Деньги, кредит, банки. Сущность, функции

•ставки, уплачиваемой банком своим  клиентам по депозитным счетам различного вида;

•срока займа, т.е. чем выше срок займа, тем выше риск, а следовательно, и величина ссудного процента;

•степени обеспеченности ссуды, т.е. чем ниже обеспеченность ссуды, тем выше величина ссудного процента;

•уровня инфляции в стране и стабильности денежного обращения.

Реальная величина ссудного процента устанавливается на практике с учетом совокупности всех вышеназванных факторов.

Дифференцированность  кредитования означает, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

Обеспеченность ссуд, как принцип кредитования означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают залог, поручительство или банковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лекция 3.

Тема: Формы и виды кредита.

1) Формы кредита.

2) Коммерческий кредит

3) Банковский кредит

4)Потребительский кредит.

5) Ипотечный кредит.

6) Межбанковский кредит.

7) Государственный кредит.

8) Международный кредит

 

1. Формы кредита.

 В процессе кредитования используются различные формы кредита. Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заёмщиком по поводу суженной стоимости, форма кредита выражает в целом её содержание как экономической категории. В условиях рынка реализуются следующие формы кредита:

• коммерческий;

• банковский;

• потребительский;

• ипотечный;

• межбанковский;

• государственный;

• международный.

 

2. Коммерческий кредит

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки или рассрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги. Данная форма кредита применяется с целью ускорения реализации товаров. Коммерческий кредит является старейшей формой внешнеторгового кредита.

Современный коммерческий кредит –  это кредит, предоставляемый предприятиями  друг другу.

Базой для возникновения коммерческого  кредита является различная продолжительность  производства и реализации товара у  разных производителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие – их потенциальные покупатели – ещё не продали свои товары и в связи с этим не могут оплатить чужой  товар, В данном случае движение промышленного капитала идёт параллельно ссудному. Коммерческий кредит содействует реализации товаров и прибыли заложенных в них.

Коммерческий кредит в товарной форме имеет определённые границы  использования.  Каждый предприниматель  может предоставить коммерческий кредит другим субъектам только в пределах свого размера товарного капитала. Предельный размер коммерческого кредита ограничивается величиной резервного капитала предприятия – кредитора.  Коммерческим кредитом могут пользоваться только предприятия, потребляющие соответствующие товары. Коммерческий кредит имеет краткосрочный характер, в то время как у предприятия может возникнуть потребность в привлечении заёмных средств на долговременной основе.

Оформляется кредит в виде долгового  обязательства — векселя, оплачиваемого через коммерческий банк. 

Особенностью коммерческого кредита является тот факт, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель — ускорение процесса реализации товаров с целью получения заключенной в них прибыли. Необходимо отметить и тот факт, что процент по коммерческому кредиту входит в цену товара и сумму векселя.

 

 

3. Банковский кредит.

 

Банковский кредит —  кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам. Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, т.е. он имеет более широкую сферу применения.

Банковский кредит всегда имеет  денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет своё движение независимо от последнего. Выступая в денежной форме банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам – размерам, срокам, направлениям. Благодаря этому заёмщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.

Банковский кредит выполняет различную  роль в процессе общественного воспроизводства. Если он используется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный  капитал для заёмщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала. Когда банковский кредит применяется для осуществления платежей, погашения старых долговых обязательств, осуществляется ссуда денег. Например, при учёте (покупке) банковских векселей у векселедержателя до наступления срока их погашения имеет место ссуда денег. Совокупный размер ресурсов, которыми располагает банк и его клиент, учитывающий вексель не меняется, происходит лишь превращение стоимости из формы долгового обязательства (векселя) в денежную. Ссуда денег происходит во всех случаях, когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования долговых обязательств). Она лишь опосредует кругооборот капитала,  но не обеспечивает его расширение, в то время как ссуда капитала способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.

Классифицируют банковский кредит в зависимости от срока использования и типа заемщика.

Он подразделяется на краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на год и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчётов, повышает платёжеспособность предприятия, укрепляет их финансовое положение.

Цель среднесрочного и долгосрочного кредитов заключается в обеспечении потребностей в инвестициях, т. е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение новых технологий и т. д.

Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели – приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт жилых домов и т. д.

Банковский кредит местным  органам власти предоставляется в случае кассового разрыва между поступлениями налогов и других доходов в местные бюджеты и осуществлением бюджетных расходов. Банковский кредит может использоваться также на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами.

 

 

4. Потребительский кредит.

Потребительский кредит — кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Предоставляется подобный кредит как  в денежной, так и в товарной форме. Срок пользования кредными средствами составляет до трех лет, а процент за его использование от 10% до25%.

Обычно потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных  отношениях между гражданами  и  торговыми фирмами банки непосредственно участия не принимают.  Однако потребительский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку платежа, используют долговые обязательства потребителей для получения банковских ссуд.

Общее целевое направление собственно потребительского и банковского кредитов населению – служить источником финансирования конечного потребителя – послужило основанием для возникновения расширительной трактовки потребительского кредита как совокупности товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами. Банками и государством населению. Специфика потребительского кредита заключается в  том, что заёмщиками в данном случае являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение своих личных потребностей.

Потребительский кредит также может быть направлен на инвестиционные цели: улучшение жилищных условий, создание подсобного домашнего хозяйства, кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, благоустройство садовых участков и т. п.

Потребительский кредит также может быть направлен на  текущие потребности населения.

 

5. Ипотечный кредит.

Ипотечный кредит —  кредит, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его обычно предоставляют банки и специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Процент по кредиту составляет от 15 до 30%. Наиболее развит ипотечный кредит в Англии, США, Канаде.

 Ипотека – это залог недвижимого  имущества с целью получения  ссуды, при которой заимодавец  имеет право на удержание заложенного имущества в случае неуплаты долга.

Предметом ипотеки могут быть земельные  участки, предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской  деятельности, жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящих из одной или нескольких изолированных комнат, дачи, садовые участки, гаражи и другие строения потребительского назначения, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и коммерческие объекты.

Преимущества ипотечного кредита  – уменьшение степени риска для обеих сторон. Должник получает кредит на длительный период и при этом имеет возможность сохранить за собой заложенную недвижимость, не рискуя остальным имуществом. Заложенная недвижимость может продолжать приносить доход: сдаваться в аренду, использоваться как производственный объект и т. д.

Порядок оформления отношений между  кредитором и заёмщиком.

Основными документами является кредитный  договор и договор о залоге (ипотеке).

В кредитном договоре определяются следующие основные положения:

     1) цель получения  кредита;

     2) срок и размеры  кредита;

     3) порядок выдачи  и погашения кредита;

     4) процентная ставка, условие и периодичность ее  изменения;

     5) условия страхового  залога;

     6) способ и форма  проверки обеспеченности и целевого использования кредита;

      7) санкции за нецелевое  использование и несвоевременный  возврат кредита;

      8) размер и порядок  уплаты штрафов;

      9) порядок расторжения  договора;

      10) дополнительные  условия по соглашению кредитора  и заёмщика.

Ипотечный договор в РФ должен нотариально  удостоверяться и подлежать государственной  регистрации. Несоблюдение данных правил влечёт его недействительность. После  государственной регистрации ипотеки  органом регистрации первоначальному.

 

6. Межбанковский кредит.

Межбанковский кредит —  кредит, предоставляемый банками друг другу, когда у одних банков возникает недостаток, а у других — избыток кредитных ресурсов. Банки – кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью повышения своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Банки, находящиеся на начальном этапе развития, могут иметь относительный избыток ресурсов из – за отсутствия освоенных надёжных и доходных сфер их вложения.  Необходимо отметить, что размеры подобных кредитов в условиях стабильно функционирующей экономики достаточно значительны.

Разновидностью межбанковского кредита  в отношениях между хозяйствующими субъектами выступает межхозяйственный кредит.

 

 

 

 

7. Государственный кредит.

Государственный кредит — кредит, при котором заемщиком выступает государство или местные органы власти, а сам кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через Центральный банк и кредитно-финансовые институты.

Причиной, которая заставляет государство  заимствовать денежные средства на рынке  ссудных капиталов, служит дефицит  государственного бюджета.

Долговые обязательства государства  могут быть  в форме кредитов, полученных правительством, государственных  займов, осуществлённых посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства, других долговых обязательств, гарантированных последним. Долговые обязательства могут различаться по срокам:  до одного года – краткосрочные,  от 1 до 5 лет – среднесрочные, от 5 до 30 лет среднесрочные.