Экономическая природа кредита

Экономическая природа кредита (теория)

 

 

Экономическая природа кредита  и его роль на современном этапе.

 

ПЛАН:

 

Введение.

 

 

 

Глава 1. Экономическая сущность кредита и его роль в экономике  государства.                                                                                                                                                  

 

1.1.    Определения  кредита, ссудного капитала и  его источники.

 

1.2.Виды, формы и функции  банковского кредита.

 

1.3.Роль кредита в экономической  жизни общества.

 

 

 

Глава 2. Система кредитования в коммерческом банке (на примере  ЗАО БТА банк)

 

2.1. Основы современного   механизма   кредитования   в коммерческом банке (на примере  БТА банк)

 

2.2. Анализ и оценка кредита  способности заемщика как способ  снижения кредитного риска.

 

2.3. Анализ кредитных операций  коммерческого банка

 

 

 

Глава 3.Основные направления  по совершенствованию кредитной  работы коммерческого банка .

 

3.1. Зарубежный опыт системы  финансирования ( кредитования ) в коммерческом  банке.

 

3.2. Пути дальнейшего совершенствования  и эффективность кредитования  в коммерческом банке КР.

 

 

 

Заключения.

 

 

 

Список использованных литератур.

 

 

 

 

 

Введение.

 

 

 

   Кредит относится  к числу важнейших категорий  экономической науки.

 

Экономические преобразование в Кыргызстане в последние  годы способствовали тому, чтобы банки  заняли ключевые позиции в хозяйственной  жизни государства. Общеизвестно, что  финансовая устойчивость банковской системы  обеспечивает успешное развитие экономики  в целом. Это объясняет то большое  внимание, которое уделяется Национальным банком Кыргызской Республики и самими коммерческими банками качественному  управлению ими.

 

     Кредит обеспечивает  трансформацию денежного капитала  в ссудный капитал, и выражает  отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи  свободные денежные капиталы  и доходы предприятий, личного  сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал,  который передается за плату  во временное пользование.

 

    Его изучению  посвящены произведения классиков  марксизма, многочисленные работы  советских и зарубежных экономистов.  Однако эта тема актуальна  и в наше время, поскольку  кредитные отношения в современных  условиях достигли наибольшего  развития. В настоящее время речь  уже идет не о постоянном  увеличении объемов денежных  капиталов, предоставляемых в  ссуду, но и о расширении  субъектов кредитных отношений,  а также растущем многообразии  самих операций.

 

        В  развитии любого государства  значительное место занимает  кредитная система, которая во  многом определяет развитие экономики,  рост потенциальных возможностей  государства и рост благосостояния  его населения. Вместе с этим  само государство должно оказывать  влияние на развитие кредитной  системы, на ее эффективное  формирование, деятельность и соответственно  размещению на территорию новых  видов финансирования (кредитования).

 

Кредитная система Кыргызской Республики состоит из двух уровней. Верхний уровень кредитной системы  занимает Центральный Банк Кыргызской Республики (НБКР). Второй уровень кредитной  системы - это коммерческие банки.

 

Целю данной дипломной  работы является изучение экономической  природа кредита .Исходя из поставленной цели вытекают следующие задачи;

 

-раскрыть сущность кредита;

 

-определит виды , формы  и функции банковского кредита

 

-изучить основы современного  механизма кредитования;

 

-дать анализ и оценку  кредитоспособности заемщика ;

 

-рассмотреть пути дальнейшего  совершенствования процессе кредитования  в коммерческом банке КР.

 

Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав и  заключения.

 

                В первой главе рассматривается  экономическая сущность кредита,  ссудного капитала и его источники,  изучены формы, виды и функции  банковского кредита, а также  определена роль кредита в  экономической жизни общества.

 

                Вторая  глава дипломной работы  посвящена основам современного  механизма кредитования в КБ  на примере ЗАО «БТА Банк»,  где проводится анализ и оценка  кредитоспособности заемщика, а  также анализ кредитных операций  коммерческого банка  на примере  ЗАО «БТА Банк». 

 

                В третьей главе «Основные  направления по совершенствованию  кредитной работы коммерческого  банка» рассматривается  зарубежный  опыт системы кредитования в  коммерческих банках, а также  даются    не которые рекомендации  по совершенствованию и эффективности   кредитования в   коммерческом  банке, а также по совершенствованию  процесса кредитования.

 

 В процессе написания  дипломной работе был использован  ряд литературных источников, а  именно: законы КР «О банковской  деятельности» учебники, учебные  пособие, а также различные  Интернет ресурсы. 

 

Глава 1. Экономическая сущность кредита и его роль в экономике  государства.

 

1.1. Определения кредита,  ссудного капитала и его источники.

 

Кредит как экономическая  категория представляет собой определенный    вид общественных отношений, связанных  с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется  право собственности.

 

Кредит, выступающий в  денежной форме, нельзя отождествлять  с деньгами. Кредитные отношения  отличаются от денежных.

 

С внешней стороны кредит — временное по заимствование  денежных средств, сущность его лежит  в общественных отношениях, связанных  с движением стоимости.

 

При анализе сущности кредита  следует различать три элемента: субъект, объект, ссудный процент.

 

Субъекты кредитных отношений - это кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь  собственником ссуженной стоимости. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также  мобилизованных с помощью эмиссии  ценных бумаг. При размещении ссуженной  стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы  кредит был получен и за него он имел доход. Заемщик получает ссуду  и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником  ссуженного капитала, он лишь временный  его владелец. Он использует ссуду  в производстве или обращении, чтобы  извлечь доход, и возвращает ссуду  после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный  процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим  возврат кредита по требованию кредитора. Взаимодействие кредитора и заемщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик  имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении  более высокого процента, а заемщик  — в низком проценте. Заемщик  зависит от кредитора, диктующего ему  свою волю.

 

Объект кредитных отношений - это ссуженная стоимость, при  капитализме — это ссудный  капитал. Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения. Это  капитал — собственность, владелец которой продает заемщику не сам  капитал, а лишь право на его временное  владение; это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль. Ссудный  капитал всегда выступает в денежной форме и имеет своеобразную форму  отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени.

 

С развитием кредитных  отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают  временно свободные денежные средства юридических лиц, населения и  государства, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей  капитализации и извлечения прибыли. Такие денежные средства концентрируются  на, депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам.

 

Стоимость ссудного капитала — это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а  потребительная стоимость — способность  производить прибыль, часть которой  заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

 

Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование  с целью ее производительного  потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его  стоимость в денежной форме, ссудный  процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для  получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается  заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

 

Цена кредита определяется спросом и предложением на рынке  ссудных капиталов и зависит  от: цикличности развития производства, инфляционного процесса, эффективности  государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный  банк при кредитовании коммерческих банков, динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами, сезонного производства, размеров государственного долга.

 

На рынке ссудных капиталов  через механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая  представляет собой отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал, к общей сумме ссудного капитала.

 

В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных  лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении  всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями:

 

перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;

 

воздействием на непрерывность  процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют  временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и  расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции.

 

участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы  используются в качестве источника  увеличения основных средств, капитальных  затрат;

 

ускорением получения  потребителем товаров, услуг, жилья  за счет заемных средств;

 

регулированием наличного  и безналичного денежного оборота.

 

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи свободные  денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаются в ссудный  капитал, который передается за плату  во временное пользование. Кредит способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства.

 

 Современное состояние.

 

 Основной признак этого  этапа — централизованное регулирование  кредитных отношений в экономике  со стороны государства в лице  центрального банка. Появление  первых общенациональных государственных  кредитных институтов, наделенных  монопольными функциями по координации  и нормативно-методическому обеспечению  кредитно-денежных отношений, содействовало  формированию полноценной системы  безналичного денежного обращения,  а также существенному расширению  перечня услуг и операций коммерческих  банков, например, по обслуживанию  фондового рынка. В дальнейшем  деятельность центральных банков  развивалась по направлению прежде  всего использования кредитных  рычагов в качестве одного  из наиболее эффективных регуляторов  рыночной экономики, что потребовало  определенного ужесточения контроля  с их стороны за работой  негосударственных кредитных организаций.  Наконец, развитие информационных  технологий в экономике, формирование  глобальных банковских сетей,  компьютерных коммуникаций и  баз данных позволили вывести  кредитные отношения на принципиально  новый качественный уровень в  части как техники обслуживания  клиента, так и распространения  их на все сферы финансовой  деятельности, в том числе —  на международных рынках.

 

Кредит как экономическая  категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных  с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредитпредоставляется и погашается в денежной форме. Участие денег в опосредствовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет гобой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации.