Другой составляющей понятия «депозитная
политика» является политика (от греч.
politike — искусство управления государством).
С философской точки зрения политика
определяется как «сфера деятельности,
связанная с отношениями между классами,
нациями»... При этом подчеркивается, что
политика — это «особая, специфическая
форма общественной деятельности». И далее:
«Политика — и как практические отношения,
и как идеология — детерминирована движением
экономических процессов и выступает
как надстройка над экономическим базисом
общества. Экономические интересы, в конечном
счете, выступают как социальная причина
политический действий». Из чего следует
вывод, что под политикой понимается одновременно
и как способ выполнения последовательно
связанных действий, где принципы представляют
собой основу определения соответствующей
политики и способов ее осуществления,
и как идеология, программа действий, концепция.
Основные
функции коммерческого банка в основном
затрагиваются в банковской политике: привлечение денежных средств на банковские
и депозитные счета; кредитование юридических
и физических лиц; инвестиции в ценные
бумаги и участие в капиталах различных
организаций; расчетно-кассовое обслуживание
и т. д. Важнейшей составляющей банковская
политики является политика формирования
ресурсной базы. Формирование ресурсной
базы путем осуществления пассивных операций
исторически занимает первостепенную
позицию по отношению к его активным операциям.
Как известная основная часть ресурсов
формируется путем проведения депозитных
операций и, следовательно, от их эффективной
правильно организации зависит успешной
функционирование коммерческого банка,
что предопределяет разработку депозитной
политики.
Депозитная политику необходимо рассматривать
во взаимосвязи с элементами банковской
политики, поскольку решающим фактором
успешного проведения депозитной политики
является эффективность использования
мобилизованных средств. Из этого следует
что, депозитная политика в первую очередь
должна быть увязана с целями и задачами
проведения кредитной и инвестиционной
политики, а также с политикой в сфере
управления ликвидностью, где сбалансированность
активов и пассивов (прежде всего депозитов)
по срокам имеет решающее значение. Депозитная
политика непосредственно связана еще
с одним из наиболее значимых элементов
банковской политики — процентной политикой.
Процентная политика, проводимая на уровне
коммерческого банка, представляет собой
стратегию и тактику банка в области регулирования
процентных ставок, направленных на обеспечение
ликвидности, рентабельности и развитие
банковских операций, что обуславливает
необходимость координации депозитной
и кредитной политики в части методов
установления процентных ставок, проведения
анализа их динамики и соответствия среднерыночным
ставкам по основным операциям.
Исходя из вышеизложенного, можно говорить
о том, что депозитная политика коммерческого
банка является неотъемлемым элементом
банковской политики в целом и должна
рассматриваться не изолированно, а с
учетом влияния, взаимообусловленности
всех элементов банковской политики.
Начиная
рассматривать понятие, депозитная политика
коммерческого банка, необходимо отметить,
что среди ученых не сложилось единой
точки зрения относительно определения
данного понятия (табл.1).
Довольно
распространенной точкой зрения авторов
является трактовка депозитной политики
как стратегии и тактики по привлечению
ресурсов экономических субъектов рынка.
Безусловно, она не лишена основания, поскольку в широком смысле, управление операциями
по привлечению представляет собой деятельность,
связанную с привлечением средств вкладчиков
и других кредиторов и определением соответствующей
комбинации источников средств для данного
банка. В более узком смысле под управлением
операциями по привлечению средств понимают
действия, направленные на удовлетворение
нужд в ликвидности путем активного изыскания
заемных средств по мере необходимости.
Точку зрения, в котором депозитная политика
рассматривается, как составная часть
кредитной политики придерживается Панова
Г. С. и Кроливецкая Л.П. , которая рассматривает
депозитную политику еще и как часть инвестиционной
политики. Панова внесла огромный вклад
в рассмотрении теоретических и практических
основ депозитной политики. Кредитная
и депозитная политика, по ее мнению, имеет
единую родовую основу, и являются как
бы двумя сторонами одной медали. Реализация
кредитной и депозитной политики имеет
одну цель – максимизация доходов банка
при поддержании его надежности и стабильности.
Точка равновесия при этом есть ликвидность
банка.
Соглашаясь с родовой основой депозита
и кредита, необходимо заметить, что депозитные
и кредитные операции по существу — разные.
Их отличия очевидны как в процессе организации
операций, так и по роли в
Таблица 1
Трактовки дефиниции «депозитная
политика коммерческого банка»*
ФИО автора |
Трактовка понятия |
В. Ольхова |
Депозитная политика банка
представляет с собой банковскую политику
по привлечению денежных средств вкладчиков
в депозиты и эффективному управлению
процессом привлечения.
В широком смысле депозитная
политика – это деятельность банка, связная
с привлечением средств вкладчиков и других
кредиторов, а также определением (регулированием)
соответствующих комбинаций источников
средств. В узком смысле – это действия,
направленные на удовлетворение потребностей
банков в ликвидности путем изыскания
и привлечения средств, в том числе и заемные. |
Г.С. Панова |
Депозитная политика — как
неотъемлемая кредитной политики, это
стратегия и тактика банка по привлечению
средств вкладчиков и других кредиторов
и определение наиболее эффективной комбинации
источников средств для данного банка.
|
И. Мельникова |
Депозитная политика банка
— это комплекс мероприятий по формированию
ассортимента высококачественных депозитных
услуг, разнообразных форм и методов привлечения
средств с целью гарантирования устойчивости
и надежности депозитной базы для обеспечения
конкурентных преимуществ банка на финансовом
рынке. |
С. Шульков |
Депозитная политика в широком
смысле — это стратегия и тактика банка
по осуществлению им деятельности по привлечению
ресурсов на возвратной основе, а также
по организации и управлению депозитным
процессом. Депозитная политика в узком
смысле слова — это стратегия
и тактика банка в части организации
депозитного процесса, деятельности коммерческого
банка, направленная на определение цели,
задач, содержания банковской деятельности
по формированию привлеченных ресурсов,
их планированию и регулированию |
А. Бабицкий |
Депозитная политика — это
комплекс мер по привлечению вкладов и
управлению ими (формирование резерва,
использование определенной части депозитов
для выдачи кредитов и ссуд, иные операции
с банковскими вкладами) |
Л.П. Кроливецкая |
Депозитная политика — эта
основной документ, регламентирующий
в коммерческих банках процесс привлечения
временно свободных денежных средств,
предприятий, организаций и населения
в различного рода депозиты (вклады), которая
должна базироваться на документах, которые
определяют основные направления и условия
размещения привлеченных средств, таких,
как «Кредитная политика», «Инвестиционная
политика». |
*Примечание: составлено
автором
экономике и значении для банка. Также при проведении депозитной и кредитной
политики ставятся разные цели (если рассматривать
отдельно каждую политику). В масштабе,
все операции банка направлены либо на
получение доходов, максимально возможных,
либо должны содействовать получению
доходов. Несомненно, следует согласиться
с автором, что депозитные и кредитные
операции, в том числе их соответствие
по срокам и суммам, влияют на ликвидность
банка.
Мной было отмечено, что депозитные операции
являются основой формирования банковских
ресурсов, которые используются банком
при проведении активных операций, а это
не только кредитование, но и вложения
в ценные бумаги, участие в капиталах различных
предприятий и организаций и др. Поэтому
увязка депозитной политики исключительно
с кредитной политикой банка представляется
однобокой.
В свою очередь Л. П. Кроливецкая рассматривает
депозитную политику не только как часть
кредитной, но и инвестиционной политики,
данный подход представляется весьма
разумным, так как стратегия банка по привлечению
денежных средств должна соотноситься
с политикой банка по проведению активных
операций, прежде всего кредитных и инвестиционных.
Кроме того, депозитная политика предполагает
разработку регламентов по организации
депозитных операций, постановку задач
в области привлечения денежных средств
юридических и физических лиц, принципы
осуществления депозитных операций, сочетание
методов привлечения и размещения денежных
средств, достижение эффективной комбинации
ресурсов.
Исходя из вышеизложенного, можно говорить
о том, что депозитная политика должна
рассматриваться как неотъемлемый элемент
банковской политики в целом с учетом
влияния и взаимообусловленности других
ее элемент, которая включает: планирование
депозитных операций — разработку депозитной
политики банка (в т. ч. определение ее
принципов, целей, задач) других внутрибанковских
документов, регламентирующих депозитные
операции; организацию и регулирование
деятельности по привлечению депозитных
ресурсов (использование определенных
методов и средств для достижения цели
депозитной политики); анализ депозитного
портфеля банка; контроль над осуществлением
депозитных операций и состоянием депозитной
базы.
Депозитную политику необходимо
рассматривать комплексно как совокупность
образующих ее элементов. Поэтому более
детализировано депозитная политика включает
в себя следующие основные блоки (совокупность
элементов), представленные на рис. 1.
Рис. 1. Элементы депозитной
политики коммерческого банка3
Методологический
блок включает: основные принципы
депозитной политики (т.е. исходные положения
по организации депозитной деятельности
коммерческого банка), объекты депозитной
политики, цели и задачи, выполнение которых
способствует улучшению количественных
и качественных показателей деятельности
коммерческого банка и, как следствие,
его развитию.
Основной целью депозитной
политики банка является привлечение
банком оптимального объема денежных
ресурсов, при обеспечении минимального
объема уровня издержек, а также обеспечение
такой комбинации ресурсов, которая создаст
условия для эффективного (с точки зрения
ликвидности, надежности и прибыльности)
размещения привлеченных средств.
В соответствии с целью депозитной
политики банка могут быть поставлены
следующие задачи:
развитие депозитных операций
за счет расширения перечня предлагаемых
видов депозитов и возможностей по распоряжению
денежными средствами, повышение качества
и культуры обслуживания вкладчиков банка.
формирование структуры депозитного
портфеля, способствующей поддержанию
необходимого уровня ликвидности банка;
привлечение в депозиты необходимого
объема ресурсов, диверсифицированных
по суммам, категориям вкладчиков и срокам;
привлечение депозитов с минимальными
затратами для банка;
поддержание сбалансированности
депозитов и кредитов, вложений в ценные
бумаги по срокам, суммам и процентным
ставкам;
получение прибыли в процессе
проведения депозитных операций или создание
условий для получения прибыли в будущем;
маневрирование процентными
ставками по депозитам для обеспечения
приемлемого уровня рентабельности банка.
Функциональный
блок объединяет элементы депозитной
политики, характеризующие ее функции,
порядок их выполнения, имея в виду, что
управление депозитными ресурсами банка
осуществляется, в том числе для обеспечения
приемлемого уровня ликвидности и рентабельности
банка.
Инструментальный
блок включает: совокупность приемов,
способов, методов и средств достижения
целей депозитной политики, в том числе
критерии качества депозитной политики;
виды депозитных счетов клиентов банка;
материально-вещественные документы,
подтверждающие наличие депозита в банке
и т.д.
Институциональный
блок объединяет субъектов депозитной
политики, включая коммерческие банки.
Подытоживая все вышеизложенное
можно дать следующее определение понятия «депозитная политика коммерческого
банка».
Депозитная политика коммерческого
банка представляет собой совокупность принципов,
методов и способов осуществления, последовательно
связанных действий по привлечению денежных
средств в депозиты (вклады) на условиях
возвратности и эффективному управлению
ими в целях обеспечения функционирования
и развития банка.
Данное определение позволяет рассматривать
депозитную политику в широком и узком
смысле. В широком смысле депозитная политика
рассматривается с позиций коммерческого
банка по отношению к клиентам, средствами
которых он распоряжается на условиях
возвратности (категории вкладчиков, на
которых будет направлена депозитная
политика; приоритетность работы с юридическими
или физическими лицами и др.). Депозитная
политика позволяет банкам рационально
организовывать и регулировать взаимоотношения
с клиентами, управлять процессом привлечения
денежных средств на депозитные счета.
При разработке депозитной политики банк
должен учитывать интересы различных
групп клиентов: юридических и физических
лиц. Развивая депозитные операции коммерческий
банк должен ориентироваться на потребности
клиентов в банковских услугах, при этом,
не забывая о собственных интересах.
В узком смысле депозитная политика коммерческого
банка представлена конкретными методами
и способами привлечения денежных средств
в депозиты (вклады) и эффективного управления
ими.
Предметной стороной реализации депозитной
политики банка являются депозиты (вклады),
объединенные в виды и составляющие депозитный
портфель банка. Депозитный портфель банка
в большой степени зависит от спроса юридических
и физических лиц на различные виды депозитов.
Немаловажными факторами в
процессе привлечения депозитов являются
скорость и простота оформления вклада.
Договоры банковских вкладов могут быть
как стандартной формы, так и индивидуальными
в зависимости от категории клиента, суммы,
срока вносимого депозита.
Усиливающаяся в банковской среде конкуренция
заставляет кредитные организации прибегать
в процессе борьбы за вкладчика и к таким
методам, как предоставление полного комплекса
услуг, связанных с обслуживанием счета
конкретного клиента. При этом предусмотрено проведение
дополнительных операций: