Лекции по "Деньги. Кредит. Банки"

Процентные ставки - это минимальные ставки по которым ЦБ осуществляет свои операции. Изменение ставки рефинансирования (в зависимости от спроса увеличивает или уменьшает кол-во денег в обращении) -это изменение цены кредитных ресурсов предоставляемых ЦБ.

Нормативы обязательных резервов - это нормы обязательных отчислений КБ от привлеченных ресурсов на резервный счет в ЦБ

Операции на открытом рынке- купля -продажа ЦБ гос. облигаций и прочих % ценных бумаг.

Покупая - ЦБ увеличивает кол-во денег в обращении. Продавая –уменьшает.

Валютное регулирование -осуществляется с целью поддержки курса национальной валюты (валютные интервенции→купля продажа для воздействия на курс).

Прямые количественные ограничения:

- Установление максимальных уровней ставок по отдельным видам операций и сделок.

- Прямое ограничение кредитования.

- Замораживание % ставок.

- Прямое регулирование конкретных видов кредита для банков и кредитных учреждений.

 

 

32. Коммерческие банки: понятие, функции, операции и виды.

Коммерческий банк-это институт кредитно-банковской си-мы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность банка проявляется в его функциях1) Аккумуляция (накопление) и мобилизация (сосредоточение) денежного капитала (с помощью этой функции происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юр. и физ. лиц и превращение их в капитал).2)Посредничество в кредите (т.к. прямые отношения между кредиторами и заемщиками не возможны в силу целого ряда обстоятельств: величина ср. сроков).3)Создание кредитных денег (в виде банковских депозитов, которые и используются в виде чеков, пластиковых карточек, электронных переводов).4)Осуществление расходов в народном хозяйстве (т.к. большую часть расчетов происходит в безналичной форме и КБ выступают организаторами и посредниками).5)Организация выпуска и размещения ценных бумаг, т.е. реализуется роль КБ в организации первичного и вторичного рычагов ценных бумаг.6)Оказания банками консультативных услуг (повышение кредитоспособности, оптимизация расходов, составление отчетности).

Банковские операции подразделяются на 2 большие группы: 1.Активные - банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды.2.Пассивные- банк выступает в лице заемщика(дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности и возвратности.

Существует 2 основные формы осуществляющие кредитных операции:1)ссуды.2)Депозиты.Виды операций:1.Активные: 1) Предоставление кредитов,2) Операции с ценными бумагами,3) Инвестиции,4) Операции РЕПО,5) Валютные дилинговые операции,6) Нетрадиционные операции К.Б. 2. Пассивные: 1) Вклады и депозиты юридических и физ. лиц,2)Остатки на расчетных, текущих и иных счетах юр. лиц,3) Кредиты от КБ или ЦБ (межбанковские кредиты),4) Эмиссия неинвестиционных ценных .

Коммерческие банки РФ разделяются: 1. по типу собственности, 2. правовой организации, 3. функциональному назначению, 4. характеру выполняемых операций,5 числу филиалов, 6.сфере обслуживания, 7. масштабами деятельности:1)Государственные, акционерные кооперативные, частные, смешанные,2)Открытого и закрытого типа, ограниченной ответственности,3)Эмиссионные, депозитные и коммерческие,

4)Универсальные и специализированные (инвестиционные, сберегательные, ипотечные  и т.д.), 5)Безфилиальные и многофилиальные, 6)Отраслевые и многоотраслевые, 7)Крупные, средние, мелкие.

33. Пассивные операции  коммерческих банков.

Пассивные операции КБ - это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Ресурсы КБ состоят из 2-х основных видов источников:1) собственных средств банка и приравненных к ним средств(10%); 2)привлеченных средств.

Собственные средства (капитал): 1) сумма уставного капитала (сущ. минимальный его размер); 2) фонды кредитной организации;3) нераспределённая прибыль. КБ имеют и другие собственные фонды:

1. Резервный фонд (для покрытия возможных убытков)

2. Фонд производственного  и социального развития

3. Фонд материального  поощрения.

4. Фонд Председателя Правления  банка (для иных целей).

Создаются специальные страховые фонды (под обесценение вложений в ценные бумаги и возможные потери по ссудам).

В состав пассивных операций КБ можно выделить следующие группы:

> вклады и депозиты  юридических и физических лиц;

> остатки на расчетных, текущих и иных счетах юр. лиц;

> кредиты от КБ или  ЦБ (межбанковские кредиты);

> эмиссия инвестиционных ценных бумаг ( депозитных сертификатов, векселей и т.д.)

Депозит - это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.

Классификация депозитных счетов основана на учете 2-х моментов:

1) Сроки депозита до  момента изъятия. Различают: а) депозиты «до востребования», т.е. погашаемые по требованию владельца без предварительного уведомления, б) депозиты срочные (их % выше).

2) Категориям вкладчика.

Выделяют следующие виды счетов:1)счета физических лиц(вклады «до востребования» и срочные);2) счета юридических лиц (расчетные, текущие, бюджетные);3) счета правительственных органов;4) счета местных органов власти; 5) счета иностранных вкладчиков.

С 1993г. широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Разновидности банковских векселей: 1. Процентные - выпуск и продажа векселей юридическим и физич. лицам производится по номинальной стоимости с последующим начислением процентов навексельную сумму.2. Дисконтные - выпуск и продажа осуществляется по цене не ниже номинала, а погашение - по номиналу. Разница - доход держателя векселя.

34. Активные операции коммерческих банков.

Активные операции КБ означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения дохода. Основные виды:

1. Предоставление кредитов юр. и физ. лицам на различных условия их на различный срок.

2. Операции с ценными  бумагами от своего имени и  за свой счет.

3. Инвестирование.

4. Операции РЕПО. (соглашение о покупке ценных бумаг с последующим выкупом по обусловленной цене)

5. Валютные дилинговые  операции.

6. Нетрадиционные операции  КБ.

Активные операции осуществляются с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения расходов по отдельным операциям, т.е. размещать часть своих активов во вложение не приносящего дохода.

А также вкладывать в развитие Дея-ти КБ (здание оборудование и т.д.)

Активные операции банка можно подразделить на 2группы: 1. Операции, направленные на поддержку ликвидности банка на определенном уровне 2. Операции на получение банковской прибыли.

1 группа: а)сред-ва в кассе  банка, б) Остатки на корреспондентском  счете в ЦБ РФ, в) Сре-ва на счетах и вкладах в других банках.

2 группа а) Кредитование физ. и юр. Лиц, б) инвестиции в ценные бумаги, в)инвестиционные проекты, г) валютные дилинговые операции.

Структура и качество кредитного портфеля КБ. От этого зависят риски, которым подвергается банк.

Инвестиции: 1. Прямые (непосредственные вложения ср-в в производство и приобретение реальных активов)2. Портфельные (осуществляется в форме покупки ценных бумаг или предоставление денежных ср-в в долгосрочную ссуду).

Валютный дилинг (предоставление клиентам возможности конвертировать их активы, выраженной одной из валют в авуары в другой валюте).

Конвертация осуществляется путем операций на условиях «Спот»(немед. оплачивается по сделке сразу немедленно) «форвард»(расчет по сделке с определенным срок погашения после ее заключения) т.е. на протяжении каждого рабочего дня банк стремится приобрести валюту по наиболее выгодным курсам с последующий ее реализацией.

 

35. Кредитные операции коммерческих банков.

Основой активных операций КБ являются операции кредитования. Кредитная политика КБ включает элементы: 1) определение целей, исходя из которых формируется кредитный портфель банка(т.е. виды, сроки, размеры и качество обеспечения), 2) описание полномочий распределений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита, 3) перечень необходимых документов, 4) основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения, 5) лимитирование операций по кредитованию, 6) политику установления процентных ставок по кредитам, 7) методику оценки кредитных заявок, 8) характеристику диагностики проблемных кредитов и пути выхода их возникающих трудностей.

Проведение кредитной политики обуславливают наличие ресурсов у КБ и их структура. В зависимости от субъекта кредитования кредиты различаются (государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам и т.д.). По назначению различают кредит: промышленный, потребительский, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения: кредиты в сферу производства и в сферу обращения. По срокам: до востребования (по требованию клиента) и срочны (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). По размерам: крупные, средние, мелкие. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, платность, дифференцированностъ.

Виды кредитов: 1. Банковский кредит - без обеспечения и предоставляется кредитоспособным клиентам. 2. Ломбардный кредит - под залог ценных бумаг( которые переходят в собственность банка). 3. Вексельный кредит - а) учет векселей; б) ссуды под их залог. 4. Овердрафт - предоставляется с последующим выкупом клиенту, когда его потребность превышает собственные ресурсы. 5. Долгосрочный кредит - на инвестиционные нужды. 6. Потребительский кредит.

По порядку погашения кредиты бывают: 1) погашаемые одновременно 2) с рассрочкой платежа.

По видам процентных ставок: кредиты с фиксированной ставкой(в России преобладают) и кредиты с плавающей ставкой( в зависимости от ситуации на определенных рынках).

Способы расчета процентов по кредитам: а) метод годовой процентной ставки (с учетом досрочного погашения); метод простых процентов (снижение % при погашении); в) дисконтной ставки (предполагает авансовую выплату процентов) - учитывается сумма при гашении кредита.

 

36. Финансовые услуги коммерческих банков, их виды. 

 Лизинг - сдача в аренду банками машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения промышленным предприятиям и заключение с ними лизингового (арендного) соглашения. Таким образом, вместо того чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение указанных средств, банк сам покупает их и сдает в аренду, сохраняя за собой право собственности, при этом получая арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент..

Участники операции лизинга: арендодатель (как правило специализированная финансовая компания, контролируемая банком или являющаяся его дочерним предприятием), арендатор (производственное или торговое объединение, арендующее оборудование) и поставщик (производственное или торговое предприятие поставляющее объект лизинговой сделки). На период лизингового контракта обязательным условием является страхование объекта лизинга

Факториноговые операции. Факторинг - комплекс финансовых услуг, оказываемых клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Комплекс финансовых услуг включает в себя финансирование поставок товаров, страхование кредитных рисков, учет состояния дебиторской задолженности и работу с дебиторами по своевременной оплате. Факторинг дает возможность покупателю отсрочить платежи, а поставщику получить основную часть оплаты за товар сразу после его поставки, кредитоспособностью клиентов.

Участники факторинговых операций: факторинговая компания - специализированное учреждение, покупающее счета-фактуры у своих клиентов; клиент- промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с факторинговой компанией; предприятие (заемщик)  - фирма-покупатель товара.

Трастовые операции - это доверительные операции, которые в виде различных услуг банки оказывают своим клиента на основе договора об учреждении траста. Трастовые услуги включают управление недвижимостью и другим имуществом, формирование инвестиционного портфеля и управление им, принятие ценностей на хранение,  урегулирование претензий кредиторов по отношению к обанкротившейся фирме.

Участники трастовых операций: учредитель траста; доверительный собственник - это юридическое или физическое лицо, которое принимает на себя функции управления имуществом; бенефициарий (выгодоприобретатель) - это любое физическое или юридическое лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста.

37.Понятие банковской  ликвидности и ее содержание.

Банковская ликвидность — способность банка погасить в срок обязательства, определяемая соотношением активов и пассивов банка. В буржуазной экономической литературе существуют два подхода к вопросу о ликвидности: одни полагают, что временная структура активов должна точно соответствовать структуре пассивов; другие признают возможность несоответствия (например, покупки долгосрочных активов за счет краткосрочных средств) в условиях, когда банк может быстро продать на рынке эти активы или имеет твердую гарантию кредитной помощи от других учреждений.

Необходимо в этой связи отметить, что при идеальном с точки зрения буржуазных экономистов соотношении статей баланса ликвидность капиталистического банка не абсолютна. Ни один даже самый мощный банк не застрахован от последствий экономических кризисов, массовых банкротств, неплатежей по ссудам и других проявлений неустойчивости хозяйственной конъюнктуры.

Тем не менее анализ соотношения статей банковского баланса позволяет до известной степени оценивать устойчивость банков, степень их вовлеченности в спекулятивную деятельность. К числу наиболее распространенных формальных показателей ликвидности относятся: 1) отношение суммы выданных ссуд к депозитам; 2) соотношение активов и пассивов по срокам. Первый показатель служит своеобразным «сигналом тревоги» в условиях быстрой кредитной экспансии, когда в погоне за прибылью банки все большую часть средств предоставляют в форме кредитов, особенно на длительные сроки.