Анализ трудовых ресурсов предприятия

Величина  календарного фонда определяется, исходя из календарного числа дней и среднесписочной численности работников. Для расчета величины табельного фонда из календарного фонда времени вычитается число выходных и праздничных нерабочих дней. Для расчета величины эффективного фонда времени из табельного фонда времени вычитается число дней простоев и неявок на работу (очередных и дополнительных отпусков, учебных отпусков, больничных, прочих неявок, разрешенных законодательством, прогулов). Величина максимально возможного фонда времени определяется как разность табельного фонда времени и времени очередных отпусков. При этом максимальный фонд времени – это условный фонд, который мог бы использоваться для производства продукции при полном отсутствии потерь рабочего времени. Для оценки использования рабочего времени эффективный фонд времени делят поочередно на календарный, табельный и максимально возможный. Полученный результат выражают в процентах и определяют, таким образом, насколько полно используется рабочее время на предприятии. При этом учитывают, что нормальное использование фондов времени составляет: для календарного фонда – до 60%, табельного – до 80%, максимально возможного – до 100%.

Кроме того, рассчитывается резерв рабочего времени – разность между максимально возможным и полезным фондом времени. Этот резерв складывается из времени простоев, прогулов, неявок по различным причинам и разделяется на действительный резерв времени (потери, которые могут и должны быть устранены – простои, прогулы, потери по аналогичным причинам) и условный резерв, на величину которого предприятие не может воздействовать (дополнительные и учебные отпуска, временная нетрудоспособность и т.п.). Величину действительного и условного резерва выражают в процентах к общему резерву времени.

                                                                                                             Таблица 8.

Анализ использования рабочего времени

Показатели	2013 г.	2014 г.	Изменение
1.Календарный фонд рабочего  времени  ,чел.-дней	135	290	155
2.Выходны и праздничные  дни, чел.-дней	12	14	2
3. Табельный фонд рабочего  времени (с.3=с.1-с.2)	123	276	153
4. Целодневные простои, чел.-дней	16	20	4
5.Неявки на работе ,всего	27	47	20
в том числе:
5.1 Очередные отпуска, чел.-дней	14	28	14
5.2 Прочие неявки, разрешенные  законом, чел.-дней	10	14	4
5.3 Прогулы, чел.-дней	3	5	2
6. Эффективный фонд рабочего  времени, чел.-дней (с.6=(с.3-(с.4+с.5))	80	209	129
7. Максимально возможный  фонд времени, чел.-дней (с.7=с.3-с.5.1)	109	248	139
8.Полезное использование  календарного фонда времени, % (с.8=(с.6/с.1)*100%)	0,35	0,51	0,16
9. Полезное использование  табельного фонда времени  (с.9= (с.6/с.3)*100%)	0,42	0,57	0,15
10. Полезное использование  максимально возможного фонда  времени  (с.10=(с.6/с.7)*100%	0,53	0,71	0,18
11. Резерв рабочего времени . чел.-дней
в том числе:
11.1 Действительный резерв  времени, чел.-дней	25	30	5
11.2 Действительный резерв  времени, %	15,8	21,5	5,7
11.3 Условный резерв времени , чел.-дней	15	20	5
11.4 Условный резерв времени, %	11,5	14,7	3,2

 

 

 

 

 

Вывод: Из таблицы 8 видим, что календарный фонд рабочего времени в 2014 году больше на 155 чел.-дней чем в 13 году; выходных и праздничных дней стало больше на 2 чел.-дня в 2014 году; табельный фон рабочего времени в 2014 году стал больше на 153 нежели в 2013 г.; целодневных простоев в 2014 году больше на 4 чел.-дня чем в 13 году; неявок на работу всего в 2014 году на 20 больше чем в 13 г.;  очередных отпусков в 2014 году больше на 14 дней;  прочих неявок, разрешенных законом в 14 году на 4 дня больше ; прогулов в 14 году на 2 дня больше чем в 13г.;  эффективный фонд рабочего времени на 129 дней больше в 14 году; максимально возможный фонд времени в 2014 году прибавился на 139 дней; полезное использование календарного фонда времени стало больше на 0,16 % в 14 г.; полезное использование табельного фонда времени стало больше на 0,15 % в 14 году; действительный резерв времени на 5 дней больше в 14 году, так же в 2014 году он больше на 5,7 % чем в 13 году ; условный резерв времени больше на 5 дней в 14 году, так же в 2014 оду он больше на 3,2% чем в 13 году.

 

Рис. 8-Фонды времени в чел.-днях

 

 

 

 

Рис. 8.1-Фонды времени в %

 

 

Рис. 8.2- Резервы времени в чел.-днях

 

 

 

 

 

Рис. 8.3-Резервы времени в %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4 Анализ производительности труда работников

Производительность труда работников определяется как соотношение стоимостных объемов произведенной и реализованной продукции и численности работников (всех работников или только рабочих). Кроме того, производительность труда может быть охарактеризована и величиной прибыли на одного работника предприятия. Расчет показателей производительности труда может быть проведен в таблице 10. По результатам расчета оценивают уровень производительности труда и его динамику, сопоставляют показатели производительности труда рабочих и всех работников.

Таблица 9.

Оценка уровня производительности труда

Показатели	2013 г.	2014 г.	Изменение	Темп роста,%
1.Выручка от продаж, тыс. руб	1158563	2784200	1625637	240,31
2. Прибыль от продаж, тыс. руб.	92882	167343	74461	180,16
3. Численность работников, чел.	3000	3500	500	116,66
4.Численность рабочих, чел.	500	700	200	140
5.Объём продаж на одного  работающего , тыс.руб./чел.	22	30	8	136,36
6.Объем продаж на одного рабочего тыс.руб./чел.	35	42	7	120
7.Прибыль от продаж  от одного работающего, тыс.руб./чел	48	50	2	104,16
8.Прибыль от продаж  от одного рабочего, тыс.руб./чел.	50	55	5	110

 

 

Вывод: Из таблицы 9 видим, что выручка от продаж в 14 году выросла на 1625637 тыс. руб., темп роста составил 240,31% ; прибыль от продаж в 14 году стала больше на 74461 тыс. руб., темп роста составил 180,16% ; численность работников в 14 году выросла на 500 человек , темп роста составил 116,66 %; объём продаж на одного работающего в 14 году вырос на 8 тыс. руб., а темп роста составил 136,36% ; объем продаж на одного рабочего в 14 году вырос на 7 тыс. руб., а темп роста составил 120%; прибыль от продаж от одного работающего в 14 году на 2 тыс. руб. увеличилась, а темп роста составил 104,16%; прибыль от продаж от одного рабочего на 5 тыс. руб. в 14 году выросла, а темп роста составил 110%.

Рис. 9 -Продажи, тыс. руб.

Рис. 9.1-Численность работников, рабочих, чел.

Изучение производительности труда дополняется анализом воздействия трудовых факторов на объем производства товарной продукции. Зависимость объема товарной продукции от трудовых факторов выражается формулой:

   За 2013 год QТП = R∙ D∙ Т∙DЧ  = 3000*26*7*100(14000з/п  / 154) =54600000

   За  2014 год QТП = R∙ D∙ Т∙DЧ  =3500*26 *7*100=63700000

 

 

где QТП – объем товарной продукции, руб.;

R – среднесписочная численность  рабочих, чел.;

D – число рабочих дней 

T – продолжительность  рабочего дня, час.

DЧ – среднечасовая  выработка одного рабочего, руб./час.

 

2.5 Оценка уровня оплаты труда

Анализ трудовых ресурсов необходимо дополнить оценкой уровня оплаты труда работников предприятия, поскольку уровень оплаты труда – важнейший стимулирующий к труду фактор. Для оценки уровня оплаты труда и динамики показателей заработной платы на анализируемом предприятии рассматриваются значения следующих показателей: ‒ Фонд заработной платы работников промышленно-производственного персонала (в том числе – фонд заработной платы рабочих и фонд заработной платы служащих); ‒ Среднемесячный уровень заработной платы работающих (в том числе по категориям – рабочих и служащих); ‒ Зарплатоёмкость продукции (затраты заработной платы на 1 рубль реализованной продукции). Показатели уровня оплаты труда сводят в таблицу (табл. 11), что позволяет представить их наглядно. В таблице проводится сравнение фактических значений показателей в отчетном и предыдущем году, рассчитываются абсолютные изменения и темпы роста. По результатам проведенных расчетов формулируются выводы: ‒ о динамике фонда заработной платы; ‒ о соотношении уровня оплаты труда на предприятии и в отрасли, области, городе; ‒ о величине средней заработной платы в сравнении с минимальным размером оплаты труда (общим по стране или региональным), прожиточным минимумом (по стране в целом или области); ‒ о соотношении уровня и темпов роста заработной платы рабочих и служащих (по показателям среднемесячной заработной платы одного рабочего и одного служащего); 

   ‒ о темпах роста зарплатоёмкости, соотношении темпов роста выручки от реализации продукции и заработной платы.

 

 

 

 

 

Таблица 10.

Анализ уровня и динамики показателей оплаты труда на предприятии

Показатели	2013 г.	2014 г.	Изменение	Темп роста, %
1.Фонд заработной платы  годовой, руб.	600 000 000	769200000	169200000	128,2
в том числе:
1.1 Фонд заработной платы  рабочих, руб.	510 000 000	61200000	-448800000	12
1.2 Фонд заработной платы  служащих, руб.	90 000 000	108000000	18000000	120
2. Среднесписочная численность  работников, чел.	3000	3500	500	116
в том числе:
2.1 Рабочих, чел.	2500	2900	400	116
2.2 Служащих, чел.	500	600	100	120
3. Средняя заработная  плата одного работающего, руб. в  месяц с. 3 = (с. 1 : 12) : с. 2	15 000	18 000	3000	120
3.1. Средняя заработная  плата одного рабочего, руб. в  месяц с. 3.1 = (с. 1.1 : 12) : с. 2.1	17 000	17 000	0	100
3.2. Средняя заработная  плата одного служащего, руб. в  месяц с. 3.2 = (с. 1.2 : 12) : с. 2.2	13 000	15 000	2000	115
4. Средняя заработная  плата по городу ,руб. в месяц	16 000	18 000	2000	112,5
5. Минимальный размер оплаты труда по  области, руб. в месяц	16 500	18 500	2000	112,1
6. Прожиточный минимум по области, руб. в месяц	6 000	7000	1000	116,6
7. Выручка от реализации  продукции (товаров, работ, услуг), руб	56072	466523	410451	83,2
8. Зарплатоёмкость продукции, руб./руб. с. 7 = с. 1 : с. 6	1 00000	1 09885	9885	109,8

 

 

Вывод: Из таблицы видим, что фонд заработной платы годовой в 2014 году вырос на 169200000 руб., а темп роста составил 128,2 % ;  фонд заработной платы рабочих в 2013 году больше на  -448800000руб. ,а темп роста составил 12% ; фонд заработной платы служащих в  2014  году вырос на 18000000 руб.,  а темп роста составил 120% ; среднесписочная численность работников в 2014 году выросла на 500 человек, а темп роста составил 116%; число рабочих в 2014 году выросло на 400 человек, а темп роста составил 116%; число служащих в 2014 году выросло на 100 человек, а темп роста составил 120%; средняя заработная плата одного работающего в 2014 году выросла на 3000 руб., а темп роста составил 120%; средняя заработная плата одного рабочего осталась прежней -17 000 руб., а темп роста составил 100%; средняя заработная плата одного служащего в 2014  году выросла на 2000 руб., а темп роста вырос на 115%; средняя заработная плата по городу в 2014 году выросла на 2000 руб., а темп роста вырос на 112,5%; минимальный размер оплаты труда по  области в 2014 году вырос на 2000 руб., а темп роста составил 112,1%; прожиточный минимум по области в  2014 году вырос на 1000руб., а темп роста составил 116,6%;  выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг) в 2014 году выросла на 410451 руб., а темп роста составил 83,2%; зарплатоёмкость продукции в 2014 году выросла на 9885 руб., а темп роста составил 109,8%.

 

Рис.10 -Фонды заработной платы, руб.

 

 

Рис.10.1- Численность работников, чел.

Рис. 10.2-Заработная плата, руб.

 

 

 

 

 

 

Проанализировав II главу курсовой работы можно сделать общий вывод о том, что

 

 

 

 

 

III глава.   Основные направления улучшения кадровой политики и системы управления персоналом на предприятии

В 2012 году кадровая политика Общества  была направлена на сохранение, укрепление и развитие кадрового потенциала завода, обеспечение деятельности предприятия с учетом стратегии его развития. Придаваемое Обществом значение кадровой работе подтверждается, в частности, включением направлений кадровой политики в «Программу реструктуризации и развития АО «МЗ РИП» на 2009-2015 годы» и в План организационно – технических мероприятий по ее реализации. Решение кадровых вопросов рассматривается в качестве одной из актуальных целей реструктуризации и развития Общества. Наряду с задачами освоения новой продукции, техническим перевооружением производства, мероприятиями по энергосбережению и внедрению информационных технологий кадровая работа выделена как одно из основных направлений реструктуризации и развития Общества, создания высокотехнологичного предприятия, ведущего производство на современном научно-техническом уровне.