Лекции по "Деньги. Кредит. Банки"

17.Ссудный капитал  и кредит как экономическая  категория. Сущность ссудного капитала и его экономическая роль.

Кредит — система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала.

Ссудный капитал — это совокупность денежных средств, предоставляемая во временное пользование и за плату. Специфика ссудного капитана характеризует взаимоотношения между кредитором и заемщиком. Его основные черты: это собственность, владелец которой продает право на ее временное использование (а не сам капитал); это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью обеспечивать прибыль заемщику; при этом часть прибыли используется в качестве оплаты кредитору; в момент передачи обычно находится в денежной форме.

Источники образования ссудного капитала:

свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, находящиеся на депозитах в кредитных учреждениях. Они приносят своим владельцам фиксированный доход;

средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала по причинам несовпадения времени реализации произведенной продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение материалов, выдачу заработной платы и т.д.; формирования амортизационного фонда; наличия нераспределенного остатка прибыли.

Ссудный капитал — это товар. Существует рынок, где он обращается. Этот рынок называется рынком ссудных капиталов, где объектом сделки является денежный капитал, предоставляемый в кредит, и формируется спрос и предложение на этот капитал

Участниками рынка ссудных капиталов являются: первичные инвесторы — владельцы свободных финансовых ресурсов; специализированные посредники — финансово-кредитные организации, которые осуществляют аккумуляцию денежных средств и превращение их в ссудный капитал; заемщики (юридические и физические лица, государство), которые испытывают недостаток в финансовых ресурсах и готовы заплатить посреднику за право пользоваться этим товаром.

 

 

 

 

18. Платность кредита. Ссудный процент и его функции.

Выделяют 5 основных принципов кредитования:1. срочность, 2. возвратность, 3. платность - заемщик должен внести банку определенную штату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствам, 4. дифференцированностъ, 5. обеспеченность ссуд. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента(ссудного процента).

Банковский процент - это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами. Ссудный процент выступает в качестве цены ссуды. Он оказывает стимулирующее воздействие на функционирование заемных средств, их эффективное использование. Любая сделка предполагает какую-то выгоду. Выгодность сделки по ссуде денежных средств определяется нормой процента - это отношение суммы ссудного процента к величине ссудного капитала.

Функции ссудного процента: 1. оказывает стимулирующее воздействие на функционирование заёмных средств, эффективно использование ссужаемой стоимости. 2. Обеспечивает КБ получение прибыли в зависимости от его величины. 3. Гарантирует сохранение ссужаемой стоимости (т. е. возврата кредитору средств ). Для этого при выдачи кредита учитываются многие факторы, риски, а их учет ведется через ссудный процент. 4 посредством нормы процента уравновешивается соотношение проса и предложения кредита.5. Регулируется объем привлекаемых КБ депозитов. 6.влияет на процентную политику КБ

Ставка банковского процента (ссудного) - это своего рода «цена» кредита.

В рыночной экономике существует развитая система процентных ставок: 1) официальная ставка (по ней ЦБ предоставляет кредиты КБ). 2) учетная ставка ( при покупке векселей КБ). 3) межбанковские кредитные ставки (межбанковский % в т.ч. на международном уровне. Например, LIBOR - лондонская, используется как базовая, а к ней добавляется определенная надбавка (маржа), которая зависит от вида сделки, финансового положения заёмщика, конъюнктуры на рынке ссудных капиталов.

В РФ - свои ставки (MIBOR, MIBID, MIACR).

Банк начисляет проценты по вкладу при этом: -учитывается ставка рефинансирования с суммы дохода, полученной сверх ее, - берется налог в размере 13%. Продление срока кредита путем его возобновления: производится техническое погашение кредита с одновременным предоставлением нового.

19. Рынок ссудных капиталов: сущность, структура, функции.

Ссудный капитал - денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности, платности, срочности. Ссудный капитал выступает как процент и его ценой является процент.

Ссуда бывают следующих видов: 1) безвозвратная; 2) возвратная беспроцентная; 3)возвратная процентная(кредит).

Выделяют 5 основных функций рынка ссудных капиталов:

1) Обслуживание товарного  обращения через кредит.

2) Аккумуляция денежных сбережений юридических, физических лиц и государства, а также иностранных клиентов.

3) Трансформация денежных  фондов непосредственно в ссудный  капитал и его использование  в виде капиталовложений для  обслуживания процесса производства.

4) Обслуживание государства и населения как источников для покрытия государственных и потребительских расходов.

5) Ускорение концентрации  и централизации капитала для  образования мощных финансово-промышленных  групп.

Ссудный капитал имеет характерные особенности отличающие его от промышленного и торгового. Эта операция ссудного капитала проявляется в процессе его передачи от кредитора к заёмщику и обратно: 1)ссудный капитал как капитал - это собственность, владелец которой ее продает заёмщику на определённое время.2) потребительная стоимость определяется способностью заёмщика эффективно его использовать и получить прибыль.3) формы отчуждения ссудного капитала - его передача всегда имеет разорванный характер и механизм оплаты.4) особенность движения - исключительно в денежной форме.

Рынок ссудных капиталов - это особые финансовые отношения, связанные с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала. Участники рынка:1) предприятия и частные лица, хранящие денежные средства на счетах в банке;2) специализированные посредники - это кредитно-финансовые организации, осуществляющие эту мобилизацию.3) заёмщики - юридические или физич. лица, испытывающие недостаток финансовых ресурсов и готовые заплатить банку за право их временного использования.

Рынок ссудных капиталов делится на 4 группы:

1) Денежный рынок 2) Рынок  капиталов 3) Фондовый рынок 

4)Ипотечный рынок.

 

20. Сущность и функции кредита. Кредитные отношения в рыночной экономике.

Кредит - это определенный вид общественных отношений связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в денежной (предоставляется и погашается в денежной форме) и товарной (передача во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи) форме. Кредит -предоставление денег взаймы под %.

Сущность кредита проявляется в его функциях:

1. Перераспределительная. Свободные денежные ср-ва мобилизуются на счетах в банке и превращаются в ссудный каптал, который передается за плату во временное пользование.

2. Экономия издержек обращения. Наличные деньги частично заменяются кредитными деньгами, т.е. сокращаются расходы на выпуск наличных денег.

3. Ускорение концентрации  и централизации капи-ла. Кредит  выступает одним из основных  факторов превращения индивидуального  капи-ла в АО, ООО и т.д.

4. Кредитное регулирование экономики - путем дифференцированных процентных ставок за кредит, предоставление гарантии и льгот.

Кредитные отношения. Их сущность определяется принципами кредита:

1. Возвратность; 2. Платность (реализуется через банковский % платы за кредит): Функции: перераспределение части прибыли юр и физ. лицам, регилир. пр-ва, защита накоплении клиентов банка; 3. Срочность; 4. Обеспеченность; 5. Целевой характер; 6. Дифференцированный подход.

Кредитные отношения имеют разные формы кредита:

1. Коммерческий - кредит - предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа (участники предприятие – предприятие).
2. Банковский кредит предоставляется денежным кап-м, банками и др. кредитно фин. учреждениями предпринимателям и др. заемщикам в виде денежной ссуды (участники: Банк-предприятие, Банк-государство).
3. Потребительский кредит предоставляется в форме коммерческого кредита (продажа товара с отсрочкой платежа) и банковского (ссуда на потреб цели). (Участники: Банк, торгующее организация-физ.лицо).

4. Гос. Кредит-это совокупность  кредитных отношений, где заемщик - государство в виде его органов, а кредитор -физ. и юр. лицо (участники - население,банки, предприятия -государство).  5. Межбанковский (банк-банк).

6. Международный (банк, государство-банк, государство).

21. Необходимость  кредита в рыночной экономике. Кредитная система, характеристика  ее звеньев.

Различают функциональную и институциональную кредитную систему. Под функциональной кредитной системой понимается совокупность видов кредитов. Данная система связана с движением ссудного капитала в виде различных форм кредитов. Кредиты:

 Коммерческий кредит – связан с торгово-посредническими операциями и является отсрочкой платежа за поставленный товар.

Банковский кредит – не связан с торгово-посредническими операциями. Банковским признается кредит, при котором одна из сторон кредитных отношений является банком.

Государственный кредит – государство выступает в кредитных отношениях в роли кредитора, заемщика и гаранта.

Международный кредит – отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и может носить как государственный, так и частный характер.

Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог недвижимости.

Потребительский кредит - предоставляется торговыми компаниями своим покупателям для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа либо банками населению на потребительские нужды.

Налоговый кредит представляет отсрочку налогового платежа, который государство предоставляет налогоплательщику.

Ростовщический кредит – кредит, который выдается одним физическим лицом другому физическому лицу.

Под институциональной кредитной системой понимается совокупность кредитных учреждений. Под кредитным учреждением понимаются учреждения, которому официально разрешена кредитная деятельность.

В структуру институциональной кредитной системы входит: Центральный эмиссионный банк: 1) возглавляет всю кредитную систему; 2) аккумулирует и хранит золотовалютные резервы; 3)выполняет специфические, только ему присущие функции (- эмиссия денег; - банкир правительства; - банк банков; - денежно-кредитная политика).

Банковская система -  совокупность банков. Она функционирует на основе закона о банках и банковской деятельности. В состав банковской системы входят только банковские кредитные учреждения, т.е. банки.

Система небанковских кредитных учреждений - включает различные учреждения, которые не являются банками, но которым официально разрешена кредитная деятельность.

22.Коммерческий  и банковский кредиты.

Коммерческий кредит связан с торгово-посредническими операциями и является отсрочкой платежа за поставленный товар. Он предоставляется поставщиком продукции и оформляется записью по открытому счету или векселям. В первом случае заполняется счет-фактура, во втором выписывается вексель. Если по каким-то причинам предприятие-поставщик не может ждать оплаты, то счет-фактура может быть продана специализированной организации (факторинговые компании) Продажа счет-фактуры или векселя означает переуступку прав требования оплаты поставленного товара. При этом покупка счет-фактуры называется факторинговой операцией, а покупка векселя учетной операцией.

Банковский кредит не связан с торгово-посредническими операциями. Банковским признается кредит, при котором одна из сторон является банком. Если обе стороны являются банком, то такой кредит является межбанковским. По содержанию операции различают срочный,  овердрафт, онкольный, акцептный, вексельный, форфейтинг, лизинг и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23. Потребительский, государственный, международный кредит.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и может носить как государственный, так и частный характер.

Государственный кредит. Государство выступает в кредитных отношениях в роли кредитора, заемщика и гаранта. Государство осуществляет кредитование экономики, населения. Деятельность государства в качестве заемщика приводит к образованию государственного долга.

Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями покупателям с рассрочкой платежа, либо банками населению на потребительские нужды.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24.Роль кредита  в рыночной экономике

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.    Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.    Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.    Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.    Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.    Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала.