,33%,

Всего за период, 2009-2011гг. резервы на возможные потери по ссудам увеличились на 13,92%.

Данные показывают, что рост резервов на возможные потери по ссудам сопровождает увеличение чистой ссудной задолженности.

 Оценим кредитную политику банка с помощью соответствующих коэффициентов.

 Коэффициент общей  кредитной активности - как отношение  суммы выданных кредитов к  величине активов.

Коэффициент рассчитаем в соответствии с данными, за три года величина выданных кредитов возросла на 30%, но общая сумма активов увеличилась только на 16%.

Подобное соотношение суммы выданных кредитов и активов банка повлияло на величину коэффициента общей кредитной активности.

Для обоснования вывода рассчитаем значения коэффициента:

К2009=5483681/7864010=69,73%

К2010=5999278/6756005=88,80%

К 2011=7137639/9137394=78,11%

Анализ показывает, что данный коэффициент  увеличился в 2010г. относительно 2009г. с 69,73% до 88,80%,

 А в 2011г. относительно 2010г. он снизился с 88,80% до 78,11% .