Оценка эффективности венчурного бизнеса

 

Низкая стоимость продукта должна оставаться одним из факторов конкурентного успеха. Повышение цены продукции должно производиться лишь при условии повышения цен на стратегическое сырьё (металлопрокат) и энергоносители, но при этом цена на продукцию ООО «Чайковский завод «Механика» должна быть ниже среднеотраслевой цены не менее чем на 5%.

Структура объема реализации новой продукции представлена в таблице 20.

Таблица 10 - Структура объема реализации  новой продукции

Показатель	Объем реализации в 2007 году, шт.
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого
Количественный	500	800	900	800	3000
Стоимость крана 5200 руб. /  шт.	Объем реализации в 2007 году, тыс. руб.
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Итого
Стоимостной	2600	4160	4680	4160	15600

 

В структуре потребителей, с которыми были заключены договора наибольший удельный вес (63 %) имеют газотранспортные предприятия, 21 % принадлежит нефтеперабатывающим предприятиям и  16 % газперабатывающим предприятиям – то есть все потребители относятся к нефтегазовой отрасли, являющейся на данной момент наиболее стабильной и платежеспособной.

Следовательно, увеличение производственной мощности предприятия имеет высокую степень рыночной обоснованности.

 

3.2   Техническое обоснование инновационного проекта

 

 В общем виде производственную  мощность можно определить как  максимально возможный выпуск  продукции в соответствующий  период времени при обозначенных условиях использования оборудования и производственных ресурсов (площадей, энергии, сырья, живого труда). Ведущим фактором, влияющим на производственную мощность и определяющим ее   названием, является оборудование, т.е. средство изменения материальной составляющей производственного процесса.

В рамках мероприятий по увеличению производственной мощности планируется дополнительно установить дополнительную технологическую цепочку, включающую следующие виды оборудования

1. Обрабатывающий центр OKUMA количестве 1 шт.

2. Токарный станок  с ЧПУ 16А20Ф3С39 в количестве 2 шт.

3.  Сверлильный станок 2А125 в количестве 1 шт.Выбор оборудования обоснован  его техническими характеристиками  и стоимостью, а также тем фактором, что персонал предприятия имеет  опыт работы на данном оборудовании, что не требует  дополнительных издержек.

Таблица 11 - Мероприятия по установке оборудования

Мероприятия	Срок	Стоимость, тыс.руб.	Поставщик	Исполнитель
Закупка, монтаж и ввод в эксплуатацию обрабатывающего центра OKUMA количестве 1 единицы	Первый квартал 2014 года	2100,0	ООО «Метспецтехника» (г. Пермь )	ООО «Чайковский завод «Механика»
Закупка, монтаж и ввод в эксплуатацию токарного станка  16А20Ф3С39 количестве 2 единиц	Первый квартал 2014 года	1400,0	ООО «Метспецтехника» (г. Пермь)	ООО «Чайковский завод «Механика»
Закупка, монтаж и ввод в эксплуатацию сверлильного станка 2А125 количестве 1 единицы	Первый квартал 2014 года	65,0	ООО «Метспецтехника» (г. Пермь)	ООО «Чайковский завод «Механика»

 

Новая технологическая цепочка оборудования будет предназначаться для выпуска изделия  кран шаровой Ру 250 кг/см ².

Таблица 12 – Проектная программа запуска новой продукции

Показатель	Значение
Программа запуска, шт.	3000
Простои оборудования в ремонте	0,95
Коэффициент  выходов	0,85
Коэффициент выполнения норм	1,12

 

Таблица 13 - Сведения о заготовке деталей

Наименование детали	Вид заготовки	Материал	Масса детали,   кг/шт.	Норма расхода металла на деталь, кг/шт.
Кран шаровой Ру 250	Прокат	Сталь 09Г2С (ГОСТ 19281-89)	3,05	5

 

Сведения о технологическом процессе изготовления детали представлены в таблице 14.

Таблица 14 - Сведения о технологическом процессе изготовления детали

Операция 1 Токарная обработка корпуса
Модель станка	Разряд работы	Норма времени, ч/шт.
токарный станок с ЧПУ 16А20Ф3С39	4	0,6
Операция 2 Изготовление штуцеров
Модель станка	Разряд работы	Норма времени, ч/шт
токарный станок с ЧПУ 16А20Ф3С39	4	0,7
1	2	3
Операция 3 Изготовление шара
Модель станка	Разряд работы	Норма времени, ч/шт.
Обрабатывающий центр OKUMA	4	0,65
Операция 4 Сверловка отверстий
Модель станка	Разряд работы	Норма времени, ч/шт.
Сверлильный  станок 2А125	3	0,58

  

Таблица 15 - Сводная таблица по расчету площади участка

Модель	Габаритные размеры, м2	Принятое количество, ед.	Коэффициент, учитывающий дополнительную площадь	Площадь на единицу, м2	Площадь всего, м2
OKUMA	5,5	1	4,0	22,0	22,0
16А20Ф3С39	3,7	2	4,5	16,6	33,2
2А125	1,2	1	4,5	5,4	5,4
итого		4			60,6

 

Расстановка рабочих по рабочим местам и сменам  на участке новой продукции представлена в таблице 16.

Таблица 16  -   Расстановка рабочих по рабочим местам и сменам

№ операции	Количество рабочих мест			Численность рабочих
	расчетное	принятое	коэфф-т загрузки
1	0,79	1	0,79	1
2	0,89	1	0,89	1
3	0,8	1	0,8	1
4	0,85	1	0,85	1
Итого		4	0,83	4

 

   Таким образом, при введении  в эксплуатацию дополнительного  оборудования, необходимо  увеличение  численности основных рабочих  на 4 чел.

 

3.3   Оценка экономической эффективности  инновационного проекта

 

Приобретение, монтаж и обкатка нового оборудования повлечет за собой дополнительные издержки, представленные в таблице 17.

Таблица 17  – Затраты на внедрение мероприятий

Наименование мероприятий	Сумма, тыс. руб.
Приобретение нового оборудования	3565,0
Транспортировка оборудования	71,3
Монтаж и обкатка	107,0
ИТОГО	3743,3

Начальное финансирование для приобретения оборудования и пополнения оборотных средств предполагается проводить за счет выделения денежных средств из бюджета  ООО «ЧФ «Механика» и привлечением  заемных средств, предоставленные ЗПИФ ВИ «Пермский венчурный фонд»

Таким образом, общая сумма затрат  составляет 3743,3  тыс.руб. Из них 743,3 тыс. руб. будут составлять собственные средства ЧЗ «Механика» (расходы на техническое развитие производства из чистой прибыли за 2013 год) и 3000 тыс. руб. заемные средства.

Таблица 18 - Прогнозная схема расчёта операционной деятельности по инвестиционному проекту, тыс. руб.

Показатель	Интервал планирования
	2014	2015	2016	2017	2018
Объём реализации, тыс. руб.	15600	15600	15600	15600	15600
Себестоимость, тыс. руб.	11700	11700	11700	11700	11700
Проценты  по кредитам, тыс. руб.	480,0	384,0	288,0	192,0	96,0
Расходы, связанные с оформлением и обслуживанием займа, тыс. руб.	90,0	-	-	-	-
Амортизация нового оборудования, тыс. руб.	713,0	713,0	713,0	713,0	713,0
Балансовая прибыль, тыс. руб.	3330	3516	3612	3708	3804
Налоги и сборы, тыс. руб.	666	704	723	742	761
Чистая прибыль, тыс. руб.	2664	2812	2889	2966	3043
Чистый приток от операции, тыс. руб.	3377	3525	3602	3679	3756

 

Схема расчёта финансовой деятельности по инвестиционному проекту представлена в таблице 19.

Таблица 19 - Прогнозная схема расчёта финансовой деятельности по инвестиционному проекту, тыс. руб.

Объект	Интервалы планирования
	2014	2015	2016	2017	2018
Собственный капитал	743,3	-	-	-	-
Долгосрочный кредит	3000	-	-	-	-
Погашение задолженности	600,0	600,0	600,0	600,0	600,0
Сальдо финансовой деятельности	3143,3	- 600,0	- 600,0	- 600,0	- 600,0
Приток реальных денег	233,7	2925	3002	3079	3156
Сальдо накопленных денег	233,7	3158,7	6160,7	9239,7	12395,7