Организация налично-денежного обращения в банке» на примере ОАО «Сбербанк России

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Июня 2013 в 23:13, курсовая работа

Описание работы

Денежное обращение – это довольно сложная конструкция. Оно соединяет в себе способы и механизмы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны, а также основные сущностные характеристики денег.
Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что среди всего комплекса выполняемых современными банками операций особая роль отводится организации налично-денежного обращения, а также расчетно-кассовым операциям. Эффективная организация налично-денежного обращения в банке позволит укрепить устойчивость банковской системы, исключить возможность возникновения банковских кризисов и повысить качество осуществления операций по расчетному и кассовому обслуживанию организаций.

Содержание работы

Введение Глава 1. Теоретические основы организации налично-денежного обращения в банке
1.1 Понятие и сущность налично-денежного оборота
1.2 Основы организации налично-денежного обращения в банке
1.3 Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами
1.4 Прогнозирование налично-денежного оборота
1.5 Совершенствование методологии налично-денежного обращения
Глава 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Сбербанк России»
2.1 Краткая характеристика ОАО «Сбербанк России»
2.2 Анализ финансово-хозяйственной деятельности
2.3 Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Сбербанк России»
2.4 SWOT- анализ ОАО «Сбербанк России»
Глава 3. Совершенствование организации налично-денежного обращения в банке
3.1. Инновации в банковском деле и современные технологии расчетно-кассового обслуживания 49
3.2. Современные тенденции в расчетно-кассовом обслуживании клиентов на примере Ярославской области 53
3.3. Внедрение дистанционного банковского обслуживания клиентов 70

Заключение
Список используемой литературы
Приложение

Скачать архив (118.69 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Дипломная работа.doc

— 779.50 Кб (Скачать файл)

Продолжение таблицы 1

24 Переоценка основных средств	81 783 896	81 713 099	-70797	99.9
25 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	459 430 840	479 017 552	19586712	104.3
26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	21 694 495	173 978 563	152 284 068	801.9
27 Всего источников собственных средств	848 253 110	1 049 887 154	201634044	123.8
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28 Безотзывные обязательства кредитной организации	938 270 710	1 059 370 518	121099808	112.9
29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	249 579 130	293 025 181	43446051	117.4
30 Условные обязательства некредитного характера	0	0	0	-
ВСЕГО ВНЕБАЛАНСОВХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	1187849840	1352395699	164545859	113.9
БАЛАНС	7096995293	8523247230	1426251937	120.1

Из данных расчетов видно, что за период с 2009 по 2010 гг. происходит увеличение суммы основных денежных средств на 51 906 978 тыс.рублей или на 19.2%. За год увеличился объем средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 16 687 133 тыс.рублей или на 14.9 %, а объем чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток повысился на 15 921 940 тыс.рублей или на 102.1%.

Увеличился объем основных средств, нематериальных активов и материальных запасов на 27 548 582 тыс.рублей или на 9.5%. В течении года значительно снижается сумма кредитов, депозитов и прочих средств Центрального банка Российской Федерации на -199 999 999 тыс.рублей или на 40 %.

За рассматриваемый период снизилось значение выпущенных долговых обязательств на 10 869 908 тыс.рублей или на 8.8 % Положительное финансовое состояние, хорошие финансовые результаты хозяйственной деятельности организации, характеризуются тем, что в течение всего года денежные поступления компенсируют расходы, образуется прибыль, уменьшается долг.

Таблица 2 Анализ имущества и источников его финансирования 2010-2011 гг. (тыс. руб.)

Статьи баланса	На конец 2010г.	На конец 2011г.		Изменение 2010-2011гг.		Темп динамики 2010-2011гг.,%
АКТИВ
1 Денежные средства	322 302 793	492 880 738		170577945		152.9
2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	128 924 854		151 196 647	22271793	117.3
2.1 Обязательные резервы	50 531 690		99 392 457	48860767	196.7
3 Средства в кредитных организациях	61 888 479		38 443 527	-23444952	62.1
4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	31 509 445		23 528 226	-7981219	74.7
5 Чистая ссудная задолженность	5 714 300 721		7 658870 942	1944570221	134.03
6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1 465 068 808		1140 033 047	-325035761	77.8
6.1 Инвестиции в дочерние и зависимые организации	83 813 528		94 030 603	10217075	112.2
7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	354 845 030		417 065 553	62220523	117.5
8 Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	317 378 620		370 948 267	53569647	116.9
9 Прочие активы	127 028 480		126 452 216	-576264	99.5
10 Всего активов	8 523 247 230		10419419163	1896171933	122.2

Продолжение таблицы 2

ПАССИВ
11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации		300 000 001		565 388 335		265388334		188.5
12 Средства кредитных организаций		291 093 913		477 466 955		186473042		164.03
13 Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	6 666 977736		7 877 197 651		1210219915		118.2
13.1 Вклады физических лиц	4 689 511661		5 522 845 516		833333855		117.8
14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0		0		0		-
15 Выпущенные долговые обязательства	111 983 441		87 222 883		-24760558		77.9
16 Прочие обязательства	76 991 753		8 4730 144		7738391		110.05
17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	26 313 232		26 770 756		457524		101.7
18 Всего обязательств	7 473 360 076		9 118 776 724		1645416648		122.02
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19 Средства акционеров (участников)	67 760 844		67 760 844		0		100
20 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0		0		0		-
21 Эмиссионный доход	228 054 226		228 054 226		0		100
22 Резервный фонд	3 527 429		3 527 429		0		100
23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	15 835 441		-26 013 504		-41848945		164.3
24 Переоценка основных средств	81 713 099		84 710 995		2997896		103.7

Продолжение таблицы 2

25 Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	479 017 552			632 107 538	153089986	132
26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	173 978 563			310 494 911	136516348	178.5
27 Всего источников собственных средств		1 049 887 154	1 300 642 439		250755285	123.9
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28 Безотзывные обязательства кредитной организации		1 059 370 518	2 057 720 135		998349617	194.2
29 Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства		293 025 181	643 334 969		350309788	219.5
30 Условные обязательства некредитного характера		0	747 324		747324	-
ВСЕГО ВНЕБАЛАНСОВХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ		1352395699	2701802428		1349406729	199.8
БАЛАНС		8523 247 230	10419 419 163		1896171933	122.2

В течении года происходит увеличение суммы основных денежных средств на 170 577 945 тыс.рублей или на 53%. За период с 2010 по 2011гг. увеличился объем средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации на 22 271 793 тыс.рублей или на 17.3%, а объем чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, наоборот снизился на 7 981 219 тыс.рублей или на 25.3%.

Увеличился объем нераспределенная прибыли (непокрытых убытков) прошлых лет на 153089986 тыс.рублей или на 32%. В течении года значительно снижается сумма переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи на -41 848 945 тыс.рублей или на 64.3%.

За рассматриваемый период снизилось значение выпущенных долговых обязательств на 24 760 558 тыс.рублей или на 22%. Положительное финансовое состояние, хорошие финансовые результаты хозяйственной деятельности организации, характеризуются тем, что в течение всего года денежные поступления компенсируют расходы, образуется прибыль, уменьшается долг.

Таблица 3 Структурный анализ имущества и источников его образования 2009-2010г.

Статьи баланса	2009 г.		2010 г.		Изменение 2009-2010 гг.
Статьи баланса	Тыс.руб.	% к валюте баланса	Тыс.руб.	% к валюте баланса
АКТИВ
1 Денежные средства	270 395 815	3.8	322 302 793	3.8	51 906 978
2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	112 237 721	1.6	128 924 854	1.5	16 687 133
2.1 Обязательные резервы	40 572 382	0.6	50 531 690	0.6	9 959 308
3 Средства в кредитных организациях	85 334 400	1.2	61 888 479	0.7	-23 445 921
4 Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	15 587 505	0.2	31 509 445	0.4	15 921 940
5 Чистая ссудная задолженность	5158029273	72.6	5714300721	67.0	556 271 448
6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	1075404440	15.2	1465068808	17.2	389 664 368

Информация о работе Организация налично-денежного обращения в банке» на примере ОАО «Сбербанк России