Мотивация управленческого труда

При реализации товарной продукции на сумму 450230 тыс. руб. предприятие ожидает прибыль от реализации в размере 25300 тыс. руб. и прибыль от прочей реализации в размере 1000 тыс. руб., всего 26300 тыс. руб. Внереализационные расходы предприятия за 2008 год (налог на имущество, проценты от кредитам банков, расчетно-кассовое обслуживание банками, расходы непроизводственной сферы) составят 17420 тыс. руб., текущий налог на прибыль 3780 тыс. руб., чистая прибыль за 2008 год ожидается в размере 5100 тыс. руб.

В таблице 2.13 входящие и исходящие денежные потоки составлены, укрупнено, исходя из условий неравномерного распределения доходов и расходов в течение года.

Таблица 2.13 – Прогноз финансовых потоков предприятия на 2008 год

Прогноз финансовых потоков предприятия на 2008 год показывает, что предприятие не будет испытывать дефицита платежных средств.

              Входящие денежные потоки за 2008 год по предприятию составят от реализации 450230 тыс. руб. и прочей реализации – 1000 тыс. руб., всего – 451230 тыс. руб. Денежные средства планируется направить на оплату счетов поставщиков – 269320 тыс. руб., оплату труда персонала с единым социальным налогом ЕНС – 91800 тыс. руб., уплату налогов – 24680 тыс. руб., за услуги банков вместе с возвратом кредитов – 64164 тыс. руб., прочие расходы – 1000 тыс. руб. Всего выплаты составят – 450964 тыс. руб. Положительное сальдо денежных потоков составит 266 тыс. руб.

В приложение «Б» представлены оценочные показатели финансово-экономического развития ОАО «Красный пролетарий» на 2008 год.

Управление воздействием рисков начинается с объективного выявления основных рисков, с которыми сталкивается бизнес.

Размер прибылей и убытков в значительной степени зависит от уровня продаж, который обычно является величиной, трудно прогнозируемой с определенной точностью.

Для того чтобы знать, какой потребуется уровень продаж для достижения прибыльности предприятия, проводится тщательный анализ.

Факторы, отрицательно влияющие, на сбыт продукции:

а)     рост инфляции;

б)     удорожание энергии  и материальных ресурсов;

в)     снижение общего уровня покупательной способности.

В таблице 2.14 применительно к планируемым показателям рассмотрен риск повышения цен на основные и вспомогательные материалы и покупные полуфабрикаты в среднем до 5 %.

Таблица 2.14 – Ожидаемые финансовые результаты с учетом риска

Предварительная оценка состояния рынка сырья, материалов, покупных полуфабрикатов, комплектующих изделий с учетом роста цен до 5 % позволяет сделать вывод, что объема продаж в размере 450230 тыс. руб. будет достаточно для получения положительных финансовых результатов.               В случае увеличения цен на материалы, покупные полуфабрикаты на 10 % и более приведет к тому, что предприятию будет необходимо пересмотреть и увеличить цены на отпускаемую продукцию во втором полугодии 2008 г. во избежание убыточности.

2.4 Социально-трудовые показатели деятельности ОАО «Красный пролетарий»

С целью совершенствования кадровой инфраструктуры и формирования профессиональных кадров, обеспечивающих решение комплексных задач, планомерную и динамичную работу предприятия, освоение новых технологий, большое внимание со стороны руководства уделяется профессиональному росту персонала: подготовке и переподготовке, обучению, повышению квалификации.

За 2007 г. прошли обучение и повысили свою квалификацию 345 человек  по следующим программам:

1.   «Охрана труда и промышленная безопасность» – 10 человек, на сумму  14300 руб.

2.   «Пожарно-технический минимум», «Пожарная безопасность» – 211 человек, на сумму 63300 руб.

3.   «Техническая эксплуатация тепловых энергоустановок» – 6 человек, на сумму 4700 руб.

4.   «Техническая эксплуатация АЗС» – 1 человек, на сумму 1160 руб.

5.   «Продвижение инноваций на рынок» – 1 человек, на сумму 10500 руб.

6.   «Мотивация персонала для руководителей» – 1 человек, на сумму 10500 руб.

7.   «Перевозка опасных грузов» – 5 человек, на сумму 8500 руб.

Обучение и аттестация специалиста по ультразвуковому, визуальному и измерительному методу контроля – 1 человек, на сумму 15000 руб.

1.         «Правила безопасности, в нефтяной и газовой промышленности» – 18 человек, на сумму 83400руб.

2.         «Экологическая безопасность, опасные отходы» – 5 человек, на сумму 18000 руб.

3.         «Правила устройства и безопасная эксплуатация ГПК» – 44 человек, на сумму 66720 руб.

4.         «Правила устройства и безопасная эксплуатация сосудов, работающих под давлением» – 1 человек, на сумму 1560 руб.

5.         «Обслуживание, транспортировка и хранение баллонов с газом» – 2 человек, на сумму 1500 руб.

6.         «Ремонт грузоподъемных механизмов» – 2 человек, на сумму 6100руб.

7.         «Электробезопасность» – 13 человек, на сумму 45500 руб.

Подготовка и аттестация по магнитному методу контроля – 2 человек, на сумму 29213 руб.

Аттестация специалистов сварочного производства – 4 человек, на сумму 53835 руб.

Обучение второй профессии «станочник» – 8 человек, на сумму – 28000 руб.

Повысили свой разряд на рабочих местах 3 человек.

В целях выполнения международных требований стандарта ISO 9001:2000 прошли обучение и впоследствии были аттестованы работники, участвующие в выполнении специальных технологических процессах – 7 человек.

По целевой программе подготовки высококвалифицированных специалистов для предприятий машиностроения, 5 человека обучаются в УГАТУ за счет средств предприятия. Стоимость обучения составляет 164000 рублей.

Проходят обучение без отрыва от производства:

1.         В аспирантуре – 1 человек;

2.         В образовательных учреждениях профессионального высшего образования – 15 человек;

3.         В образовательных учреждениях среднего профессионального образования – 3 человека.

Для долгосрочного прогнозирования по целевой подготовке молодых специалистов заключены договора о сотрудничестве с ГОУ ВПО УГНТУ, СГПА, УГАТУ, Стерлитамакским станкостроительным техникумом, Стерлитамакским колледжем строительства, экономики и права, а также почти со всеми училищами и лицеями города.

За 2007г. на предприятии прошли производственную практику 54 студента. Все они были закреплены за опытными специалистами, им оказывается помощь в подборе материалов для курсовых и дипломных проектов.

За 2007г. г. принято на вновь созданные рабочие места – 19 человек.

Из общего числа работающих имеют профессиональное высшее образование – 72 человека, начальное и среднее профессиональное образование – 442 человека.

За высокие достижения в труде награждены Почетными грамотами министерства промышленности, инвестиционной и инновационной политики РБ слесарь-ремонтник дизельного цеха Стукалов А.А., токарь механического цеха Сморщек В.А., заместитель главного конструктора Башаров Р.В., Почетной грамотой НГСП РБ начальник ОМТС Конторщиков А.Н. Присвоено почетное звание Ветеран труда ОАО «Красный пролетарий»: Фроловой Л.В. – экономисту отдела сбыта, Плисовой Н.А. – контролеру ОТК, Фоминой О.С. – слесарю дизельного цеха, Субханкулову Р.Р. – слесарю-инструментальщику инструментального участка, Парфеновой М.А. – кладовщику дизельного цеха, Гусеву В.П. – слесарю дизельного цеха, Еремеевой Г.Н. – шлифовщику дизельного цеха, Ивановой Ю.П. – маляру дизельного цеха, Пивоварцевой Л.Н. – водителю электро-автотележки транспортного участка.

Потребность в персонале определена с учетом фактически сложившегося профессионально-квалификационного состава промышленно производственного персонала, что для планируемых объемов и структуры производства на 2008 год будет достаточно.

В связи с вводом новых участков по изготовлению новой продукции согласно Плана организационно-технических мероприятий на 2008 год планируется создать дополнительно 9 рабочих мест по следующим специальностям: мастер участка, токарь, слесарь механо-сборочных работ, электрогазосварщик, инженер-технолог, инженер-конструктор.

Планируется принять на работу выпускников профессионального образования; обучить и переобучить своих работников в соответствии с планом мероприятий по подготовке кадрового потенциала в 2008 году.

Предприятием заключены договора о сотрудничестве почти со всеми образовательными учреждениями высшего и среднего профессионального образования г. Стерлитамак на обучение по востребованным специальностям.

На предприятии действует единое «Положение об оплате труда», предусматривающее формы (ст. 131 ТК РФ), систему оплаты труда (ст. 132 ТК РФ) и уровень инфляции.

Размер тарифных ставок и окладов, устанавливаются исходя из финансового состояния предприятия, роста цен, уровня инфляции и предусмотрены Коллективным договором предприятия.

Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента приведены в таблице 2.15.

Таблица 2.15 – Данные о численности, образовании, составе сотрудников