Управление денежными потоками банка

Получение займа у центрального резервного банка - традиционная пассивная операция коммерческих банков, испытывающих временный недостаток резервов и обращающихся за помощью к ЦБ.

Финансовое состояние банка определяет риски проводимых банком активных операций и уровень банковского капитала. Не отрицая правильность этих утверждений, следует, однако, обратить внимание на то, что в российской практике финансовое благополучие банка зависит в очень большой степени от стабильности ресурсной базы кредитного учреждения.

Если ресурсная база банка в основном состоит из «коротких» пассивов (1-3 месяца) и средств до востребования (при отсутствии реальных гарантий возвратности клиентских средств), то при возникновении у кредитного учреждения малейших проблем с проведением платежей клиентов может произойти непредсказуемый отток клиентских средств. На этом фоне уровень достаточности капитала, приемлемый в западной практике, и уровень возврата активов уже не играют основной роли с точки зрения влияния на текущую платежеспособность банка. Таким образом, способность банка осуществлять текущие платежи изначально подкрепляется стабильностью и диверсифицированностью его ресурсной базы.

С учетом принципа ликвидности все привлеченные средства коммерческого банка можно разделить по степени их стабильности: абсолютно стабильные, стабильные и нестабильные.

В состав абсолютно стабильных средств включаются: собственные средства банка; средства, депонированные на определенный срок; средства, полученные от других банков. Стабильные средства - это все депонированные средства, чья динамика изучена банком; при этом установленная средняя сумма средств, которыми банк может располагать в любое время для их направления в определенные активы. Нестабильные средства создают депонированные средства, которые появляются периодически и динамику которых трудно предусмотреть.

В рамках расширения депозитной линейки был запущен новый вклад «Инвестиционный», который представляет собой комплексный продукт, комбинирующий возможность инвестирования в фондовые активы (часть средств размещается в общий фонд банковского управления «Фонд активного управления») и одновременно хеджирования инвестиций посредством размещения 50% средств в безрисковый актив (срочный вклад с повышенной процентной ставкой), гарантирующий стабильный доход . В начале марта 2013 года, в преддверии Международного женского дня, была запущена промо-акция «Весеннее предложение для милых дам» с розыгрышем призов для женщин, оформивших вклад в Банке В конце 2013 года, в преддверии новогодних праздников, был запущен промо-вклад «Зимний ХИТ» с повышенной процентной ставкой, который за месяц позволил привлечь 1 млрд. руб.

Наиболее востребованным среди частных вкладчиков был вклад «Классика» без возможности пополнения или снятия, однако предлагающий повышенные ставки, на долю которого пришлось 63% срочных вкладов физических лиц по состоянию на конец 2013 года. Учитывая стратегические планы по увеличению кредитного портфеля Банка, одними из приоритетных задач в 2013 году являлись: обеспечение достаточного объема привлеченных средств физических лиц, в том числе за счет новых продуктовых предложений (в частности, планируется использование дополнительного канала специальных карточных счетов, пополнение линейки вкладов депозитами с возможностью открытия в банкоматах Банка и посредством интернет- системы «РКВ оп-Ипе»), актуализации действующего продуктового предложения в зависимости от рыночной конъюнктуры для поддержания конкурентоспособного уровня, проведения технологической модернизации; повышение диверсификации средств частных клиентов.

По итогам отчетного периода Банк «Петрокоммерц» не имеет задолженности перед Банком России: в феврале 2013 года был досрочно погашен последний беззалоговый кредит в размере 1 млрд. руб., привлеченный в Банке России в 2012 году на волне финансового кризиса в рамках проводимых регулятором мер по стабилизации ситуации на российском финансовом рынке и по поддержке ликвидности банковского сектора. После погашения еврооблигационных займов в 2013 году общая доля привлечения на международных финансовых рынках не превышает 2% обязательств; таким образом, зависимость Банка от международного финансирования оценивается как низкая. В целом валютный риск ограничен сбалансированной валютной позицией: более 70% ресурсной базы и активов номинировано в рублях

Капитализация Банка находится на высоком уровне: по состоянию на 01. 01.2013 г. собственные средства (капитал) составили 22,1 млрд. руб., апоказатель достаточности капитала (норматив Н1) - 15,5%, что в 1,5 раза превышает установленное регулятором минимально допустимое значение.

 

 

 

 

 

 

3. Требования Базель III к капиталу коммерческого банка

 

Базель III — документ Базельского комитета по банковскому надзору, содержащий методические рекомендации в области банковского регулирования и утвержденный в 2010—2011 гг. Базель III усиливает требования к капиталу банка и вводит новые нормативные требования по ликвидности. Главной целью соглашения «Базель III» является повышение качества управления рисками в банковском деле, что, в свою очередь, должно укрепить стабильность финансовой системы в целом.

Недавний мировой финансовый кризис выявил необходимость доработки международных стандартов деятельностибанков в целях повышения стабильности мировой и национальных банковских систем. В конце 2010 г. на саммите «двадцатки» ведущих государств мира в Сеуле принята третья по счету редакция Международных правил банковского регулирования и международных расчетов, известная как Базель-3, переход к которой намечен с 2012 по 2019 г.1  Присоединение России к Базельскому соглашению об основных принципах банковского надзора, несомненно, способствует повышению эффективности российской банковской системы, позволяет ее кредитным организациям стать полноправными участниками международных банковских операций, укрепляет доверие иностранных инвесторов, что представляется достаточно важным в условиях глобализации мировой экономики и финансовых рынков.

Основные принципы Базеля III основываются на ужесточении требований к форме капитала первого уровня, который включает только обыкновенные акции и нераспределенную прибыль. Капитал первого уровня должен быть увеличен с4 до 6% активов, взвешенных по риску. Акционерный капитал вместе с нераспределенной прибылью должен быть также увеличен — с 2 % активов, взвешенных по риску, до 4,5 %. Предусматриваются увеличение запасов капитала сверх регулятивного минимума, введение показателя оценки достаточности капитала (соотношение капитала и совокупных активов за вычетом резервов и без учета обеспечения), а также показателей краткосрочной (до 30 дней) долгосрочной (до одного года) ликвидности. Устанавливаются повышенные нормы на резервный и стабилизационный капитал, который должен иметь каждый банк.

Вводятся два специальных буфера капитала — резервный и антициклический. Резервный должен составлять по 2,5% активов. Антициклический буферный капитал вводится на случай перегрева экономики в периоды кредитного бума и может составлять от 0 до 2,5 %[1].

Таблица 1 – Минимальные требования к составу капитала и период внедрения

Все даты по состоянию на 1-е января	Годы
	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019
Доля акционерного капитала	3,5	4,0	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5
Резервный буфер (сonservation buffer)				0,625	1,250	1,875	2,5
Акционерный капитал+буфер	3,5	4,0	4,5	5,125	5,750	6,375	7,0
Коэффициент Tier 1 Capital	4,5	5,5	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
Сокращение 15 %-ной подушки финансовых инструментов, ранее входившей в состав Tier 1 Capital (отложенные налоги, инвестиции  в финансовые институты и проч.)	-	20	40,0	60	80,0	100,0	100,0
Коэффициент Total Capital	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0
Total Capital + Резервный буфер	8,0	8,0	8,0	8,625	9,250	9,875	10,5

 

 

Регулятивный капитал:

новые требования к структуре собственных средств (капитала) (в части требований к инструментам акционерного капитала, капитала 1-го и 2-го уровней и требований о поэтапном (в течение 10 лет) списании инструментов капитала, не удовлетворяющих новым критериям) предполагается внедрять с 1 января 2013 года;

новые требования к достаточности акционерного капитала и капитала 1-го уровня планируется внедрять поэтапно в течение 2013—2014 гг.;

новые требования к достаточности акционерного капитала и совокупного капитала с учетом защитного буфера (conservation buffer) — в течение 2016—2018 гг.

Введения в состав обязательных требований (нормативов) показателя левереджа:

в течение 2013—2016 гг. предусмотрен «параллельный» расчет банками показателя левереджа с существующим показателем достаточности капитала. В течение данного периода будет осуществляться наблюдение за значением показателя левереджа и его компонентов, а также за изменением показателя в сравнении с существующим показателем достаточности капитала;

с 1 января 2015 года предполагается раскрытие банками информации по показателю левереджа;

с 1 января 2018 года данный показатель, порядок расчета и значение которого планируется уточнить в первой половине 2017 года с учетом результатов периода «параллельного» расчета, предполагается включить в перечень обязательных.

Нормативы ликвидности:

начиная с 1 января 2012 года банки предоставляли отчетности по расчету показателя Liquidity Coverage Ratio (LCR) — краткосрочной ликвидности и показателя Net Stable Funding Ratio (NSFR) — чистого стабильного фондирования на регулярной основе. Представление банками отчетности будет осуществляться в рамках периода мониторинга за значениями показателей ликвидности и их компонентов;

с 1 января 2015 года планируется включить LCR в перечень обязательных нормативов;

с 1 января 2018 года планируется включить NSFR в перечень обязательных нормативов.

Большинство банков с существенными долями на рынке капитала и торгового бизнеса, скорее всего, столкнутся с серьезными проблемами и вынуждены будут едва ли не коренным образом пересматривать свои бизнес-модели в ближайшие несколько лет. Банкам необходимо научиться управлять прибыльностью капитала путем сокращения издержек и корректировки цен. Для того чтобы максимально справиться с поставленными задачами, которые излагают требования Базель III, коммерческим банкам России потребуется усовершенствование системы международной банковской деятельности, которая заключается в:

совершенствовании институциональной базы международной банковской системы на основе пакета законов, предусматривающих ужесточение требований к системам страхования рисков по различным видам деятельности кредитных учреждений, регулирование банковского аудита на законодательном уровне, жесткая регламентация границ деятельности ЦБ РФ и укрепление системообразующих элементов банковской системы и оптимизации ее структуры для устранения существенной несогласованности и автономного функционирования двух уровней банковской системы.

Базовая идея нового регулирования –сделать банковский бизнес более затратным с точки зрения капитала и стимулировать акционеров последовала от банка «Петрокоммерц». Банк планирует увеличить свой уставный капитал вдвое с 74,4 млрд. руб., до 148,8 млрд руб, путем выпуска и размещения дополнительных обыкновенных именных бездокументарных акций банка. В случае размещения допэмиссии в полном объеме уставный капитал банка повыситься на 25%. Так же «Петрокоммерц» привлек два субординированных займа на общую сумму 303 млн долл., увеличив капитал до 33 млрд руб. Привлеченные средства обеспечат банку комфортный уровень достаточности капитала для дальнейшего развития. Помимо этого, часть средств будет направлена на увеличение отчислений в резервы на возможные потери по ссудам и ссудной задолженности банка.

 

 

 

2. УПРАВЛЕНИЕ СОБСТВЕННЫМ КАПИТАЛОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1. Характеристика банка

 

 

 Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц», именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, созданной по решению внеочередного общего собрания участников, протокол от 30 декабря 1999 года № 32, путем преобразования Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью) в открытое акционерное общество и зарегистрированной Центральным банком Российской Федерации 20 марта 2000 года, регистрационный номер 1776.

Банковские реквизиты

Корр. счет 30101810600000000708 в РКЦ Правобережный г. Липецк  
БИК 044225708 
ИНН 7707284568 
КПП 482643001 
ОКВЭД 65.12 
ОКТМО 42701000 
ОГРН 1027739340584

Адрес (юридический и фактический)

Российская Федерация, 398059, г. Липецк, ул. Октябрьская, д. 22  
Телефон/факс: +7 (4742) 22-15-40

Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц» является полным правопреемником Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью), созданного по решению учредительного собрания пайщиков, протокол от 21 февраля 1992 года № 1, и зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 апреля 1992 года, регистрационный номер 1776, по всем обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами. Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц» является полным правопреемником Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью), созданного по решению учредительного собрания пайщиков, протокол от 21 февраля 1992 года № 1, и зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 апреля 1992 года, регистрационный номер 1776, по всем обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами.