Кредитная политика коммерческого банка АО «Банк Каспийский»

- кредиты общего характера,  используются заемщиком по своему  усмотрению для удовлетворения  любых потребностей в финансовых  ресурсах

- целевые кредиты, предполагающие  необходимость для заемщика использовать  выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных  условиями кредитного договора (например, расчеты за приобретаемые товары, выплата заработной платы персоналу  и т.д.) Нарушение указанных обязательств  влечет за собой применение  к заемщику установленных договором  санкций в форме досрочного  отзыва кредита или увеличения  процентной ставки

Е) Категории потенциальных  заемщиков.

- аграрные ссуды –  характерной их особенностью  является четко выраженный сезонный  характер, обусловленный спецификой  сельскохозяйственного производства. В настоящее время в Казахстане  эти кредитные операции осуществляются  в основном по линии государственного  кредита

- коммерческие ссуды,  предоставляемые субъектами хозяйствования, функционирующим в сфере торговли  и услуг. В основном они имеют  срочный характер, удовлетворяя  потребности в заемных ресурсах  в части, не покрываемой коммерческим  кредитом. Составляют основной объем  кредитных операций казахстанских  банков.

- ссуды посредником на  фондовой бирже, предоставляемые  банками брокерским, маклерским  и дилерским фирмам, осуществляющим  операции по купле-продаже ценных  бумаг. Характерная особенность  этих ссуд – изначальная ориентированность  на обслуживание неинвестиционных, а операций на фондовом рынке

- ипотечные ссуды владельцам  недвижимости, предоставляемые как  обычными, так и специализированными  ипотечными банками

- межбанковские ссуды  – одна из наиболее распространенных  форм хозяйственного взаимодействия  кредитных организаций. Текущая  ставка по межбанковским кредитам  является важнейшим фактором, определяющим  учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд. Конкретная  величина этой ставки прямо  зависит от центрального банка,  являющегося активным участником  и прямым координатором рынка  межбанковских кредитов.

Коммерческий кредит.

Одна из первых форм кредитных  отношений в экономике породившая вексельное обращение и тем самым  активно способствующая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных  отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции  или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита  – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно извлечения заложенной в них прибыли. Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства  заемщика по отношению к кредитору.

Коммерческий кредит принципиально  отличается от банковского:

- В роли кредитора выступает  не специализированные кредитно  финансовые организации, а любые  юридические лица, связанные с  производством либо реализацией  товаров и услуг.

- Предоставляются исключительно  в товарной форме

- Средняя стоимость коммерческого  кредита всегда ниже средней  ставки банковского процента  на данный период времени.

- При юридическом оформлении  сделки между кредитором и  заемщиком плата за этот кредит  включается в цену товара, а  не определяется специально через  фиксированный процент от базовой  суммы

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого  кредита:

·   кредит с фиксированным сроком погашения

·   кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров

·   кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолжности по предыдущей ставке

Потребительский кредит.

Главный отличительный его  признак – целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора  могут выступать как специализированные кредитные организации, так и  любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В  данной форме предоставляется как  банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в  товарной – в процессе розничной  продажи товаров с отсрочкой  платежа. В Казахстане только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости. В зарубежной практике потребительский  кредит охватывает все слои трудоспособного  населения, в основном через различные  системы кредитных карточек.

кредит ссуда коммерческий банк

 

2 Организация кредитования  АО «Банк Каспийский»

 

2.1 Кредитование заемщиков  и порядок подготовки и прохождения  документов при предоставлении  банковской ссуды

 

Предоставление краткосрочных  ссуд осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определятся  разрешением НацБанка Республики Казахстан  на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций. Кредитование производится в соответствии с законами Республики Казахстан «О Национальном банке РК», «О банках и банковской деятельности в РК», а также «Правилами краткосрочного кредитования экономики  республики Казахстан», утвержденными  Национальным Банком РК №1 от 11.02.94 г.

Банки в процессе кредитования обязаны всемерно содействовать  формированию рыночных отношений, повышению  эффективности общественного производства, укреплению экономики и финансов республики, ограничению необоснованного  роста денежной массы в обращении, предотвращению инфляционных процессов  и укреплению национальной валюты –  тенге.

В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды в приоритетном порядке  быть предоставлены на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности  производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска  новых высокоэффективных видов  продукции, оказанием разнообразных  услуг населению, производством  товарно-материальных ценностей для  нужд населения и на экспорт.

При этом банки должны активно  поддерживать формирование рыночной инфраструктуры, расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением ссуды, уменьшением  или увеличением ставок, заемщики решают в обслуживаемых банках на основе кредитного договора, определяющего  взаимные обязательства и ответственность  сторон.

Краткосрочное кредитование осуществляется банками на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности и использования ссуд по целевому назначению. Банки обязаны  выдать ссуды для кредитования в  пределах имеющихся у них свободных  ресурсов.

Действующий механизм краткосрочного кредитования включает в себя следующие  элементы:

-   объекты кредитования;

-   планируемый размер кредита, его целевое назначение;

-   условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности заемщика;

-   процентные ставки по ссуде, их повышение или понижение;

-   обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд по кредитуемым ценностям (гарантии, залог, поручительство и др.);

-   перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их предоставление заемщиком и другие условия;

-   меры экономического воздействия в случаях нарушения сторонами условий кредитного договора.

Краткосрочные ссуды предоставляются  заемщикам на цели текущей деятельности по укрупненным объектам кредитования под совокупность материальных запасов  и производственных затрат, включая  товары отгруженные.

Объектами кредитования, кроме  того, могут быть:

-  экспортные и импортные поставки товаров и услуг, а также затраты по внешнеэкономической деятельности;

-  сырье, материалы, инструменты и иное имущество, приобретаемые юридическими лицами и гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью;

-  залогово-ссудные операции ломбардов;

-  сезонный разрыв между доходами и расходами хозяйствующих субъектов и объектов соцкультбыта.

По усмотрению руководства  банка объектом кредитования может  быть готовая продукция, отгрузка и  реализация которой задерживается  по не зависящим от хозяйствующего субъекта причинам, т.е.:

-  увеличение объема выпуска против заключенных договоров (контрактов) при условии, что продукция пользуется повышенным спросом потребителей;

-  несвоевременное предоставление транспортных средств для отгрузки продукции, имеющей договоры (контракты) на ее счет;

-  прекращение отгрузки продукции неаккуратным плательщикам, нарушающим условия поставки и договора.

Выдача ссуд осуществляется в пределах намечаемого размера, который определяется учреждением  банка совместно с заемщиком  на основе изучения потребности с  накоплением материальных запасов, проведения затрат, исходя из предполагаемых объемов производства и реализации продукции, заготовок сельскохозяйственной продукции, ее переработки и других затрат. Ссуды предоставляются в  меру фактического накопления запасов  товарно-материальных ценностей и  роста затрат на срок их фактической  оборачиваемости.

При кредитовании принимаются  меры по предотвращению необоснованного  роста товарно-материальных ценностей  и затрат, укреплению расчетной, финансовой и кредитной дисциплины.

Товарно-материальные ценности и затраты принимаются к кредитованию по балансовой стоимости. Материальные ценности в пути принимаются к  кредитованию на сроки, предусмотренные  в кредитных договорах.

Товары отгруженные, сданные, оказанные услуги принимаются к  кредитованию на срок до поступления  платежа на счет заемщика, но не более  срока, предусмотренного в кредитном  договоре, т.е. срок оплаты которых не наступил.

Не принимаются к кредитованию:

- сверхнормативные остатки  готовой продукции, кроме сезонных, образовавшихся в связи с задержкой  отгрузки продукции из-за транспортных  затруднений, прекращения отгрузки  неаккуратным плательщикам;

- остатки готовой продукции,  не обеспеченные сбытом;

- сверхнормативные остатки  незавершенного производства, кроме  сезонных остатков, а также накопление  которых вызвано плановой остановкой  производства на время ремонта  оборудования;

- товарно-материальные ценности, завезенные или произведенных  сверх потребности производства, хранящиеся без движения более  года, либо других периодов, установленных  для кредитования;

- излишние ненужные, труднореализуемые  и неиспользуемые товарно-материальные  ценности;

- товарно-материальные ценности, условия хранения которых не  обеспечивают их сохранность,  что может привести к порче  или гибели ценностей;

- материальные ценности  в пути свыше сроков, предусмотренных  в кредитных договорах;

- остатки сельскохозяйственного  сырья и незавершенного производства  урожая прошлых лет, не переработанные  в установленные сроки.

Ссуды, как правило, предоставляются  кредитоспособным и дееспособным заемщикам, независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического  лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Дееспособность заемщика означает способность гражданина своим  действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для  себя гражданские обязанности и  исполнять их. В полном объеме дееспособность возникает с наступлением совершеннолетия.

Выдача ссуд заемщиком  производится банками, как правило, при отсутствии просроченной задолженности  по ранее выданным ссудам. В отдельных  случаях по решению руководителя банка ссуда может быть предоставлена  и при наличии просроченной задолженности  по ссудам, если она не носит длительного  характера и может быть погашена в ближайшее время.

Особенно тщательно должны рассматриваться вопросы организации  кредитных отношений с заемщиками, имеющими низкую рентабельность, неустойчивое финансовое состояние, выдача ссуд которым  связана с повышенным риском для  банка. Выдача таким заемщиком ссуд которая связана с повышенным риском для банка.

Выдача таким заемщиком  ссуд, вызываемых необходимостью удовлетворения социальных и экономических нужд конкретного региона, может решаться банком после тщательного индивидуального  подхода по обоснованным ходатайствам органов власти ими вышестоящих  звеньев только при получении  гарантий на возврат этих ссуд.

По убыточным кредитам прекращается начисление процентов  по истечении 90 дней со дня внесения задолженности на счет просроченных ссуд.

Порядок подготовки и прохождения  документов при предоставлении банковской ссуды.

Для получения ссуды заемщик  обращается в банк с обоснованным письменным заявлением, в котором  указываются целевое направление  ссуды, ее сумма, сроки погашения, а  также краткая характеристика кредитуемого мероприятия. Заявление заполняется  в трех экземплярах: первый и второй служат основанием для проводки, третий остается в деле у кредитного работника. Ссудные счета открываются в  банке, как правило, по месту открытия расчетного счета. В случае, если клиент обслуживается в другом банке, последний  обязан предоставить все необходимые  документы, запрашиваемые банком-кредитором.