Ликвидность ОАО «Сбербанк России»

в) анализировать размещение кредитов по срокам на основе базы данных.

г) тщательнее изучать кредитоспособность заемщиков;

д) повысить возвратность кредитов, в том числе за счет более надежного обеспечения;

е) принять меры по взысканию просроченной ссудной задолженности и начисленных процентов за пользование кредитами;

• работать над снижением риска операций. При этом необходимо помнить, что срочные меры, предпринимаемые Сбербанком для поддержания своей ликвидности и платежеспособности, как правило, связаны с ростом расходов Сбербанка и сокращением их прибыли;

• изменить структуру активов, т.е. увеличить долю ликвидных активов за счет достаточного погашения кредитов, расчистки баланса путем выделения на самостоятельный баланс отдельных видов деятельности, увеличение собственных средств, получение займов у других банков и т.п.

В управлении пассивами Сбербанку можно порекомендовать:

 

Рис. 3.5 Направления совершенствования управления пассивами ОАО «Сбербанк России»

 

• применять метод анализа размещения пассивов по их срокам, который позволяет управлять обязательствами Сбербанка, прогнозировать и менять их структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности, проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять на платежеспособность;

• разработать политику управления капиталом, фондами специального назначения и резервами;

• следить за соотношением собственного капитала к привлеченному;

• проанализировать депозитную базу Сбербанка России:

а) определить стратегию поддержания устойчивости депозитов. Частью такой стратегии выступает маркетинг – повышение качество обслуживания клиентов, с тем, чтобы они оставались верными Сбербанку и во время кризисных ситуаций;

б) учитывать не только стабильность, но и источник депозитов, то есть депозиты физических лиц более надежны, чем депозиты юридических лиц, в силу различий в размерах вкладов.

• развивать систему страхования вкладов, которая позволяет решать важные задачи:

1. поддерживать доверие частных вкладчиков к банковской системе;

2. создавать механизмы предотвращения кризиса ликвидности;

3. стимулировать привлечение денежных средств на долгосрочной основе, расширять инвестиционные возможности кредитных организаций.

В международной практике менеджеры по управлению ликвидности банков разработали ряд практических рекомендаций по улучшению этого вида деятельности. Первая из них состоит в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны контролировать деятельность всех отделов банка, отвечающих за использование и привлечение средств, и координировать свою деятельность с работой этих отделов.

Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны предвидеть когда наиболее крупные вкладчики и пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета или увеличить вклады. Это позволяет управляющим планировать свои действия в случае возникновения дефицита или излишка ликвидных средств.

В соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководством и руководителями отделов должны быть уверены, что приоритеты и цели управления ликвидными средствами очевидны. В недавнем прошлом при размещении средств ликвидность банка часто имела высший приоритет. Сегодня управлению ликвидными средствами отводится роль вспомогательного механизма в сравнении с приоритетом банка - предоставлением займов всем категориям клиентов. Банк должен предоставлять любые выгодные займы, ставя перед управляющим ликвидными средствами задачу изыскания достаточных денежных средств для обеспечения кредитов.

Суть четвертой рекомендации состоит в следующем: потребности банка в ликвидных средствах и решение относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидных средств. Излишние ликвидные средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продаж активов, также ведущих к потерям доходов.

Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В магистерской диссертации рассмотрены и проанализированы определения ликвидности, предложенные различными авторами, а также основные понятия, связанные с данной категорией.

Ликвидность банка является одной из важнейших обобщенных качественных характеристик его деятельности и представляет собой динамическое состояние, которое складывается постепенно и характеризуется влиянием разнообразных факторов и тенденций.

Ликвидность банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учётом соответствующих сроков.

Особое внимание уделено классификации факторов, воздействующих на банковскую ликвидность, по признаку отношения к деятельности кредитной организации. К таковым относятся макроэкономические (внешние) факторы, через которые осуществляется воздействие внешней среды на деятельность банка, и микроэкономические (внутренние) факторы, связанные с его политикой.

В числе внутренних факторов, оказывающих влияние на ликвидность банка, назовём:

• сопряженность активов и пассивов по срокам;

• качество активов;

• достаточность собственных и стабильность привлечённых средств;

• грамотный менеджмент;

• имидж банка.

К внешним факторам относятся:

• политическая и экономическая обстановка в стране;

• развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка;

• система рефинансирования Банком России коммерческих банков;

• эффективность надзорных функций Банка России.

Показатели, характеризующие те или иные аспекты ликвидности банка, используются в различных целях. Ряд показателей ликвидности известны под видом обязательных экономических нормативов, они установлены в инструкции 139-И «Об обязательных нормативах банков». Эту группу показателей использует Центральный банк для управления ликвидностью как отдельных коммерческих банков, так и всей банковской системы.

С помощью расчета нормативов ликвидности определяется соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм, типов активов, пассивов, а также удельный вес ликвидных активов в общем объеме суммарных активов. Банк рассчитывает следующие обязательные нормативы ликвидности:

• норматив мгновенной ликвидности (Н2);

• текущей ликвидности (Н3);

• долгосрочной ликвидности (Н4).

В ходе анализа было выявлено, что фактические значения нормативов ликвидности находятся в пределах допустимых норм, установленных Центральным банком в размере 15%, 50%, 120% соответственно. Это характеризует деятельность ОАО «Сбербанк России» с положительной стороны, так как свидетельствует о его способности своевременно совершать платежи как по текущим, так и предстоящим в будущем операциям. К тому же, значения коэффициентов находятся на уровнях, позволяющих сочетать необходимую ликвидность с высокой прибыльностью. Но также можно проследить некоторую нестабильность показателей ликвидности и это связано с изменением количества используемых счетов, а также значительных изменений сумм на некоторых из них.

В ходе выполнения выпускной квалификационной работы установлено, что ОАО «Сбербанк России» считается ликвидным, так как суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников, достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, ликвидный резерв отделению необходим для удовлетворения практически любых непредвиденных финансовых нужд: заключения выгодных сделок по кредиту или инвестированию, на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса на кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.

Проведенный анализ показывает, что поддержание ликвидности на требуемом уровне осуществляется при помощи проведения определенной политики ОАО «Сбербанк России» в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка, специфики клиентуры, особенностей выполняемых операций, возможностей выхода на новые рынки и развития банковских услуг.

Для поддержания ликвидности на требуемом уровне и продолжения увеличения её нормативов необходимо определенную политику в области пассивных и активных операций, вырабатываемой с учетом конкретных условий денежного рынка и особенностей выполняемых операций. То есть Сбербанк должен продолжать разрабатывать грамотную политику управления активными и пассивными операциями.

Потребности банка в ликвидных средствах и решения относительно их размещения должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и дефицита ликвидности. Излишние средства, которые не реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание неблагоприятных последствий поспешных займов или продажи активов, что также ведёт к потерям банка.

В заключение следует ещё раз отметить, что каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа её состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, резервов, привлечения заёмных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Аргунов И. А. Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка / И. А. Аргунов // Банковский журнал. – 2007. –  № 10. – С. 24 – 26.

2.  Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных коммерческих (российских) банков / А.В. Астахов // Деньги и кредит. 2007. – №1.  – С. 23 – 29.

3. Бабанов В.В. Новый подход к управлению ликвидностью / В.В. Бабанов // Банковское дело. –  2001. – №3. - С. 7-12

4.  Бабич Ю.А. Банковское дело : учеб. для вузов / Ю.А. Бабич. – М. : Экономика, 2006. – 223 с.

5.  Балабанов И.Т. Риск – менеджмент / И.Т. Балабанов. – М. : Финансы и статистика, 2007. – 125 с.

6.  Банки и банковские операции : учебник / Е.Ф. Жуков. – М. : ЮНИТИ, 2005. – 396 с.

7.  Банковское дело : учебник / [под ред. Г.Г. Коробовой]. – 2-е изд., перераб. И доп. – М. : Экономистъ, 2006. – 766 с.

8.  Белов А.В. Управление кредитными рисками. Как банкам избежать банкротства / А.В. Белов // Банки и биржи. – 2007. – №8. – С. 12-16.

9.  Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учеб. для вузов / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М. : Финансы и статистика, 2007. – 367 с.

10.  Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки / Г.Н. Белоглазова, Г.В. Толоконцева. – М. : Финансы и статистика, 2006. – 167 с.

11.  Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков / Л.П. Белых. – М. : ЮНИТИ, 2007. – 192 с.

12.  Беркстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности / Л.А. Беркстайн. – М. : Финансы и статистика, 2007. – 345 с.