Система набора и отбора персонала

 

В целом по компании «Коралл» повысились все показатели рентабельности. Причиной положительных сдвигов в уровне рентабельности стали опережающие темпы роста чистой прибыли (51%) над темпами роста стоимости собственного капитала и активов, а также выручки и затрат.

Таблица 10 – Анализ уровня рентабельности компании за 2007-2008гг.

 

Показатели	Годы		Отклонение
	2007	2008
Балансовая прибыль	19201	23795	19,3
Чистая прибыль	2046	2853	28,3
Рентабельность продаж до уплаты налогов (R1)	4,4	6,1	1,7
Рентабельность продаж после уплаты налогов (R2)	2,1	2,6	0,5
Рентабельность капитала до уплаты налогов (R3)	1,9	2,1	0,2
Рентабельность капитала после уплаты налогов (R4)	1,1	1,3	0,2
Рентабельность собственного капитала после уплаты налогов  (R6)	2,2	2,8	0,6
Рентабельность заемного капитала после уплаты налогов (R8)	2,7	2,9	0,2

 

В целом по компании «Коралл» повысились все показатели рентабельности. Причиной положительных сдвигов в уровне рентабельности стали опережающие темпы роста чистой прибыли над темпами роста стоимости собственного капитала и активов, а также выручки и затрат.

Рациональное использование трудовых ресурсов компании является основным условием, обеспечивающим бесперебойность производственного процесса. Для характеристики движения рабочей силы компании «Коралл» рассчитаем и проанализируем динамику следующих показателей.

Коэффициент выбытия кадров определяется отношением количества работников, уволенных по всем причинам за данный период к средней численности работников за тот же период:

 

                                          Квк = Рув / Р* 100%                                              (1)

 

где

Квк – коэффициент выбытия кадров,

Рув – количество уволенных за данный период,

Р – численность работников.

Коэффициент приема кадров определяется отношением количества работников, принятых на работу за данный период и среднесписочной численностью:

 

                                       Кпк = Рпк / Р * 100%                                                   (2)

 

где

Кпк – коэффициент приема кадров,

Рпк – количество работников, принятых на работу за данный период;

Р – среднесписочная численность.

 

Коэффициент стабильности кадров рекомендуется использовать при оценке уровня организации управления производством как на предприятии в целом, так и в отдельных подразделениях:

 

                                 Кск = 1 - ((Рув + Рп) /Р) * 100 %,                                      (3)

 

где

Кск – коэффициент стабильности кадров,

Рув – численность работников уволившихся за отчетный период,

Рп – численность вновь принятых за отчетный период работников,

Р – среднесписочная численность работников за отчетный период.

 

Наиболее показательным является коэффициент текучести кадров. Уровень текучести кадров Утк оценивается соотношением числа работников, уволившихся с предприятия по собственному желанию или по инициативе администрации (Рув), и среднесписочного числа работников (Р).

 

                                          Утк = Рув / Р * 100%                                     (4)

 

где

Утк – уровень текучести кадров,

Рув - численность работников уволившихся за отчетный период,

Р – среднесписочная численность работников за отчетный период.

Таблица 11 – Данные о движении трудовых ресурсов

 

Показатели движения	2007 год	2008 год
Численность торгово-оперативного и вспомогательного персонала на начало периода, чел.	38	46
Принято на работу, чел.	19	16
Выбыло, чел.	11	7
в том числе: по собственному желанию	6	8
уволено за нарушение трудовой дисциплины	2	5
Численность персонала на конец года, чел.	46	55
Среднесписочная численность персонала, чел.	42	50
Коэффициент оборота по приему работников, %	0,45	0,52
Коэффициент оборота по выбытию работников, %	0,26	0,34
Коэффициент текучести кадров, %	0,19	0,26
Коэффициент постоянства (стабильности) кадров, %	74	76,5

 

За последние два года коэффициент оборота по выбытию работников компании «Коралл» увеличился на довольно существенную величину – 7%. Коэффициент оборота по приему работников снизился на очень существенную величину – 13%, что иллюстрирует отсутствие системы подбора персонала. Коэффициент показателя текучести кадров увеличился на 7% и составил 26%, что также является весьма негативным и тревожным фактором. Коэффициент стабильности кадров в компании составляет всего 42%. В идеале коэффициент стабильности кадров должен быть приближен к 90-95%. Проведенный анализ показал, что в компании «Коралл» помимо специалистов, присутствует рабочая сила, как правило, не заинтересованная в долгосрочном сотрудничестве с компанией.

 

Таблица 12 – Использование рабочего времени

Показатель	2007 год	2008 год		Отклонение, +/-
		план	факт	от 2007 г.	От плана
Среднесписочная (ЧР) чел.	42	50	55	8	5
Отработано за год одним рабочим:
- часов (Ч);	1915,2	2010,9	2008,4	+ 93,2	-2,5
- дней (Д).	240	252	252	-	-
Средняя продолжительность рабочего дня. ч. (П).	7,98	7,98	7,97	0,01	-0,01
Фонд рабочего времени, тыс. час.	80,4	100,5	110,4	-30	+9,9

 

Фонд рабочего времени увеличился на 9,9 тыс.час. Средняя продолжительность рабочего дня уменьшилась на 0,01 час. Фактическое количество отработанных дней равно запланированному – 252 дня. Однако какой же фактор повлиял на увеличение фонда рабочего времени, поэтому необходимо провести факторный анализ ФРВ способом цепных подстановок.

 

ФРВпл = ЧРпл * Дпл * Ппл = 50 * 252 * 7,98 = 100548

ФРВусл 1 = ЧРф * Дпл * Ппл = 55 * 252 * 7,98 = 110602,8

ФРВусл 2 = ЧРф * Дф * Ппл = 55 * 252 * 7,98 = 110602,8

ФРВф = ЧРф * Дф * Пф = 55 * 252 * 7,97 = 110464,2

ФРВчр = ФРВусл 1- ФРВпл = 110602,8 - 100548 = + 10054,8 ч.

ФРВп = ФРВф – ФРВусл 2 = 110464,2 - 110602,8 = -138,6 ч.

Общее изменение ФРВ:

ФРВ = ФРВф – ФРВпл = 110464,2 – 100548 = + 9916,2 ч. = + 9,92 тыс.ч

Таким образом, увеличение фонда рабочего времени в 2008 г. по сравнению с планом на 9,9 тыс. час. явилось результатом влияния такого фактора, как среднесписочная численность персонала. Отрицательное влияние оказало снижение средней продолжительности дня.

 

Таблица 13 – Баланс рабочего времени на одного работника

Показатель	2006 г.		Отклонение факта от плана, +/-	2007 г.		Отклонение факта от плана +/-	2008 г.		Отклонение факта от плана. +/-
	план	факт		план	факт		план	факт
Календарное время.	365	365	-	365	365	-	365	365	-
Количество нерабочих дней	114	125	+ 11	114	123	+ 9	113	115	+ 2
в т.ч.:   праздничные	10	10	-	10	10	-	9	11	+ 2
выходные	104	104	-	104	104	-	104	104	-
Количество календарных рабочих дней	251	240	- 11	251	251	-	252	252	-
Неявки на работу из них:	46,6	55,6	+ 9	56,7	61,2	+ 4,5	56,5	51,2	-5,3
очередные отпуска	24,0	18,3	+ 5,7	20	19,8	-0,2	20	19,1	-0,3
отпуска по учебе	1,4	0,5	-0,9	0,5	0,8	+ 0,3	0,5	0,6	+0,1
отпуска в связи с родами	2,0	2,3	+ 0,3	2,0	1,4	-0,6	1,0	1,,7	+ 0,7
по болезни	8,0	7,7	-0,3	8,0	9,0	+ 1,0	8,0	10,2	+ 2,2
с разрешения администрации	-	15,0	-	15,0	13,6	-1,4	14,0	7,8	-6,2
Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	7,99	7,98	-0,01	7,97	7,98	+ 0,01	7,98	7,97	-0,01
Полезный фонд рабочего времени, ч.	1633,2	1471,5	-61,7	1514,6	1514,6	-34,7	1560,0	1600,4	+ 40,4
Количество рабочих дней в году	204,4	184,4	-20	194,3	189,8	-4,5	195,5	200,8	+ 5,3

 

Неявки на работу в 2008 г. снизилась, как по сравнению с планом на 5,3 дня, так по сравнению и с 2006 годом на 4,4 дня и с 2007 годом на 10 дней. Данное снижение произошло за счет уменьшения: очередных отпусков – 0,3 дня; неявок с разрешением администрации – 6,2 дня. Полезный фонд рабочего времени увеличился на 40,4 ч. за счет увеличения рабочих дней в году на 5,3 дня, несмотря на то, что средняя продолжительность рабочего дня снизилась на 0,01 ч., а количество нерабочих дней увеличилось на 2 дня. В 2008 г. было всего 3 прогула за год. Таким образом, в отношении трудовой и производственной дисциплины в компании «Коралл» нет существенных проблем. Рабочее время используется достаточно эффективно, т.к. число запланированных рабочих дней равно фактическому. Для более рационального использования рабочего времени необходимо снизить неявки на работу с разрешения администрации.

 

2.2 Оценка кадровой политики и кадрового потенциала компании

 

На данный момент в компании «Коралл» работает 50 человек. Руководящие должности занимают люди с высшим образованием, имеющие достаточный опыт работы в коммерческих структурах. Работа управляющего персонала отличается, главным образом, по сложности, по наличию ответственности в принятии решений, по масштабам и по многим другим характеристикам. В компании «Коралл» работают сотрудники разных возрастных групп, начиная от 20 лет и до 45 лет. Четыре человека составляет администрация компании. Численность торгово-оперативного и вспомогательного персонала компании составляет 46 человек, из них:

1. 70,9 % (30 чел.) – люди со средним образованием, не имеющие опыта работы в торговле или имеющие незначительный опыт в данной сфере;
2. 14,8 % (8 чел.) – имеющие средне-специальное образование и опыт работы в торговле (кассиры-контролеры);
3. 9,09 % (5 чел.) – люди с высшим неэкономическим образованием без опыта работы в коммерции;
4. 5,21 % (3 чел.) – студенты вузов.

 

Таблица 14 – Показатели качественного состава трудовых ресурсов

Показатель	Численность работников 2007 г.	Численность работников 2008 г.	Удельный вес, % 2007 год	Удельный вес, % 2008 год
По возрасту, лет до 20 20-30 30-40 40-50 50-60	- 8 21 10 3	- 9 27 12 2	- 19,1 50 23,8 7,1	- 18 54 24 4
По образованию среднее среднее специальное незакончен. высшее высшее	27 9 1 5	30 8 3 9	64,3 21,4 2,4 11,9	60 16 6 18
По трудовому стажу, лет до 1 1 - 5 5 - 10 свыше 10	13 19 6 4	16 23 7 4	31 45,2 14,3 9,5	32 46 14 8
Итого	42	50	100	100