Кредитование физических лиц коммерческими банками

В целом за период, коэффициент общей кредитной активности  увеличился на 12%.

Нормативной величиной считается величина данного коэффициента от 65% до 87%.

Таким образом, в рассматриваемый период коэффициент общей кредитной активности ОАО «НМБ» отражает положительную экономическую ситуацию к концу 2010г.

Динамика коэффициента общей кредитной активности за 2009-2011гг. показана на рисунке № 8.

Рисунок 8 – Динамика коэффициента общей кредитной активности за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ диаграмм на рисунке 10 показывает, что коэффициент общей кредитной активности снижается: хотя в 2009-2010гг. банк придерживался агрессивной кредитной политики.

 В 2011г. его кредитная политика стала более осторожной и взвешенной, как того требует ситуация, сложившаяся на рынке финансовых средств.

Это позволяет сделать некоторые выводы.

Далее проанализируем динамику и значение коэффициента использования привлеченных ресурсов как отношение привлеченных средств брутто к общей сумме выданных кредитов.

Для обоснования вывода рассчитаем значения коэффициента:

К2009=5280008/5364697=98,91%

К2010=5785104/5878294=99,45%

К2011=6905620/6926823=99,63%.

В целом за период, коэффициент использования привлеченных ресурсов увеличился на 1,03%

Динамика коэффициента использования привлеченных средств за 2009-2011гг. показана на рисунке №9.

Это позволяет говорить об определенном росте.

Рисунок 9- Динамика коэффициента использования привлеченных средств банка за 2009-2011 годы

Проценты

Годы

Анализ диаграмм на рисунке № 9 подтверждает, что ОАО «НМБ» активизировал свою деятельность на рынке потребительского кредитования и вкладывает средства в кредитные операции.

Проведенный анализ показал, что банк использует привлеченные средства клиентов для предоставления кредитов.

Также можно отметить, что кредитная политика банка стала более взвешенной, что объясняется ситуацией в мировой экономике в целом и в России в частности.

Итак, были проанализированы кредитные операции, проводимые ОАО «НМБ». По итогам анализа можно сказать о том, что в целом банк имеет хороший кредитный портфель, в котором преобладают кредиты физическим лицам. Существуют некоторые и негативные моменты.

Эти негативные моменты заключаются в значительных суммах резерва на возможные потери по ссудам, также следует отметить наличие просроченной задолженности по предоставленным кредитам.

Таким образом, для решения поставленных задач в области кредитования на 2012 год, банку необходимо проанализировать потребности клиентов в кредитных продуктах и на основе анализа разработать предложения по расширению и совершенствованию действующих кредитных продуктов.

 

2.4 Анализ влияния  кредитов физическим лицам на финансовые результаты деятельности банка

 

Проведем анализ влияния кредитов физическим лицам на финансовые результаты банка на основе данных бухгалтерской отчетности, отчета о прибылях и убытках.

Информация о процентных и непроцентных доходах ОАО «НМБ»за 2008-2010 годах представлена в таблице № 3.

Таблица 3

Доходы и расходы банка за 2008-2010годы

Доходы и расходы	2009 Тыс. руб.	2010 Тыс. руб.	2011 Тыс. руб.		Отклонение 2010/2009		Отклонение 2011/2010		Отклонение 2011/2009
					(+,-)	Темп роста,%	(+,-)	Темп роста,%	(+,-)	Темп роста,%
Процентные доходы	38684	48828	55273		10144	126,22	6445	113,20	16589	142,88
Непроцентные доходы	20462	21654	25445		1192	105,83	3791	117,51	4983	124,35
Процентные расходы	14121	11367	9720		-2754	80,50	-1647	85,51	-4401	68,83
Непроцентные расходы	24052	25677	26750		1625	106,76	1073	104,18	2698	111,22
Прибыль банка, итого	14632	23151	44248		8519	158,22	21097	191,13	29616	302,41
Процентная маржа	24563	37461	45553	12898		152,51	8092	121,60	20990	185,45

 

Анализ данных таблицы № 3 показывает, что в 2009 г. процентных доходов было 38684 тыс. руб.

За 2010 г. относительно-2009г. процентные доходы возросли на 26,22%, а за   2011г. относительно   2010г. – на 13,20%.

Всего за период, процентные доходы увеличились на 42,88%.

Непроцентные доходы банка за 2010 г. относительно2009г. увеличились на 5,83%,  а за 2011г относительно 2010г – на 17,51%. Всего за период, непроцентные доходы банка увеличились на 24,35%.

Процентные расходы банка снизились за 2010г. относительно 2009 г. на 19,50%, за 2011г. относительно 2010г.– уменьшились на 14,49%.

Всего за  период, процентные расходы банка снизились на 31,17%;

Непроцентные расходы банка возросли за 2010г. относительно2009г. на 6,76%, за 2011г. относительно20010г.– на 4,18%.  Всего за  период ,рост непроцентных расходов составил 11,22%.

Темпы роста процентных доходов на 2010г. относительно 2009 г. превышали темпы роста непроцентных доходов за этот же период – 126,22% против 105,83%; за 2011г. относительно 2010г. наблюдается обратная ситуация: темпы роста непроцентных доходов (117,51%) превышают темпы роста процентных доходов (113,20).

Всего за период,  темпы роста процентных доходов (142,88%) выше, чем темпы роста непроцентных доходов (124,35%).

 При этом процентные  расходы имеют четкую тенденцию  к снижению в 2010г. относительно 2009г. процентные расходы снизились  на 19,50%,  а в 2011г. относительно 2010 г –на 14,49%. В целом за период, процентные расходы сократились на 31,17%.

Непроцентные расходы в 2010г. относительно 2009г. увеличились на 6,76%, в 2011г. относительно 2010г. возросли на 4,18.В целом за период, непроцентные расходы возросли на 11,22%.

Анализ данных показывает, что прибыль банка  в течение всего времени растет: в 2010г. относительно 2009г.  возросла на 58,22%, а в 2011г. относительно 2010г –на 22,12%. Всего за период, прибыль увеличилась на 93,22%.

Далее рассчитаем  процентную маржу.

Процентная маржа = Процентные доходы- Процентные расходы         

М2009=38684-14121=24563 тыс. руб.;

М2010=48828-11367=37461 тыс. руб.;

М2011=55273-9720=45553 тыс. руб.

В 2009году процентная маржа составила 24563 тыс. руб.

В 2010г. относительно 2009г. процентная маржа увеличилась на 52,51%, а в 2011г. относительно 2010г. возросла на 21,60%.

В целом за период, процентная маржа увеличилась на 85,45%, что характеризует доходность ссудных операций и показывает возможность банка покрывать за счет маржи свои издержки.

Далее рассмотрим рентабельность банка, для этого составим аналитическую таблицу № 4 и посчитаем рентабельность.

Таблица 4

Рентабельность банка за 2009-2011гг.

Показатели	2009 Тыс. руб.	2010 Тыс. руб.	2011 Тыс. руб.	Отклонение 2010/2009		Отклонение 2011/2010		Отклонение 2011/2009
				(+,-)	Темп роста,%	(+,-)	Темп роста,%	(+,-)	Темп роста,%
Всего доходов	59146	70482	80718	11336	119,17	10236	114,52	21572	136,47
Прибыль банка	14632	23151	44248	8519	158,22	21097	191,13	29616	302,41
Рентабельность	24,74	32,85	54,81	8,11	132,78	21,96	166,85	30,07	221,54

 

Анализ данных таблицы № 4 показывает, что прибыль банка в 2009 году составила 14632 тыс. руб.,

Всего доходов-59146 тыс. руб.

Общий уровень рентабельности  банка в 2010г. относительно 2009г. увеличился на 32,78%, а в 2011г. относительно 2010г. – на 66,85%.

В целом период, рентабельность банка возросла на 122,54%, что характеризует эффективность работы банка.

Дополнительные данные о составе доходов банка за 209-2011 годы представлены в таблице № 5.

Таблица 5

Состав доходов банка за 2009-2011 гг.

Наименование показателя	2009		2010		2011
	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %
Всего доходы, в том числе	59146	100,00	70482	100,00	80718	100,00
Процентные доходы	38684	65,40	48828	69,28	55273	68,48
Непроцентные доходы	20462	34,60	21654	30,72	25445	31,52

 

Анализ данных таблицы № 5 показывает, что в 2009году всего доходов банк получил на 59146 тыс. руб., а процентные доходы составили 38684 тыс. руб.

В 2010г. относительно 2009г. доля процентных доходов за период увеличилась с 65,4% до 69,28%, а в 2011г. относительно 2010г. снизилась с 69,28% до 68,48%.

 Всего за период, доля процентных доходов возросла с 65,40% до 68,48%. Доля непроцентных доходов в 2010г. относительно 2009г. снизилась с 34,60% до 30,72%,

А в 2011г. относительно 2010 г. возросла с 30,72% до 31,52%.

Всего за период, доля непроцентных доходов снизилась с 34,60% до 31,52%. Основную часть процентных доходов банка составляют доходы от кредитования физических лиц, как показано в таблице № 6.

Таблица 6

Информация о составе процентных доходов банка за 2009-2011 гг.

Наименование показателя	2009		2010		2011
	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %	тыс. руб.	доля, %

 

Всего проценные доходы, в том числе

38684

100,00

70482

100,00

80718

100,00

1

2

3

4

 

Продолжение таблицы 6

1

2

3

4

Процентные доходы от кредитования юридических лиц	8139	21,04	11589	16,44	12547	15,54
Процентные доходы от кредитования физических лиц	30545	78,96	58893	83,56	68171	84,46

 

По данным таблицы №6, всего процентных доходов в 2009году было 38684 тыс. руб.

 Доля процентных доходов  от кредитования юридических  лиц в 2010г относительно 2009г  снизилась  с 21,04% до16,44%,

А за 2011г относительно 2010г. – с 16,44% до 15,54%.

В целом за период, доля процентных доходов от кредитования юридический лиц уменьшилась с 21,04% до15,54%. Доля процентных доходов от кредитования физических лиц  в 2010г. относительно 2009г. возросла с 78,96% до 83,56% А за 2011г. относительно 2010г. – с 83,56% до 84,46%.

 В целом за период, доля процентных доходов от кредитования физических лиц возросла с 78,96% до 84,46%.

Далее рассчитаем долю расходов на выдачу и обслуживания кредитов физическим лицам. Для анализа составим аналитическую таблицу. Дополнительные данные о составе непроцентных расходов банка за 2009-2011 годы представлены в таблице №  7.