Стратегии конкуренции в новых и зрелых отраслях

Некоторые исследователи  считают, что кредитная политика представляет собой «комплекс мероприятий  банка по повышению доходности кредитных  организаций и снижению кредитного риска». [5] Банковская кредитная политика «определяет стандарты, параметры  и процедуры, которыми руководствуются  банковские работники в своей  деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими». Обязательным является документальное оформление кредитной  политики, включающее положения, устанавливающие  порядок кредитования.

Другие исследователи  видят «стратегию и тактику банка  по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части  кредитования клиентов» и полагающая, что данная политика основывается на изучении уже достигнутого уровня кредитных  отношений банка с клиентами, а ее цель – совершенствование  этих отношений. [6] Необходимость разработки кредитной политики объясняется  тем, что она позволяет управлять  и оптимально организовывать взаимоотношения  между банком и заемщиками по поводу движения денежных средств от банка  к заемщику и их возврата.

Эксперты определяют кредитную политику как деятельность банка, который сам по себе является кредитором, осуществляющим в соответствии с собственными и общественными  интересами размещение ссудного капитала. При этом, отмечается,что кредитная  политика формируется как на уровне страны в целом, так и на уровне конкретного банка.

Ученые считают, что кредитная политика «определяет  задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок  организации кредитного процесса». [8]

В качестве основной составляющей банковской кредитной  политики исследователи выделяют ее цель, [8] вытекающую из назначения кредитной  организации – удовлетворять  потребности клиентов в получении  дополнительных денежных средств, не забывая, однако, и собственные интересы получения  прибыли от сделок. Задачи банковской кредитной политики больше связаны  с собственными интересами – расширение кредитного ассортимента в целях  расширения охвата потенциальных заемщиков, ускорение оборачиваемости кредитных  ресурсов, увеличение удельного веса обеспеченных суд в целях снижения кредитного риска.

К основным элементам  банковской кредитной политики эксперты добавляют и выбор направления  кредитования – специализация на кредитовании юридических лиц, потребительском  кредитовании, ипотеке, автокредитовании и т.д. [10]

Рассматривая приоритеты банковской кредитной политики, нельзя не уделять должного внимания и направлениям совершенствования кредитных операций, которые подразумевают определение  прав и обязанностей банковских работников, занимающихся кредитованием, правил оценки и реализации обеспечения, определение  особенностей установления кредитных  процентных ставок, а также условий  погашения кредита и т.д. [9] Если банк нарушает те или иные правила, то он, как правило, в дальнейшем не может востребовать выплату выданных кредитов или добиться своевременного погашения процентов.

Отдельные исследователи  выделяют еще один – банковский контроль процесса кредитования. [11]

Представляется, что  невозможно рассматривать элементы кредитной политики коммерческого  банка по отдельности – все  элементы переплетаются, тесно взаимосвязаны, сбой по той или иной позиции приводит к затруднениям на том или ином этапе кредитного процесса.

Ряд экономистов  факторы, находящиеся в основе кредитной  политики, делят на внешние и внутренние. Среди внешних факторов отмечаются политические и экономические условия, среди которых уровень развития банковского законодательства; состояние  банковской инфраструктуры и соответственно межбанковской конкуренции. [12,13]

Нестабильность  политической и экономической ситуации в стране влечет отток капитала за границу. Кроме того, нехватка у населения  платежных средств способствует увеличению спроса на кредиты, однако значительно увеличивается и  риск невозврата кредитов. Инфляция, в  свою очередь, способствует переливу финансовых ресурсов из производственной сферы  в сферу торговли, существенно  ослабляя тем самым производство и увеличивая потребность в денежных средствах из-за столь массового  развития торговли. Немаловажным условием эффективной деятельности кредитных  организаций является и развитая банковская инфраструктура – без  наличия достоверной информации о деятельности как физических, так  и юридических лиц невозможно разработать политику, направленную на снижение кредитных и финансовых рисков.

К внутренним факторам, находящимся в основе кредитной  политики,  можно отнести ресурсное  обеспечение коммерческого банка, его специализацию, ликвидность, а  также наличие квалифицированного персонала. [14]

Однако представляется, что наиболее точное определение  кредитной политики представлено в  работах О.И. Лаврушина, И.В. Пещанской, В. Платонова. Так, согласно О.И. Ларушина, кредитная политика представляет собой  «политику формирования и распределения  средств кредитного потенциала». [15] И.В. Пещанская, определяя данное понятие, отмечает, что кредитная политика – «комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска». [16] В. Платонов и М. Хиггинс  придерживаются мнения, что кредитная  политика «определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также  принципы и порядок организации  кредитного процесса», «создает основу организации кредитной работы банка  в соответствии с общей стратегией его деятельности, будучи необходимым  условием разработки документов, регламентирующих процесс кредитования». [8]

Отмеченная разнородность  взглядов, существующих среди экономистов, на понимание кредитной политики связана, как представляется, с ее сущностью. Однако понятие кредитной  политики невозможно определить без  учета, как особенностей кредитных  операций, так и субъектов кредитных  отношений, т.е. банковскую политику в  отношении оборота кредитных  средств необходимо рассматривать, принимая за основу три направления - степень охвата кредитных отношений, уровень охвата и субъектов кредитной  политики.

Анализируя приведенные  выше определения банковской кредитной  политики, мы можем сделать вывод  о неоднозначной трактовке данного  понятия, существующих в российской и зарубежной литературе.

Результаты анализа  позволяют выделить две основные позиции – с макроэкономических позиций кредитная политика понимается как банковская политика; на микроэкономическом уровне кредитная политика – политика конкретного банка, направленная на управление кредитными операциями, осуществляемыми  данным банком.

Под кредитной политикой  мы понимаем совокупность документов, действий, определяющих направление  и особенности процесса кредитования населения в конкретном банке  – приоритеты данной деятельности, средства и методы их реализации, принципы кредитования физических лиц, порядок  кредитования.

Представляется, что  основными рисками при осуществлении  банком кредитных операций являются кредитный, процентный, операционный риски, риск ликвидности, риск досрочного погашения  кредита. Однако в связи с тем, что основным источников доходов  банка являются процентные платежи  по кредитным обязательствам заемщиков, наиболее существенным является именно кредитный риск. При этом кредитный  риск может возникнуть как по отдельным  кредитам, так и по кредитному портфелю банка, что должна учитывать система  управления кредитным риском.

Представляется, что  основными рисками при осуществлении  банком кредитных операций являются кредитный, процентный, операционный риски, риск ликвидности, риск досрочного погашения  кредита. Однако в связи с тем, что основным источников доходов  банка являются процентные платежи  по кредитным обязательствам заемщиков, наиболее существенным является именно кредитный риск. При этом кредитный  риск может возникнуть как по отдельным  кредитам, так и по кредитному портфелю банка, что должна учитывать система  управления кредитным риском.

При определении  качества кредита отдельного заемщика особое внимание уделяется нескольким составляющим – соответствие условий  кредита финансовым возможностям заемщика, кредитная история заемщика, степень  обеспеченности кредита.

Все риски, присущие кредитным операциям коммерческого  банка, взаимосвязаны. Так, совокупность кредитных рисков влечет за собой  риски неплатежеспособности банка  и ликвидности, а также невозможность  банка возместить административно-управленческие расходы в связи с неполучением запланированных доходов. Несмотря на самостоятельность риска процентной ставки, который, являясь внешним  фактором, не зависит от банка, без  приспособления банком к изменениям уровня рыночной процентной ставки, он может значительно усугубить  кредитный риск и соответственно риски, связанные с ним. Кроме  того, процентный риск значительно  влияет на риск досрочного погашения  кредитов, т.к. рефинансирование кредита  по более низкой процентной ставке влечет его досрочное погашение.

Как мы видим, несмотря на разнообразие банковских рисков, основным все же является кредитный риск. В связи с тем, что в настоящее  время конкуренция на рынке банковских услуг, в том числе, и кредитных, постоянно усиливается, особое значение приобретает повышение уровня управления кредитным риском, что объясняет  необходимость совершенствования  кредитной политики коммерческого  банка.

Одним из основных механизмов эффективного управлениями кредитными рисками мы считаем управление гэпом  и спредом. Спред определяет доход  банка, представляя собой разность между кредитной и депозитной ставками, количеством размещаемых  в кредиты и привлеченных средств. Гэп представляет собой разность между активами и пассивами банка, чувствительных к изменению процентной ставки. В чувствительные активы входят выданные кредиты, доходы будущих периодов и т.д. Чувствительные пассивы представлены средствами, полученными в результате расчетов с другими банками, вкладами физических лиц, остатками на счетах физических и юридических лиц. Именно баланс этих активов и пассивов при  изменении процентной ставки в значительной мере влияет на качество управления кредитным  риском.

Одним из инструментов кредитной политики банка является управление процентной ставкой.

Банк, выступая финансовым посредником на рынке, как кредитор, осуществляющий кредитные операции, и как кредитуемый, открывающий  клиентам депозиты, оптимизирует процентные ставки, что является залогом его  эффективной деятельности.

 В процессе  управления кредитной политикой  банка обязательным условием  является учет рисков.

 В современных  российских условиях необходимо  учитывать и инфляционный риск  - риск ожидаемой инфляции и  риск неожиданной инфляции. Устанавливая  процентную ставку, необходимо, с  одной стороны, правильно оценить  риск ожидаемой инфляции, риск  досрочного погашения кредита,  риск непогашения, с другой  – соотнести полученный процент  с требованиями спроса и предложения  на финансовом рынке.

Для построения эффективной  системы управления процентной ставкой  коммерческому банку необходимо учитывать следующие условия: риск невозврата кредита невозможно устранить  полностью, в той или иной мере он все равно присутствует; уменьшение риска можно достигнуть, снизив процентную ставку до уровня средней эффективности  вложений; риск невозврата кредита  может быть уменьшен за счет снижения уровня неблагонадежных заемщиков. В результате учета вышеуказанных  условий снижается кредитный  риск и формируется эффективный  банковский баланс.

К инструментам управления кредитной политикой банка можно  отнести механизм управления ликвидностью, представляющий собой построение оптимальной  системы управления активами и пассивами  банка.

В мировой практике управление активами осуществляется посредством  ряда методов, к которым, в частности, относятся метод общего фонда  средств и метод распределения  активов. Управление пассивами - деятельность банка, направленная на привлечение  денежных средств, вследствие которой  осуществляется поддержка его ликвидности. Таким образом, управление банковской ликвидностью подразумевает поиск  и выбор заемных средств с  большими сроками привлечения, а  также установление оптимального соотношения  между активами и пассивами.

Одним из инструментов кредитной политики коммерческого  банка является механизм управления кредитным риском, заключающийся  в возможности невыплаты заемщиком  кредита. Для минимизации кредитного риска необходимо всесторонне проанализировать возможности банка по оценке, администрированию, наблюдению, контролю, осуществлению  и возврату кредитов, авансов, гарантий и прочих кредитных инструментов. Кроме того, необходимо проанализировать полноту и правильность предоставляемой  заемщиками информации, используемой банком при принятии решения о  кредитовании.

Кредитная политика банка является основой процесса кредитования, в которой заложены его принципы и необходимые ограничения. К основным элементам кредитной  политики можно отнести:

- формирование общей  цели и задач кредитной политики, установление предельных сумм  лимитов кредитования с различной  степенью риска;

- определение условий  для проведения кредитной экспансии  банка;

- формулирование  правил кредитования, процедуры  выдачи кредитов, контроля качества  кредитного портфеля, а также  процесса взыскания просроченной  задолженности и т.д.

Одной из основных задач  кредитной политики является обеспечение  последовательности действий в процессе осуществления операций кредитования. Четко обоснованная кредитная политика вносит существенный вклад в деятельность банка, обеспечивая бесперебойную  работу кредитующего подразделения.