Развитие рынка потребительского кредитования в России

Но реальной оценки кредитных рисков банка можно добиться только при проведении детального анализа совокупности факторов, приводящих к возникновению риска при кредитовании.

Качественный анализ целого ряда рискообразующих факторов позволил бы банкам не только принимать адекватные решения по выдаваемым потребительским ссудам, но и в дальнейшем свести к минимуму прямые финансовые потери от невозврата кредитов.

После анализа факторов, которые в наибольшей степени влияют на потерь потерь банков по разным потребительским ссудам, западными банкирами были сделаны следующие выводы.

По данным Всемирного банка (таблица 6), внутренние для банка факторы являются причиной 67% потерь банков по ссудам, а на долю внешних факторов приходится, соответственно, 33% потерь.

На первом месте в списке основных внешних причин потерь банков по потребительским ссудам стоит банкротство компании. Индивидуальный заемщик банка в полной мере испытывает на себе влияние этого фактора.

Анализируя кредитоспособность индивидуального заемщика, банкир обязательно должен выяснить финансовое состояние компании, в которой работает потенциальный заемщик.

Таблица 6

Факторы, вызывающие потери банка при кредитовании, %

Внутренние факторы		Внешние факторы
Нехватка обеспечения	22	Банкротство компании	12
Неправильная оценка информации при изучении заявки на ссуду	21	Требования кредиторов о погашении задолженности	11
Слабость операционного контроля и задержки в выявлении и реагировании на ранние предупредительные сигналы	18	Безработица / семейные проблемы	6
Плохое качество обеспечения	5	Кража / мошенничество	4
Невозможность получения оговоренного в контракте обеспечения	1
Итго	67	Итого	33

 

Среди многообразных рискообразующих факторов можно выделить макроэкономические и микроэкономические. Изучением макроэкономических факторов было показано, что ведущим фактором становится общее положение дел в экономике страны и региона, где банком развивается его деятельность. Среди них особо выделяются факторы, которые обусловлены уровнем инфляции и темпами роста валового внутреннего продукта. Значительную роль при этом играет активная денежно-кредитная политика Банка России, которой путем изменений в учетной процентной ставке во многом определяется спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся ростом концентрации банковских капиталов в отдельных регионах и формированием широкой гаммы банковских услуг и операций.

Из числа микроэкономических факторов самую большую роль имеет показатель уровня кредитного потенциала коммерческих банков, который зависит от общего размера средств, мобилизованных в банке, от стабильности и структуры депозитов, от уровня обязательного резерва в Банке России, от структуры и общей суммы по обязательствам банка. Факторы, оказывающие прямое воздействие на возникновение рисков невозврата кредита - степень риска по отдельным видам ссуд, определенное качество кредитного портфеля банка, а также политика банка в области цен и достигнутый уровень менеджмента рисков.

В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и потребительского кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска. Факторы, влияющие на качество выдаваемых ссуд, характеризуются:

• назначением ссуды (на рост капитала, на пополнение оборотных средств, на капитальное строительство);
• видом кредита (например, потребительский);
• размером кредита (крупным, средним, мелким);
• сроком кредита (краткосрочным, среднесрочным, долгосрочным);
• порядком погашения (единовременный, по поступлению выручки);
• формой собственности (частной, акционерной, муниципальной);
• размером заемщика (по размеру уставного капитала, по размеру 
  собственных средств);
• кредитоспособностью (в корреспонденции с рейтинговой оценкой);
• степенью взаимоотношений банков с клиентами (наличием расчетного счета в данном банке или разовые отношения);
• степенью информированности банков о клиенте;
• способами обеспечения (гарантии, залог, поручительства).

Своевременным и длительным анализом выдаваемых ссуд с учетом рекомендуемой структуры рискообразующих факторов позволяет снизить возможность возникновения рисков невозврата кредитов и принятия адекватных мер по смягчению влияния таких факторов на состояние кредитного процесса банка. Тем не менее, оценкой факторов риска по отдельно выдаваемой ссуде и их полный анализом и учетом предоставляется реальная возможность банку избежать повторных влияний данных факторов в будущей деятельности. Управление рисками (регулирование рисков) - это мероприятия, которые направлены на смягчение соответствующих рисков и нахождение оптимальных соотношений риска и доходности, которые включают прогноз, оценку и страхование соответствующих рисков.

Для снижения влияния рисков необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:

• диверсификация портфеля активов;
• предварительный анализ платежеспособности заемщика или 
  эмитента;
• создание резервов для покрытия кредитного риска;
• анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля.

Диверсификация ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде. Основные способы, применяемые для обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля, следующие:

1. . рационирование кредита, которое предполагает: установление 
   гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам 
   процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд;
2. . диверсификация заемщиков по отраслевой принадлежности 
   может осуществляться также путем прямого установления лимитов 
   для всех заемщиков данной группы в абсолютной сумме или по совокупной доле в ссудном портфеле банка;
3. . диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;
4. . применение различных видов процентных ставок и способов 
   начисления и уплаты процентов по ссуде;
5. . диверсификация кредитного портфеля по срокам, имеющая особое значение, поскольку процентные ставки по судам разной срочности подвержены различным колебаниям и уровень косвенно принимаемых на себя деловых рисков заемщика также существенно зависит от срока ссуды.

Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики.

 

3.3 Перспективы  совершенствования анализа кредитоспособности  заемщика

 

Один из основных способов снижения риска неплатежа по ссуде — тщательный отбор потенциальных заемщиков. Оценка способности клиента возвратить кредит проводится по следующим направлениям:

• проверка кредитоспособности заемщика;
• проверка его платежеспособности;
• проверка кредитной истории;
• проверка банковских счетов клиента;
• проведение экспертного анализа рассматриваемого проекта сделки;
• анализ технико-экономического обоснования коммерческой сделки.

Существует множество методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения его долга банку.

В практике американских банков применяется «правило пяти си»:

character (характер заемщика);

capacity (финансовые возможности);

capital (капитал, имущество);

collateral (обеспечение);

conditions (общие экономические условия).

В практике могут применяться и другие способы оценки кредитоспособности заемщиков:

на основе системы финансовых показателей;

на основе анализа денежных потоков;

на основе анализа делового риска

Оценка кредитоспособности заемщика потребительского кредитования проводится на основе системы финансовых коэффициентов и баланса клиента.

Финансовая оценка клиента является существенным элементом бизнес-диагностики и состоит из двух взаимосвязанных частей: коэффициентного анализа и оценки баланса.

Основное содержание финансовой оценки клиента состоит в представлении и измерении финансовой стороны деятельности клиента, качества его менеджмента, степени предпринимательского риска, способности к наращиванию капитала, рациональности использования оборотных средств.

Если же банк решил удовлетворить просьбу заемщика о выдаче ему кредита, то кредитный отдел должен решить вопросы о стоимости кредита, его сроке, способе погашения, виде и определить ставку по кредиту.

Для того чтобы учесть в цене кредита степень риска непогашения ссуды банки применяют рейтинговую оценку кредитов путем начисления очков по заранее принятым критериям.

После подсчета и суммирования очков по перечисленным в таблице группам факторов определяется общий рейтинг, т.е. уровень кредитного риска по ссуде 1, 2, 3 и т.д.

Каждому уровню соответствует определенная частота неплатежей, рассчитанная на основе прошлого опыта.

Таблица 5

Зависимость возможностей и условий предоставления ссуды

от кредитного рейтинга заемщика

Кредитный рейтинг заявителя	Возможность выдачи и предварительные условия кредитования
Очень высокий	Допускается: увеличение Кредитного рейтинга ссуды на 2 балла; установление льготного процента за пользование кредитом. Контроль за финансовым состоянием Заемщика не обязателен
Высокий	Допускается: увеличение Кредитного рейтинга ссуды на 1 балл; установление процентов за кредит по средней ставке, действующей на рынке. Контроль за финансовым состоянием не обязателен.
Удовлетворительный	Кредит может быть предоставлен на общих основаниях. Осуществляется текущий контроль за финансовым состоянием Заемщика.
Предельный	Кредит может быть предоставлен по повышенной ставке, включающей премию за риск. Осуществление контроля за документооборотом кредитуемой коммерческой сделки.
Низкий	Как правило, не принимается.

 

Так, если сумма очков соответствует первому уровню, то частота непогашения кредита 0,5%. Это означат, что в этой категории заемщиков происходит одно непогашение кредита на 200 случаев.

Для четвертого уровня этот показатель уже равен трем неплатежам на каждые 100 кредитов.

Наиболее важными факторами, определяющими рейтинг кредита, являются цель кредита, размер кредита и общий размер возможных потерь, связанный с заемщиком, отрасль, в которой работает заемщик, финансовое положение и прошлые кредиты заемщика. Можно дать следующее общее описание каждого класса кредита.

Таблица 6

Рейтинг кредитов

Рейтинг	Классификация	Состояние или описание
1	«Прайм»	Заемщик с высочайшим кредитным рейтингом, известен великолепным обслуживанием долга, мощный денежный поток, первоклассный залог, привлекательные характеристики займа (назначение, срок, схема погашения, отрасль)
2	Высокого качества	Заемщик с хорошим финансовым положением, хорошая кредитная предыстория, солидный залог, привлекательные характеристики займа
3	Удовлетворительный	Заемщик с приемлемым финансовым положением, хорошо погашал долги в прошлом, приемлемый залог
4	Предельный	Слабый заемщик, недостаточный залог, кредит слишком велик по отношению к капиталу заемщика, необходимы постоянное внимание и гарантия
5	Хуже предельного	Возвращение долга сомнительно, ситуация, требующая специальной работы по погашению долга, выделен в категорию сомнительных при проведении банковского надзора

С учетом этих данных определяется ставка по ссуде. Если это краткосрочная самоликвидирующаяся ссуда заемщику с хорошей репутацией, то ставка будет близка к базовой. С увеличением риска и ухудшением надежности заемщика возрастает накидка на базовую ставку как способ возмещения потерь в случае возможного непогашения по ссуде.

 

3.4 Новые направления потребительского  кредитования в

современных условиях

 

Потребительский кредит является опорой современных экономических отношений, неотделимым элементом в экономическом развитии. Он используется как крупными предприятиями и объединениями, так и малыми производственными, сельскохозяйственными и торговыми структурами; как государством, правительством, так и отдельными гражданами.