Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Сентября 2012 в 18:34, курсовая работа
Основной целью данной курсовой работы является закрепление и углубление знаний, полученных при изучении курса, и приобретение навыка решения практических задач, возникающих при управлении бизнесом и производством.
Введение……………………………………………………………………… 3
1 Основные характеристики и показатели деятельности
предприятия ОАО «Амурметалл»……………………………………..
5
1.1 Основные направления деятельности предприятия
ОАО «Амурметалл»……………………………………………….
5
1.2 Структура взаимодействия предприятия с внешней средой…….. 8
1.3 Организационная структура ОАО «Ростелеком»………………. 14
1.4 Основные показатели деятельности ООО «Политехника»………
1.5 Основные цели предприятия……………………………………. 16
17
2 Обоснование и разработка изменений, направленных на повышение эффективности работы предприятия……………………
19
2.1 Основные проблемы предприятия …………………………..…..
2.2 Предлагаемое изменение………………………………………… 19
19
2.3 Матрица стратегического положения и оценки действий ……… 22
2.4 Инновационный климат…………………………….…………….. 25
2.6 SWOT – анализ…………………………………………………….. 26
2.5 Стратегии изменений……………………………………………… 30
2.5.1 Уровень и темпы изменений……………………………… 31
2.5.2 Анализ поля сил……………………………………………. 33
3 Планирование процессов реализации инновационных мероприятий 34
3.1 Диаграмма Ганта.………………………………………………… 34
3.2 Определение необходимых ресурсов…………………………… 36
4 Исследование финансовых показателей проекта……………………. 36
Заключение……………………………………………………………………. 44
Список используемых источников…………………………………………... 45
6) Единый социальный налог (30,2%) – 5 400 р.
Итого текущих затрат – 24 500 рублей в месяц.
4 Исследование финансовых показателей проекта
В данном разделе построю таблицу денежных потоков.
Анализ движения потоков денежных средств позволяет изучить их динамику, сопоставить сумму поступлений с суммой платежей (отчислений), сделать вывод о возможностях внутреннего финансирования.
Для того, что бы построить таблицу денежных потоков необходимо рассчитать следующие показатели:
1) приток денежных средств – те денежные средства, которые «приходят» на предприятие, например выручка;
2) отток денежный
средств – те денежные
3) чистый денежный поток – это разница между притоком и оттоком;
4) кумулятивный денежный поток рассчитывается, как чистый денежный поток нарастающим итогом: в первом месяце кумулятивный денежный поток равен чистому денежному потоку за один месяц, а за второй и последующие месяцы – равен сумме кумулятивного денежного потока за предыдущий период и чистого денежного потока за текущий период;
5) дисконтированный
чистый денежный поток
ДДП = ЧДП / (1+r)n
,
где ДЧДП – дисконтированный денежный поток;
ЧДП – чистый денежный поток;
r – ставка рефинансирование;
n – номер периода.
Ставка рефинансирование с 26 декабря 2011 года равна 08%.
6) Чистая текущая стоимость рассчитывается, как дисконтированный чистый денежный поток нарастающим итогом.
Рассчитаем показатели эффективности по следующим данным.
Так как собственных средств у нас не хватает, я предлагаю взять кредит на сумму 3 000 000 рублей. Кредит возьмем под 20% годовых на 2 года.
График возврата кредита представлена в таблице 15.
Таблица 15 – График возврата кредита
Месяц |
Остаток основного долга |
Возврат суммы основного долга |
Процент |
Платеж |
Квартал |
1 |
3000000,00 |
125000,00 |
50001,00 |
175001,00 |
|
2 |
2875000,00 |
125000,00 |
47917,63 |
172917,63 |
|
3 |
2750000,00 |
125000,00 |
45834,25 |
170834,25 |
518752,88 |
4 |
2625000,00 |
125000,00 |
43750,88 |
168750,88 |
|
5 |
2500000,00 |
125000,00 |
41667,50 |
166667,50 |
|
6 |
2375000,00 |
125000,00 |
39584,13 |
164584,13 |
500002,50 |
7 |
2250000,00 |
125000,00 |
37500,75 |
162500,75 |
|
8 |
2125000,00 |
125000,00 |
35417,38 |
160417,38 |
|
9 |
2000000,00 |
125000,00 |
33334,00 |
158334,00 |
481252,13 |
10 |
1875000,00 |
125000,00 |
31250,63 |
156250,63 |
|
11 |
1750000,00 |
125000,00 |
29167,25 |
154167,25 |
|
12 |
1625000,00 |
125000,00 |
27083,88 |
152083,88 |
462501,75 |
1 |
1500000,00 |
125000,00 |
25000,50 |
150000,50 |
|
2 |
1375000,00 |
125000,00 |
22917,13 |
147917,13 |
|
3 |
1250000,00 |
125000,00 |
20833,75 |
145833,75 |
443751,38 |
4 |
1125000,00 |
125000,00 |
18750,38 |
143750,38 |
|
5 |
1000000,00 |
125000,00 |
16667,00 |
141667,00 |
|
6 |
875000,00 |
125000,00 |
14583,63 |
139583,63 |
425001,00 |
7 |
750000,00 |
125000,00 |
12500,25 |
137500,25 |
|
8 |
625000,00 |
125000,00 |
10416,88 |
135416,88 |
|
9 |
500000,00 |
125000,00 |
8333,50 |
133333,50 |
406250,63 |
10 |
375000,00 |
125000,00 |
6250,13 |
131250,13 |
|
11 |
250000,00 |
125000,00 |
4166,75 |
129166,75 |
|
12 |
125000,00 |
125000,00 |
2083,38 |
127083,38 |
387500,25 |
Общая сумма возврата составляет 3 625 012,50 рублей.
Таблица денежных потоков на четыре года представлена в таблице 16.
Таблица 16 - Таблица денежных потоков
Показатель |
0 |
1 год | |||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал | ||
1 Экономия от оборудования |
352000,00 |
352000,00 |
352000,00 |
352000,00 | |
2 Капитальные затраты |
3000000,00 |
||||
3 Текущие расходы |
98000,00 |
98000,00 |
98000,00 |
98000,00 | |
4 Прибыль до налогообложения |
254000,00 |
254000,00 |
254000,00 |
254000,00 | |
5 Налог на прибыль |
50800,00 |
50800,00 |
50800,00 |
50800,00 | |
6 кредит |
518752,88 |
500002,50 |
481252,13 |
481252,13 | |
7 Чистая прибыль |
203200,00 |
203200,00 |
203200,00 |
203200,00 | |
8 Приток денежных средств |
352000,00 |
352000,00 |
352000,00 |
352000,00 | |
9 Отток денежных средств |
3000000,00 |
148800,00 |
148800,00 |
148800,00 |
148800,00 |
10 Чистый денежный поток |
-3000000,00 |
203200,00 |
203200,00 |
203200,00 |
203200,00 |
11 Кумулятивный денежный поток |
-3000000,00 |
-2796800,00 |
-2593600,00 |
-2390400,00 |
-2187200,00 |
12 Дисконтированный чистый денежный поток |
-3000000,00 |
199327,75 |
199327,75 |
199327,75 |
199327,75 |
13 Чистая текущая стоимость |
-3000000,00 |
-2800672,25 |
-2601344,50 |
-2402016,75 |
-2202689,00 |
Продолжение таблицы 16
Показатель |
2 год | |||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал | |
1 Экономия от оборудования |
396000,00 |
396000,00 |
396000,00 |
396000,00 |
2 Капитальные затраты |
||||
3 Текущие расходы |
100000,00 |
100000,00 |
100000,00 |
100000,00 |
4 Прибыль до налогообложения |
296000,00 |
296000,00 |
296000,00 |
296000,00 |
5 Налог на прибыль |
59200,00 |
59200,00 |
59200,00 |
59200,00 |
6 кредит |
462501,75 |
443751,38 |
425001,00 |
406250,63 |
7 Чистая прибыль |
236800,00 |
236800,00 |
236800,00 |
236800,00 |
8 Приток денежных средств |
396000,00 |
396000,00 |
396000,00 |
396000,00 |
9 Отток денежных средств |
159200,00 |
159200,00 |
159200,00 |
159200,00 |
10 Чистый денежный поток |
236800,00 |
236800,00 |
236800,00 |
236800,00 |
11 Кумулятивный денежный поток |
-1950400,00 |
-1713600,00 |
-1476800,00 |
-1240000,00 |
12 Дисконтированный чистый денежный поток |
223518,71 |
223518,71 |
223518,71 |
223518,71 |
13 Чистая текущая стоимость |
-1979170,29 |
-1755651,58 |
-1532132,87 |
-1308614,16 |
Продолжение таблицы 16
Показатель |
3 год | |||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал | |
1 Экономия от оборудования |
440000,00 |
440000,00 |
440000,00 |
440000,00 |
2 Капитальные затраты |
||||
3 Текущие расходы |
120000,00 |
120000,00 |
120000,00 |
120000,00 |
4 Прибыль до налогообложения |
320000,00 |
320000,00 |
320000,00 |
320000,00 |
5 Налог на прибыль |
64000,00 |
64000,00 |
64000,00 |
64000,00 |
6 кредит |
387500,25 |
|||
7 Чистая прибыль |
256000,00 |
256000,00 |
256000,00 |
256000,00 |
8 Приток денежных средств |
440000,00 |
440000,00 |
440000,00 |
440000,00 |
9 Отток денежных средств |
184000,00 |
184000,00 |
184000,00 |
184000,00 |
10 Чистый денежный поток |
256000,00 |
256000,00 |
256000,00 |
256000,00 |
11 Кумулятивный денежный поток |
-984000,00 |
-728000,00 |
-472000,00 |
-216000,00 |
12 Дисконтированный чистый денежный поток |
241641,85 |
241641,85 |
241641,85 |
241641,85 |
13 Чистая текущая стоимость |
-1066972,31 |
-825330,47 |
-583688,62 |
-342046,77 |
Продолжение таблицы 16
Показатель |
4 год | |||
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал | |
1 Экономия от оборудования |
484000,00 |
484000,00 |
484000,00 |
484000,00 |
2 Капитальные затраты |
||||
3 Текущие расходы |
140000 |
140000 |
140000 |
140000 |
4 Прибыль до налогообложения |
344000,00 |
344000,00 |
344000,00 |
344000,00 |
5 Налог на прибыль |
68800,00 |
68800,00 |
68800,00 |
68800,00 |
6 кредит |
||||
7 Чистая прибыль |
275200,00 |
275200,00 |
275200,00 |
275200,00 |
8 Приток денежных средств |
484000,00 |
484000,00 |
484000,00 |
484000,00 |
9 Отток денежных средств |
208800,00 |
208800,00 |
208800,00 |
208800,00 |
10 Чистый денежный поток |
275200,00 |
275200,00 |
275200,00 |
275200,00 |
11 Кумулятивный денежный поток |
59200,00 |
334400,00 |
609600,00 |
884800,00 |
12 Дисконтированный чистый денежный поток |
254814,81 |
254814,81 |
254814,81 |
254814,81 |
13 Чистая текущая стоимость |
-87231,95 |
167582,86 |
422397,68 |
677212,49 |
Графически
изменения кумулятивного