Коммерческие банки: их сущность, виды и ресурсы

Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства для акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство оказывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство других типов предприятий. Надежность имеет важное значение для акционеров, ибо убытки банков могут нанести ущерб их вложениям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих хозяйственных организаций. Убытки банков снижают общее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.

Между банками и их клиентурой, а также между самими банками возникают сложные взаимоотношения, взаимная зависимость, в результате чего проблемы, которые на начальном этапе носят местный характер, могут охватить весь банковский сектор и перекинуться на экономику в целом.

 

1.2 Виды банков, принципы организации их деятельности

 

В каждом государстве развиваются различные типы банков. Их задачи, функции, роль - общие, но есть особенности. То общее, что связывает банки, позволяет объединить их в группы, систематизировать с целью более глубокого анализа их деятельности и роли в экономике.

Банки могут быть классифицированы по следующим признакам: территории деятельности; собственности; отраслевому признаку; набору банковских услуг; функциональным сферам деятельности; размеру банка, объему операций (рис. 1.1-1.3).

 

 

Рисунок 1.1 - Классификация банков по территории

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций.

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммерческими банками. Центральный банк обычно является эмиссионным центром страны и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции.

По территориальному признаку действия коммерческие банки бывают региональные, деятельность которых ограничена рамками одной территории (местные банки), и межрегиональные, их деятельность не ограничена определенной территорией. Они обслуживают потребности ряда регионов страны в целом, в том числе и за рубежом.

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на основе государственной собственности и по решению республиканских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным признается банк, который имеет уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответственность по обязательствам только своим имуществом. Банком, созданным в виде открытого акционерного общества, является банк, акции которого распространяются путем открытой продажи или подписки и их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе, чем по закону. Банком, созданным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено Уставом.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь банки со 100 % -ным собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, представительства.

Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-расчетное, кассовое обслуживание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в развитии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Частные банки основаны на частной собственности.

 

 

 

 

Рисунок 1.2 - Классификация банков по функциональной деятельности

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Банки по отраслевому признаку могут быть сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные банки, банки связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является главным образом осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других отраслей.

По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки. Так, например, универсальные банки осуществляют все или большинство видов операций, относящихся к деятельности банковских организаций.

Специализированные банки - банки, деятельность которых ориентирована на предоставлении в основном одного - двух видов услуг для своих клиентов или специфичной категории клиентов.

На практике трудно встретить такой банк, скорее банк осуществляет комплекс банковских операций при сохранении специализированного направления деятельности.

Эмиссионный банк - это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение, хотя и коммерческий банк производит эмиссионные операции по выпуску ценных бумаг, обеспечивает кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости - земли, строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Депозитные банки специализируются на кредитных операциях по привлечению и размещению временно свободных денежных средств; трастовые - на трастовых (доверительных) операциях; клиринговые - на зачетах в расчетах; биржевые - на обслуживании биржевых операций; учетные - на учете векселей и т.д. Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с различными режимами использования. Примерами их являются почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберегательные кассы. Специальные банки - это банки, финансирующие отдельные целевые, региональные, государственные программы.

Виртуальный банк - это банк, осуществляющий свою деятельность исключительно через сеть Интернет, не имеющий фактических представительств, за исключением юридического адреса. Он предполагает отказ от традиционной стационарной филиальной сети предоставления банковских услуг и переход на виртуальные каналы обслуживания. При этом происходит изменение структуры банка и форм его взаимодействия с клиентами. Значительно сокращаются расходы банка на приобретение (аренду) офиса, небольшой штат сотрудников. Клиент самостоятельно управляет своими операциями, хотя не обеспечивается должным образом безопасность услуги. Именно совершенствование системы управления рисками, оказание клиентоориентированных  услуг - важнейшая стратегия виртуальных банков.

В ряде случаев к виртуальным причисляют интернет-банки, которые ряд услуг банки предоставляют удаленно, т.е, речь идет об отдельных операциях обычных традиционных банков.

По размеру капитала банка, объему операций, размеру активов, наличия филиалов, отделений банки бывают крупные, средние, малые.

 

 

 

 

 

Рисунок 1.3 - Классификация банков по организации

Примечание – Источник: собственная разработка

 

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском холдинге. Банковская группа - группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся  частью данного головного банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы могут формироваться различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения.

Для организации деятельности банков в Республике Беларусь существуют принципы, которые обязательно должны соблюдаться:

• обязательность получения лицензии па банковскую деятельность;

• независимость деятельности коммерческим банков, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

• разграничение ответственности между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло на себя такую ответственность;

• регулирование деятельности коммерческих банков центральным банком и осуществление банковского надзора; обязательное соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы;

• обеспечение возврата денежных средств вкладчикам;

• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов. Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

•        обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка.

 

1.4 Правовые основы деятельности коммерческих банков Республики Беларусь

 

Современные банки функционируют как в экономическом, так и в правовом пространстве. Осуществляя свою деятельность, они вступают в сложные правоотношения с клиентами, партнерами, государством, поэтому четкое правовое регулирование банковского дела играет важную роль в процессе развития банковского сектора экономики в частности, и формирования правовых основ рыночных отношений в целом. Банковская деятельность попадает под действие как общих законодательных актов, так и специальных.

Банковское законодательство — система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов банковских правоотношений.

В целом законодательство, регламентирующее банковскую деятельность, можно разделить на две основные группы:

1) специализированное банковское законодательство – специальные нормы права, которые регулируют деятельность банков, определяют основные принципы организации денежно-кредитной системы и порядок оказания услуг клиентуре (банковский кодекс);

2) нормы различных отраслей  права и законодательные акты, которые в той или иной степени определяют юридический статус и регламентируют деятельность банка.

Из вышесказанного следует, что деятельность банков регламентируется правовыми нормами, как специального банковского законодательства, так и нормами гражданского, административного и финансового права. Таким образом, к банковскому законодательству относятся:

• законодательные акты (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс, Банковский кодекс, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь);
• распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;

• постановления Правительства Республики Беларусь;
• нормативные правовые акты Национального банка;

• нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления.

Кроме банковского законодательства источниками банковского права являются:

• локальные нормативные акты банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

• международные договоры;

• международные унифицированные правила, нормативные акты международных организаций, международные банковские стандарты и т.д.

Основу правового регулирования банковской деятельности составляет Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие 1 января 2001 г. и заменивший Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». 17 июля 2006 г. была принята новая редакция кодекса. Он характеризует основные положения банковского дела в Республике Беларусь и состоит из Общей и Особенной частей. Общая часть формулирует основополагающие для банковской деятельности понятия, такие как банковское законодательство, банковская система, банк, небанковская кредитно- финансовая организация, банковская деятельность и др. В ней закреплены принципы банковской деятельности, перечислены банковские операции и их виды, урегулированы основные аспекты взаимодействия субъектов и участников банковских правоотношений. В Общей части также закреплены организационно-правовой статус и компетенция Национального банка, принципы отношений между Национальным банком и государством, банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями; урегулированы правовое положение, порядок создания, функционирования и прекращения деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Кроме того, в Общей части содержатся нормы обеспечения стабильности банковской деятельности, защиты прав и интересов кредиторов банков, прядка наложения ареста и обращения взыскания на денежные средства и иное имущество, находящееся в банке, ответственности субъектов и участников банковских правоотношений.