Платежеспособность и ликвидность на примере Бурятского ОСБ №8601 Байкальского банка Сбербанка России

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Ноября 2012 в 21:40, курсовая работа

Описание работы

Исходя из сказанного, целью работы является изучение теоретических и методологических основ ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, особенностей в современных условиях.
Для достижения этой цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
1. Исследовать механизм управления ликвидностью банка, основные направления анализа ликвидности баланса банка и платежеспособности банка;
2. Выявить особенности организации управления ликвидностью в России в современных условиях;
3. Провести анализ финансового состояния банка, его активных и пассивных операций;

Содержание работы

Введение 3
1 Теоретические основы управления ликвидностью и платежеспособностью банка 6
1.1 Понятие ликвидности банка 6
1.2 Основные направления анализа ликвидности баланса банка и платежеспособности банка 12
Глава 2 Анализ ликвидности и платежеспособности на примере Бурятского
Отделения №8601 Сбербанка РФ 19
2.1 Общая характеристика Сберегательного банка России 19
2.2 Характеристика Бурятского отделения №8601Байкальского банка
Сбербанка России 21
2.3 Анализ активов и пассивов Бурятского отделения №8601
Сбербанка России 23 2.4 Анализ ликвидности и платежеспособности 30
2.5 Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка 34
Глава 3 Пути повышения ликвидности и платежеспособности банка 39
3.1 Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности
банка 39
3.2 Планирование, внедрение преобразований и стратегической
цели Сбербанка России 48
Заключение 54
Список использованных источников 57
Приложение

Скачать архив (143.70 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Платежеспособность и ликвидность на примере Бурятского ОСБ №8601 Байкальского банка Сбербанка России.doc

— 573.50 Кб (Скачать файл)

Таблица 2.1

Анализ активов Бурятского ОСБ №8601

Статьи  активов

Удельный вес в

общей сумме активов, 2008%

Удельный вес в общей  сумме активов, 2009%

Удельный вес в общей сумме активов, 2010%

Темп роста 2010 к 2008 г

Темп роста 2010 к 2009 г.

1

2

3

4

5

6

1.РАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ  

79,6

84,9

84,6

1,877

1,325

Ссудная задолженность-всего (кроме просроченной)

52,2

64,4

73,2

2,477

1,513

-  юридических лиц

47,5

59,1

61,4

2,283

1,383

- физических лиц-граждан

2,4

2,9

7,6

5,604

3,529

- физических лиц-предпринимателей

2,3

2,4

4,2

3,227

2,293

Вложения в ценные бумаги

11,8

9,4

6,0

0,894

0,848

Кредитные ресурсы, размещенные  в системе СБ РФ

15,6

11,1

5,4

0,615

0,648

- Байкальскому Банку  

15,6

11,1

5,4

0,615

0,648

2.НЕРАБОТАЮЩИЕ АКТИВЫ   

20,0

14,8

15,1

1,335

1,358

Денежные средства, счета  в ЦБ РФ

6,8

3,3

3,3

0,862

1,336

- наличная валюта

1,3

0,7

0,7

1,025

1,434

- корр. счет в ЦБ

4,9

0,02

0,0002

0,0001

0,011

- в расчетных центрах  учреждений СБ

0,6

2,6

2,6

7,511

1,32

- другие денежные  средства

-

0,0

0,001

-

-

Обязательные резервы, депонируемые в ЦБ

6,1

6,1

6,5

1,880

1,431

Средства в расчетах

0,1

0,04

0,1

4,399

3,857

Имущество банка

7,0

5,4

5,1

1,299

1,269

 Вложения в золото, драг. металлы и камни

0,02

0,01

0,01

0,403

1,237

3.ЧИСТЫЕ АКТИВЫ (1+2)

99,6

99,8

99,7

1,769

1,330


 

Продолжение табл. 2.1

1

2

3

4

5

6

4.ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ-ВСЕГО

0,2

0,002

0,08

0,695

46,6

- юридических лиц

0,2

-

0,1

0,678

-

-физических  лиц-предпринимателей

-

-

-

-

-

- физических лиц-граждан

0,01

0,002

0,005

1,193

2,692

5.ТРЕБОВАНИЯ БАНКА  ПО ПОЛУЧЕНИЮ ТЕКУЩИХ %

0,2

0,3

0,29

2,132

1,43

Непросроченные

0,2

0,3

0,3

2,146

1,43

- от юр.лиц и предпринимателей 

0,2

0,2

0,2

1,967

1,327

- от физ. лиц-граждан

0,01

0,02

0,04

4,894

2,719

Просроченные

0,002

-

-

-

-

- от юр.лиц и предпринимателей

-

-

-

-

-

- от физ.лиц-граждан

0,002

-

-

-

-

6.  АКТИВЫ – НЕТТО  (3+4+5)

100,0

100,0

100,0

1,767

1,331


Активы банка  выросли в 1,327 раза в 2009 г., в 1,314 раза – в 2010г., т.е. увеличивались примерно одинаковыми темпами. Увеличения произошло в первую очередь за счет возрастания производительных активов. Соответственно удельный вес непроизводительных активов в 2010 г. снизился  до 15,1%. Среди кассовых активов (наличность + обязательные резервы + корреспондентские счета) наибольший удельный вес принадлежал обязательным резервам в Банке России (47%, 64,6% и 66,2% соответственно), наибольшими темпами росли денежные средства  в  расчетных центрах учреждений Сбербанка. Возросшая роль ссудных операций повлияла на снижение  вложений отделения  в ценные бумаги. Вследствие этого их удельный вес в общей сумме активов снизился с 11,8%  в 2008г. до 6,0% в 2010г.

 На протяжении трех  лет доля работающих активов   постепенно увеличивалась, это  является положительной тенденцией и свидетельствует об улучшении управления активами банка. Кредитная политика отделения направлена на удовлетворение потребности населения, предприятий и организаций в заемных средствах. Учитывая возросший спрос населения на услуги кредитования, отделением расширен спектр предоставляемых кредитов. Освоены новые виды кредитов: доверительный кредит, автомобильный кредит, и.т.д. Заключены договора о сотрудничестве с ООО «Семерочка» (ООО Амта), ООО «М-Видео», региональным филиалом ОАО «ЭКО-ФУД» (Николаевский), ООО «Абсолют», и т.д. В результате в 2008-2010гг. произошло увеличение объемов кредитов в 1,513 раза, в том числе юридическим лицам в 1,383 раза, физическим лицам-гражданам в 3,529 раза, физическим лицам- предпринимателям  в 2,293 раза.

Проводимая  отделением взвешенная кредитная политика и принятие мер по минимизации  кредитных рисков позволили снизить  долю просроченной задолженности с 0,2% в 2008 г. до 0,08% в 2010 г. Требования банка  по получению текущих процентов  увеличились в 2008-2010 гг. в 2,132 раза вследствие увеличения требований банка по активным операциям.

 Данная структура активов  является достаточно эффективной  и высокодиверсифицированной. Доля  работающих активов высока, и  это позволяет банку извлечь  максимальную выгоду из привлеченных ресурсов, также следует отметить, что банк в достаточной мере создает эффективные, приносящие доход инструменты.

Уровень развития пассивных операций определяет размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности банка. В таблице 2.2 представлен анализ пассивов Сбербанка Бурятии.

Таблица 2.2

Анализ пассивов Бурятского ОСБ №8601

Статьи  пассивов

 

 

Удельный вес  в общей сумме пассивов, 2008 %

Удельный вес  в общей сумме пассивов, 2009 %

Удельный вес  в общей сумме пассивов, 2010%

Темп роста 2010г.к 2008г. (базисный)

Темп роста 2010г.к 2009г. (цепной)

1

2

3

4

5

6

1.ЧИСТЫЕ ПРИВЛЕЧЕННЫЕ  РЕСУРСЫ 

91,8

93,5

94,0

1,794

1,327


 

Продолжение табл. 2.2

1

2

3

4

5

6

Средства физ.лиц - всего 

55,3

60,4

62,2

1,969

1,359

-депозиты физ.  лиц (кроме банковских карт)

53,9

57,4

59,3

1,927

1,364

-депозиты для  расчетов с использованием банковских  карт 

1,2

2,5

2,5

3,535

1,282

-выпущенные  сберегательные сертификаты

0,1

0,3

0,3

5,615

1,344

- выпущенные  векселя и банковские акцепты 

0,1

0,1

0,1

1,326

0,694

Средства юр. лиц - всего 

21,3

20,1

19,5

1,602

1,276

-остатки на  расчетных (текущих) счетах юр. лиц 

18,6

18,3

17,1

1,615

1,237

 в т.ч.  средства на счетах предпринимателей 

3,9

4,5

3,9

1,732

1,133

  -средства  бюджетов и внебюджетных фондов 

1,4

1,1

0,3

0,360

0,360

- депозиты юр. лиц  (кроме банковских карт)

0,0

0,0

0,1

52,46

120,4

-депозиты для  расчета с использованием банковских  карт 

-

0,0

0,0

-

0,731

-выпущенные  депозитные сертификаты 

0,0

0,1

0,1

14,64

1,407

- выпущенные  векселя и банковские акцепты

1,3

0,7

1,8

2,461

3,513

Кредитные ресурсы, привлеченные в СБ РФ

15,1

12,8

10,4

1,213

1,076

- от Сбербанка  России 

-

-

-

-

-

- от Учреждений  Байкальского Банка 

14,3

12,5

10,4

1,276

1,107

- счета межфилиальных   расчетов в системе СБ РФ 

0,8

0,4

-

-

-

Средства банков

-

-

0,9

-

-

 Прочие обязательства 

0,1

0,2

1,9

33,439

15,023

2.СФОРМИРОВАННЫЕ  СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА И РЕЗЕРВЫ  ПОД СРОЧНЫЕ АКТИВЫ 

7,6

6,3

5,7

1,307

1,194

 Собственные  средства 

7,0

5,2

4,8

1,213

1,225

 Резервы  на возможные потери по срочным ссудам

0,6

1,1

0,8

2,369

1,043

-  юридических  лиц 

0,5

0,9

0,6

2,283

0,865

- физических  лиц-предпринимателей 

0,0

0,0

0,0

3,224

2,294

- физических  лиц-граждан 

0,1

0,1

0,2

2,541

2,540

 Резервы  на возможные потери по др. операциям 

-

-

-

-

-


 

Продолжение табл. 2.2

1

2

3

4

5

6

3. ВСЕГО РЕСУРСОВ  (1+2)

99,4

99,7

99,7

1,757

1,319

4. СОБСТВЕННЫЕ  СРЕДСТВА БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ  И  РЕЗЕРВЫ ПОД ПРОСРОЧЕННЫЕ АКТИВЫ 

-0,6

-1,0

-0,7

2,142

0,932

 Собственные  средства будущих периодов 

- 0,7

-1,0

-0,8

1,935

0,985

 Резерв под  просроченные ссуды 

0,1

0,0

0,0

0,734

38,81

5.ОБЯЗАТЕЛЬСТВАВА  БАНКОВ ПО УПЛАТЕ ПРОЦЕНТОВ 

1,2

1,3

1,0

1,526

1,077

- по депозитам  физических лиц 

1,2

1,3

-

1,509

1,075

- по выпущенным  сберегательным сертификатам 

0,0

0,0

-

3,207

0,812

- по средствам  юридических лиц 

0,0

0,0

-

-

-

-по выпущенным  депозитным  сертификатам 

-

0,0

-

-

6,615

- по выпущенным  векселям 

-

0,0

-

-

1,96

- по средствам  банков 

-

-

-

-

-

6.  ПАССИВЫ  - НЕТТО (3-4+5)

100%

100%

100%

1,767

1,331


Наращивание ресурсного потенциала отделения обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств населения. Чистые привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде увеличились на 32,7% в 2010 г. по сравнению с 2008 г.  в основном за счет возрастания средств физических лиц (депозиты, выпущенные сберегательные сертификаты, векселя и банковские акцепты). В 2010г. по сравнению с 2008г. депозиты физических лиц возросли 1,927 раз, увеличив свою долю  в общей сумме пассивов с 53,9% до 59,3%, доля средств юридических лиц постепенно снижалась на протяжении 2008-2010 годов.

Информация о работе Платежеспособность и ликвидность на примере Бурятского ОСБ №8601 Байкальского банка Сбербанка России