Теоретические основы формирования и реализации кадровой политики организации

 

Большинству работников ООО  «Аллель» от 20 до 30 лет. В 2012 году увеличилось количество работников в возрасте до 20 лет (на 5,3%). Количество сотрудников от 20 до 30 лет снизилось на 1,7%. Состав сотрудников от 30 до 60 лет не изменился. Таким образом, на смену опытному персоналу приходят работники без трудового стажа, чаще всего после школы или учащиеся профессиональных лицеев, для большинства из которых работа в магазине – всего лишь временный заработок в свободное время или прохождение учебной практики.

Большая часть работников имеет среднее специальное образование. Среди персонала наблюдается  тенденция к росту образованности путем получения высшего образования.

Неизменным остается состав работников, трудовой стаж которых  от 5 до 10 лет. В основном, это руководящий  состав, стоящий у истоков предприятия.

Трудовой  коллектив по численному составу, уровню квалификации не является постоянной величиной, он все время изменяется: увольняются одни работники, принимаются  другие. Изменения такого рода характеризуются  текучестью кадров. Для характеристики движения рабочей силы рассчитывают и анализируют динамику следующих  показателей:

- коэффициент оборота  по приему рабочих (К_пр): Кпр = Чприн./Чср

- коэффициент оборота  по выбытию (К_в): К ув = Чув / Чср

- коэффициент текучести  кадров (К_т): Ктек = (Чув.собж.+Чув.за нар.дис) / Чср

- коэффициент постоянства  состава (К_пс): Кпост = Чпрор.весь год / Чср.

Изменения качественного  состава персонала происходит в  результате его движения (табл. 3). [6, с. 18-20]

Таблица 3 Показатели движения качественного состава персонала ООО «Аллель» за 2010 – 2012 гг.

Показатель	2010 год	2011 год	2012 год	Изменения 2012 г.
				к 2010 г		к 2011 г.
				абс.	%	абс.	%
Численность персонала на начало года	773	777	775	2	0,26	-2	-0,26
Приняты на работу	120	115	124	4	3,33	9	7,83
Выбыли, в том числе	116	117	118	2	1,72	1	0,85
по  собственному желанию	116	117	116	0	0,00	-1	-0,85
за  нарушение трудовой дисциплины	0	0	2	2	-	2	-
Численность персонала на конец года	777	775	781	4	0,51	6	0,77
Среднесписочная численность персонала	775	776	778	3	0,39	2	0,26
Коэффициент оборота по приему работников	0,155	0,148	0,159	0,004	Х	0,011	Х
Коэффициент оборота по выбытию работников	0,150	0,151	0,152	0,002	Х	0,001	Х
Коэффициент текучести кадров	0,150	0,151	0,149	-0,001	Х	-0,002	Х
Коэффициент постоянства кадров	0,848	0,851	0,844	-0,004	Х	-0,007	Х

 

В 2011 году текучесть кадров составила 15%, к концу 2012 года она увеличилась на 0,2%. Как правило, уходят молодые и перспективные сотрудники. Основной причиной их увольнений является невысокая заработная плата.

Для установления причин увеличения фонда оплаты труда, проведем факторный  детерминированный анализ (табл. 4).

Таблица 4 Фонд оплаты труда ООО «Аллель» за 2010 – 2012 гг.

Показатель	Ед. измер.	Усл. обозн.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменения 2012 г.
						к 2010 г		к 2011 г.
						абс.	%	абс.	%
Среднесписочная численность работников	чел.	Ч	775	776	778	3	0,39	2	0,26
Количество  отработанных дней одним рабочим  в среднем за год	дни	Д	246	248	259	13	5,28	11	4,44
Средняя продолжительность рабочего дня	час	П	8,0	8,0	8,0	0	0,00	0	0,00
Среднечасовая заработная плата одного работника	руб.	З	28,56	30,75	40,07	11,51	40,30	9,32	30,31

 

ФОТ = Ч * Д * П * З

Влияние факторов на объем  реализации продукции рассчитываем способом цепных подстановок:

Изменение 2011 года по сравнению с 2012 годом:

1). ФОТ₂₀₁₀ = Ч₂₀₁₀ * Д₂₀₁₀ * П₂₀₁₀ * З₂₀₁₀ = 43560 тыс. руб.

ФОТ_усл1 = Ч₂₀₁₁ * Д₂₀₁₀ * П₂₀₁₀ * З₂₀₁₀ = 43616 тыс. руб.

ФОТ_усл2 = Ч₂₀₁₁ * Д₂₀₁₁ * П₂₀₁₀ * З₂₀₁₀ = 43971 тыс. руб.

ФОТ_усл3 = Ч₂₀₁₁ * Д₂₀₁₁ * П₂₀₁₁ * З₂₀₁₀ = 43971 тыс. руб.

ФОТ₂₀₁₁ = Ч₂₀₁₁ * Д₂₀₁₁ * П₂₀₁₁ * З₂₀₁₁ = 47340 тыс. руб.

2). ∆ФОТ (Ч) = ФОТ_усл1 – ФОТ₂₀₁₀ = 56 тыс. руб.

∆ФОТ (Д) = ФОТ_усл2 – ФОТ_усл1 = 355 тыс. руб.

∆ФОТ (П) = ФОТ_усл3 – ФОТ_усл2 = 0 тыс. руб.

∆ФОТ (З) = ФОТ₂₀₁₁ – ФОТ_усл3 = 3369 тыс. руб.

3). Проверка:

∆ФОТ = ФОТ₂₀₁₁ – ФОТ₂₀₁₀ = 3780 тыс. руб.

∆ФОТ = 56 + 355 + 3369 = 3780 тыс. руб.

В 2011 году фонд оплаты труда на предприятии увеличился на 5958 тысяч рублей, в том числе вследствие увеличения количества работников на 1 человека на 56 тыс. руб., увеличения количества отработанных дней одним работником (2 дня) на 337 тыс. руб., и увеличения среднечасовой заработной платы одного работника на 2,19 рубля — на 3369 тыс. руб..

Изменение 2012 года по сравнению с 2011 годом:

1). ФОТ₂₀₁₁ = Ч₂₀₁₁ * Д₂₀₁₁ * П₂₀₁₁ * З₂₀₁₁ = 47340 тыс. руб.

ФОТ_усл1 = Ч₂₀₁₂ * Д₂₀₁₁ * П₂₀₁₁ * З₂₀₁₁ = 47462 тыс. руб.

ФОТ_усл2 = Ч₂₀₁₂ * Д₂₀₁₂ * П₂₀₁₁ * З₂₀₁₁ = 49567 тыс. руб.

ФОТ_усл3 = Ч₂₀₁₂ * Д₂₀₁₂ * П₂₀₁₂ * З₂₀₁₁ = 49567 тыс. руб.

ФОТ₂₀₁₂ = Ч₂₀₁₂ * Д₂₀₁₂ * П₂₀₁₂ * З₂₀₁₂ = 64600 тыс. руб.

2). ∆ФОТ (Ч) = ФОТ_усл1 – ФОТ₂₀₁₁ = 122 тыс. руб.

∆ФОТ (Д) = ФОТ_усл2 – ФОТ_усл1 = 2105 тыс. руб.

∆ФОТ (П) = ФОТ_усл3 – ФОТ_усл2 = 0 тыс. руб.

∆ФОТ (З) = ФОТ₂₀₁₂ – ФОТ_усл3 = 15033 тыс. руб.

3). Проверка:

∆ФОТ = ФОТ₂₀₁₂ – ФОТ₂₀₁₁ = 17260 тыс. руб.

∆ФОТ = 122+ 2105 + 15033 = 17260 тыс. руб.

В 2012 году фонд оплаты труда на предприятии увеличился на 17260 тысяч рублей вследствие увеличения численности работников на 2 человека – на 122 тыс. руб., увеличения количества отработанных дней одним работником (11 дней) – на 2105 тыс. руб. и увеличения среднечасовой заработной платы одного работника на 9,33 рубля – на 15033 тыс. руб.

Таким образом, заработная плата  выросла незначительно (с учетом инфляции и сравнения с оплатой  труда на предприятиях, занимающихся аналогичной деятельностью), а фонд оплаты труда большей частью вырос  за счет увеличения количества отработанных дней.

По степени использования  фонда рабочего времени можно  оценить полноту использования  персонала (табл. 5). 

Таблица 5 Использование персонала ООО «Аллель» за 2010 – 2012 гг.

Показатель	Усл. обозн.	2011 г.	2011 г.	2012 г.	Изменения 2012 г.
					к 2010 г		к 2011 г.
					абс.	%	абс.	%
Среднегодовая численность работников, чел.	ЧР	775	776	778	3	0,39	2	0,26
Отработано  за год одним работником:
дней	Д	246	248	259	13	5,28	11	4,44
часов	Ч	1968	1984	2072	104	5,28	88	4,44
Средняя продолжительность рабочего дня, час	П	8	8	8	0	0,00	0	0,00
Фонд  рабочего времени, в том числе:	Т	1525200	1539584	1612016	86816	5,69	72432	4,70
сверхурочно отработанное время		1212	1130	840	-372	-30,69	-290	-25,66

 

Фактический фонд рабочего времени в 2011 году больше 2010 года на 14384 часа. Влияние факторов на его изменение можно оценить способом абсолютных разниц:

∆ Т_ЧР = (ЧР_факт – ЧР_план) * Д_план * П_план = +1968 ч

∆ Т_Д = (Д_факт – Д_план) * ЧР_факт * П_план = +12416 ч.

∆ Т_П = (П_факт – П_план) * Д_факт * ЧР_факт = 0

Фактический фонд рабочего времени 2012 по сравнению с 2011 годом больше на 72432 часа. Влияние факторов на его изменение:

∆ Т_ЧР = (ЧР_факт – ЧР_план) * Д_план * П_план = +3968 ч

∆ Т_Д = (Д_факт – Д_план) * ЧР_факт * П_план = +68464 ч.

∆ Т_П = (П_факт – П_план) * Д_факт * ЧР_факт = 0

На увеличение фонда рабочего времени повлияла увеличение фактически отработанных дней одним работником и в меньшей степени увеличение числа работников. В целом, предприятие  использует персонал достаточно полно.

Производительность труда  рассчитывается как отношение валовой  продукции к численности персонала. Таким образом, производительность труда в 2010 году составила 411,24 тыс. руб. на одного работника, в 2011 году – 632,22 тыс. руб. а в 2012 году – 774,00 тыс. руб. Так как численность персонала изменилась незначительно, то повышение производительности труда произошло вследствие увеличения объема валовой продукции. Рассмотрим, какие факторы оказали влияние на это изменение (табл. 6).

Таблица 6 Производительность труда ООО «Аллель» за 2010 – 2012 гг.

Показатель	Усл. обозн.	2010 г.	2011 г.	2012г.	Изменения 2012 г.
					к 2010 г		к 2011 г.
					абс.	%	абс.	%
1. Валовая  продукция, тыс. руб.	ВП	318710	490600	602170	283460	88,94	111570	22,74
2. Среднесписочная  численность работников, чел.	СЧР	775	776	778	3	0,39	2	0,26
3. Среднее  число дней, отработанное одним  работником за год, дни	СЧД	246	248	259	13	5,28	11	4,44
4. Среднедневная  выработка одного работника, тыс.  руб.	СДВ	1,672	2,549	2,988	1,316	78,71	0,439	17,22

 

ВП = СЧР * СЧД * СДВ

 

Влияние факторов на объем  выпуска продукции рассчитываем способом цепных подстановок. Изменение в 2011 по сравнению с 2010

1). ВП₂₀₁₀ = СЧР₂₀₁₀ * СЧД₂₀₁₀ * СДВ₂₀₁₀ = 318710 тыс. руб.

ВП_усл1 = СЧР₂₀₁₁ * СЧД₂₀₁₀ * СДВ₂₀₁₀ = 319121 тыс. руб.

ВП_усл2 = СЧР₂₀₁₁ * СЧД₂₀₁₁ * СДВ₂₀₁₀ = 321716 тыс. руб.

ВП₂₀₁₁ = СЧР₂₀₁₁ * СЧД₂₀₁₁ * СДВ₂₀₁₁ = 490600 тыс. руб.

2). ∆ВП (СЧР) = ВП_усл1 – ВП₂₀₁₀ = 411 тыс. руб.

∆ВП (СЧД) = ВП_усл2 – ВП_усл1 = 2594 тыс. руб.

∆ВП (СДВ) = ВП₂₀₁₁ – ВП_усл2 = 168884 тыс. руб.

3). Проверка:

∆ВП = ВП₂₀₁₁ – ВП₂₀₁₀ = 171890 тыс. руб.

∆ВП = 411 + 2594 + 168884 = 171890 тыс. руб.

Таким образом, увеличение валовой  продукции в 2011 году на 171890 тыс. руб. было вызвано в большей степени ростом среднедневной выработки одного работника (0,878 тыс. руб.) – на 168884 тыс. руб., увеличением среднегодового числа дней, отработанного одним работником (+2) на 2594 тыс. руб. и в меньшей степени увеличение числа работников (+1) — на 411 тыс. руб.

Изменение в 2012 году по сравнению с 2011 годом:

1). ВП₂₀₁₁ = СЧР₂₀₁₁ * СЧД₂₀₁₁ * СДВ₂₀₁₁ = 490600 тыс. руб.

ВП_усл1 = СЧР₂₀₁₂ * СЧД₂₀₁₁ * СДВ₂₀₁₁ = 491864 тыс. руб.

ВП_усл2 = СЧР₂₀₁₂ * СЧД₂₀₁₂ * СДВ₂₀₁₁ = 513681 тыс. руб.

ВП₂₀₁₂ = СЧР₂₀₁₂ * СЧД₂₀₁₂ * СДВ₂₀₁₂ = 602170 тыс. руб.

2). ∆ВП (СЧР) = ВП_усл1 – ВП₂₀₁₁ = 1264 тыс. руб.

∆ВП (СЧД) = ВП_усл2 – ВП_усл1 = 21817 тыс. руб.

∆ВП (СДВ) = ВП₂₀₁₂ – ВП_усл2 = 88489 тыс. руб.

3). Проверка:

∆ВП = ВП₂₀₁₂ – ВП₂₀₁₁ = 111570 тыс. руб.

∆ВП = 1264 + 21817 + 88489 = 111570 тыс. руб.

Таким образом, увеличение валовой  продукции в 2012 году на 111570 тыс. руб. было вызвано в большей степени ростом среднедневной выработки одного работника (+ 0,439 тыс. руб.) – на 88489 тыс. руб., увеличением среднегодового числа дней, отработанного одним работником (+ 11) – на 21817 тыс. руб. и увеличения числа работников (+2) - на 1264 тыс. руб.

Следовательно, на повышение  производительности труда в ООО  «Аллель» в большей степени влияет рост среднедневной выработки одного работника. [6, с. 21-24]

2.3 Оценка кадровой политики в области социальных отношений

Социальные отношения  в кадровой политике ООО «Аллель» регламентируются коллективным договором. Стороны коллективного договора, констатируя взаимную заинтересованность в улучшении материального и социального положения работников предприятия, договариваются о проведении согласованной социально-экономической политики.