Лекции по "Управленческие решения"

Каждая организация постоянно испытывает воздействие большого количества внешних факторов, прямых и косвенных, макро- и микроокружения. Их влияние взаимозависимо, динамично, неодинаково по интенсивности. Интегральным результатом такого влияния может быть возникновение управленческой (проблемной) ситуации в организации. В теории управления под управленческой (проблемной) ситуацией понимают совокупность (синтез) конкретной проблемы и факторов ее возникновения.

Описание управленческой ситуации содержит две части. Первая - характеристика проблемы (места и времени возникновения, сущности и содержания, границ распространения ее воздействия на работу организации и т.д.) Вторая - характеристика ситуационных факторов проблемы (внешних и внутренних).

В организациях возникает большое разнообразие управленческих ситуаций. В теории и практике они объединяются в группы однородных по различным признакам (т.е. классифицируются). Например, различаются ситуации по их масштабам - глобальные и локальные, по содержанию - экономические, научно-технические, экологические, социальные и др., по степени сложности - простые, средней сложности, высокой сложности, сверхсложные, по причинам возникновения - внешнефакторные, внутрифакторные, комбинированные и др.

Управленческая ситуация - постоянный атрибут состояния любой организации. Это объясняется постоянным влиянием внешних (и внутренних) факторов на организацию, динамичностью (изменчивостью) этого влияния. Аппарат управления должен своевременно реагировать на возникающие ситуации. Консервация ситуации означает торможение, остановку развития организации.

В управлении ситуациями используется ситуационный подход. Его специфика состоит в нестандартности применяемых инструментов управления в каждой конкретной ситуации. Он основан на тщательном всестороннем анализе каждой ситуации. А механизм управления ситуацией трудно поддается формализации, огромное значение имеют опыт, интуиция менеджеров.

В рыночных условиях высокую практическую значимость для эффективного управления проблемными ситуациями имеет прогнозирование состояния внешней среды, влияния ее прямых и косвенных факторов. Эта значимость проявляется в том, что прогнозирование позволяет снизить неопределенность влияния внешней среды на организацию. Такое снижение достигается посредством разработки различных прогнозных вариантов возможного поведения всех составляющих внешней среды. Наличие прогнозной информации позволяет своевременно подготовиться организации к изменениям внешней среды, выполнить соответствующий объем превентивных действий и таким образом снизить остроту возможных проблем, т.е. реально начать их решение до начала или на стадии их возникновения. Такая превентивность в большой степени повышает эффективность управленческих решений: снижает их ресурсоемкость, сокращает сроки решения проблем, уменьшает отрицательные последствия возникновения проблем на состояние организации.

 

Тема 10. Условия неопределённости и риска при разработке решений

 

В рыночной экономике менеджеры, предприниматели часто принимают рискованные управленческие решения. Риск - это потенциально существующая вероятность возникновения ущерба в виде потери (утраты) ресурсов, снижения доходов, упущенной выгоды или дополнительного дохода в результате выполнения выбранного варианта решения. Принимать на себя риск их вынуждает, прежде всего, неопределенность хозяйственной ситуации, то есть неизвестность условий внешней среды макро- и микроокружения, характера их изменения в течение срока действия решения.

В реальной хозяйственной практике имеет место большое разнообразие видов неопределенности в зависимости от сферы, причин (факторов) ее возникновения. Основная причина этого явления - отсутствие достаточно полной и достоверной информации об условиях хозяйствования. Например, многие неопределенности связаны с отсутствием достоверной информации о характере изменения погодных условий, влияющих на урожайность, затраты на отопление, на туризм, загрузку транспортных путей и т.д.

Сильное влияние на хозяйственную деятельность организаций могут оказывать неопределенности, возникающие на уровне страны, например, неопределенность рыночной ситуации в экономике, или, связанная с колебанием цен (динамикой инфляции), нормой процента, валютных курсов и других макроэкономических показателей. Неопределенность может возникнуть вследствие нестабильности законодательства и текущей экономической политики, то есть деятельности руководства страны, министерств, ведомств, нестабильности политической ситуации, действий партий, профсоюзов экологических и других организаций, в масштабе страны.

Часто возникает необходимость учитывать и внешнеэкономические неопределенности, связанные с ситуацией в других странах и международных организациях, с которыми организация поддерживает деловые отношения. Многие возможные неопределенности связаны с ближайшим окружением фирмы, например, с деятельностью участников экономической жизни, прежде всего партнеров и конкурентов фирмы, их деловой активностью, финансовым положением, соблюдением обязательств.

В зависимости от основной причины возникновения риски делятся на группы: природные, экологические, политические, транспортные, коммерческие. Природные - это риск потерь в результате действия стихийных сил природы (землетрясений, наводнений, ураганов и т.п.). Экологические риски - вероятность потерь, дополнительных расходов вследствие загрязнения окружающей среды. Политические - риски потерь в результате изменений в политической системе страны, законодательных изменений. Транспортные риски возникают вследствие отклонений, сбоев функционирования транспортной системы.

Коммерческие риски - комплексная группа. Эти риски возникают в сфере предпринимательской деятельности. Они делятся на три группы: производственные, торговые и финансовые (по основным видам предпринимательской деятельности). Производственные риски возникают из-за возможных нарушений технологической деятельности, низкого качества сырья, и по другим «производственным» причинам. Торговый риск может возникнуть в результате невыполнения договорных обязательств их участниками. В составе финансовых рисков различают два вида: риски: связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски). Первый вид имеет две разновидности - инфляционный и валютный риски. Инфляционный риск возникает вследствие опережения инфляционного роста цен относительно роста доходов юридических и физических риск. Валютный риск возникает в результате изменения курса валют: снижения курсов означает обесценение доходов в соответствующих валютах.

Инвестиционные риски - вероятность потерь инвестиций, вложенных в какие-либо объекты хозяйственной деятельности. В их составе различают: системный, селективный, кредитный, региональный, отраслевой, инновационный, риск предприятия, риск ликвидности. Системный риск - риск ухудшения конъюнктуры какого-либо рынка в целом. Он не связан с конкретным объектом инвестиций, и представляет собой общий риск ко всем вложениям на данном рынке (например, фондовом, валютном, недвижимости и др.).

Селективный риск - риск потерь или упущенной выгоды из-за неправильного выбора объекта инвестирования на каком-либо рынке. Он может возникнуть, например, из-за неправильного выбора ценной бумаги из имеющихся на фондовом рынке при формирования портфеля ценных бумаг.

Риск ликвидности - риск, связанный с возможностью потерь при реализации объекта инвестирования из-за изменённой оценки его качества. Он может возникнуть, например, при реализации недвижимости (земли, строений), ценных бумаг, драгоценных металлов и др.

Кредитный риск возникает в результате того, что заёмщик (должник) оказывается не в состоянии выполнить свои обязательства. Например, такой риск имеет место, при отсрочке погашения кредиторской задолженности, её реструктуризации, или замораживания выплат по облигациям.

Региональный риск возникает в результате непредвиденного ухудшения рыночной конъюнктуры относительно продукции конкретных регионов. Этому риску в большей степени подвержены монопродуктовые регионы, например угле- или нефтедобывающие. В этих регионах могут возникнуть серьёзные экономические трудности из-за уменьшения доходов в результате снижения цен на основной продукт региона или обострения ситуации.

Все перечисленные виды рисков в зависимости от возможного экономического результата решения объединяются в две группы - чистые и спекулятивные. Первые означают получения отрицательного (ущерб, убыток) или нулевого результата. К этой категории рисков относятся экологические, транспортные и часть коммерческих рисков - производственные и торговые. Спекулятивные риски означают возможность получения как отрицательного, так и положительного (выигрыш, прибыль) результата. К ним относятся все другие виды рисков. Сводная классификация рисков изображена на схеме.

 

Схема. Классификация рисков

 

Для организации очень важна количественная характеристика рисков. В её составе выделяют два основных параметра: вероятность возникновения ущерба или дополнительного дохода и их размеры. В зависимости от размера возможных потерь различают четыре уровня (или зоны) риска. Первый уровень - нулевой, когда результат хозяйственной деятельности может быть только положительным. Этот уровень имеет название - безрисковая зона. Второй, допустимый уровень риска - размер возможных потерь колеблется в пределах от 0 до величины ожидаемой прибыли. Третий - критический уровень риска соответствует размеру возможных потерь в интервале от величины ожидаемой прибыли, до величины полной расчётной выручки. Катастрофический уровень риска возникает, когда размер возможных потерь превышает величину полной расчётной выручки и может достигнуть размера собственного капитала организации.

Для количественной характеристики рисков используется показатель - коэффициент риска. Он определяется как отношение максимально возможного объёма убытков к объёму собственных средств инвестора.

 

Кр =

 

где: Кр - коэффициент риска;

У - максимально возможная сумма убытков;

С - сумма собственных средств

Оптимальное значение коэффициента составляет 0.3, а критическое (превышение которого ведёт к банкротству) - 0.7.

 

Тема 11. Методы управления рисками

 

Управление рисками в современных условиях - приоритетное направление в сфере менеджмента. Существует особая должность риск-менеджера в организациях многих стран. Специалистов этого профиля специально готовят в учебных заведениях. Основная функция риск-менеджера - эффективное управление риском. Содержание этой функции включает:

а) выявление типа рисков, анализ, оценка его вероятности, размеров;

б) разработка и реализация мер по предупреждению, минимизации и страхованию рисков;

в) кризисное управление (ликвидация последствий возникающих убытков и разработка механизмов выживания организации).

В составе методов управления риском различают две группы по характеру целей, используемым инструментам:

а) методы предупреждения и ограничения риска;

б) методы возмещения потерь.

Первую группу образуют: а) диверсификация, распределение рисков. Посредством этого инструмента возможно снизить размер многих рисков, например, инвестиционных: а) инвестирование капитала организации в различные виды деятельности; б) инвестирование в различные виды ценных бумаг; в) инвестирование в предприятия различных размеров (крупные, средние, мелкие).

Возможно диверсификация транспортного риска посредством разделения транспортных партий (как минимум на две партии) при перевозке ценного груза, дублирование поставщиков (два, три, четыре поставщика).

б) ориентация управленческой деятельности организации не на максимальную, а на среднюю норму прибыли. Мировой опыт доказывает - погоня за более высокой прибылью соответственно увеличивает риск. Это происходит потому, что ориентация на максимальную норму прибыли означает ориентацию на лучшие условия хозяйствования (внешние и внутренние). А лучшие условия, как правило ограничены.

в) лимитирование риска - установление предельных сумм издержек при выборе варианта решения;

г) повышение роли экспертных методов (экспертизы) при выборе варианта решения, оценка уровня рисков для различных решений;

д) использование эффективных методов контроля для своевременного выявления возникающих потерь, их предотвращения или снижения;

е) использование различного рода гарантий и залоговых операций для обеспечения выполнения обязательств должника.

В составе второй группы различают два вида. Первый - создание специальных страховых и резервных фондов. Такие фонды создаются самими организациями в соответствии с федеральным, региональным, местным законодательством или уставом организации.

Второй метод - внешнее страхование рисков в страховых организациях, т.е. посредством заключения договоров страхования различных коммерческих рисков, имущества, гражданской ответственности и т.д.

Эффективное управление производственным предприятием в современных условиях невозможно без применения специальных методов анализа и управления риском. Анализ направлен на выявление прежде всего факторов возникновения риска. Каждое предприятие должно иметь перечень характерных или возможных на сегодняшний день факторов риска. В него должны войти как генетические факторы, т.е. присущие хозяйственной или производственно-коммерческой деятельности, так и специфические для конкретного типа предприятия. Желательно, чтобы факторы риска были расположены по важности или по степени вклада в общий масштаб, профиль риска предприятия.

В составе факторов риска организации производственного направления можно выделить внутренние и внешние. Последние подразделяются на факторы прямого и косвенного воздействия. Прямое внешнее воздействие оказывают: а) законодательство, регулирующее хозяйственную деятельность предприятий; б) непредвиденные действия органов государственного управления и местного самоуправления; в) налоговая система; г) взаимоотношения с партнерами; д) конкуренция; е) коррупция и рэкет.

Факторы внешнего косвенного воздействия - это: а) политическая ситуация в стране; б) экономическая ситуация; в) экономическое положение отрасли, предприятия; г) международные события; д) стихийные бедствия.

Внутренние факторы риска производственного предприятия по сфере их возникновения подразделяются на факторы риска производственной деятельности и сферы управления.