Потребительское кредитование: разновидности и современная практика организации на примере ОАО «СКБ-Банк»

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ 

«Уральский Финансово-Юридический  институт»

 

 

 

 

 

 

 

ДИПЛОМНАЯ  РАБОТА

 

Тема:  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ: РАЗНОВИДНОСТИ

И СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА ОРГАНИЗАЦИИ

(на примере ОАО  «СКБ-Банк»)

 

 

Факультет: Экономический Направление: (специальность)	Исполнитель: Сингилеева М. А. Группа: ФКФСПЗ-2109
«Финансы и кредит» Специализация: Кафедра: ФДО и К Дата защиты: Оценка:	Руководитель: к.э.н., доцент, проректор по международным связям  Мельнов А.М. Нормоконтролер: Мельнов А.Н.
	Рецензент: Курносова Л.В.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Екатеринбург 

2012 г.

 

РЕФЕРАТ

Дипломная работа 96 с., 6  рис.,13 табл., 50  источников

 

 

ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ: РАЗНОВИДНОСТИ

И СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА

 

 

Объект исследования  - ОАО «СКБ-Банк», г. Екатеринбург

Цель  работы  - рассмотреть  сущность потребительского кредитования, провести его  анализ в ОАО «СКБ-Банк», выявить проблемы и определить мероприятия по улучшению организации потребительского кредитования.

Степень внедрения –  рекомендации автора по улучшению кредитования физических лиц и меры по снижению кредитного риска были  рассмотрены  и приняты руководством ОАО «СКБ-Банк» к реализации с 4 квартала 2012 г.

Эффективность рекомендаций – при внедрении рекомендаций автора планируется получить экономический эффект в размере 419 744,418 тыс руб

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение		3
1	Теоретические основы и  экономическая сущность потребительского кредитования	6
1.1	Понятие потребительского кредитования и его основные виды	6
1.2	Зарубежный опыт потребительского кредитования	19
1.3	Значимость операций потребительского кредитования в российском банковском секторе	31
2	Анализ потребительского  кредитования в ОАО «СКБ-БАНК»	35
2.1	Общая характеристика ОАО «СКБ-Банк»	35
2.2	Анализ деятельности ОАО «СКБ-Банк»	41
2.3	Организация потребительского кредитования в ОАО «СКБ-Банк»	51
3	Направления совершенствования потребительского кредитования в ОАО «СКБ-банк»	76
Заключение		87
Список использованных источников		90

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

На современном этапе экономического развития кредит является важным элементом процессов, осуществляемых в национальной экономике Российской Федерации. Уровень и масштабы кредитной активности различных субъектов обеспечивают высокие темпы развития, повышение конкурентоспособности и эффективность деятельности производственного сектора, а также расширение сферы потребления благ, в долгосрочной перспективе.

За период, прошедший  с вступления Российской Федерации на путь рыночных отношений, позитивные тенденции в развитии национального банковского сектора укрепились. Темпы роста большинства его показателей и предшествующих годах были высокими, их соотношение с валовым внутренним продуктом увеличилось. Растет значимость банковского сектора для экономики страны, повышается доверие к банкам вкладчиков и кредиторов.

Одновременно  рост банковского бизнеса и усложнение его характера, расширение предложения  банковских продуктов и услуг, в  том числе в сфере потребительского кредитования, сопровождаются накоплением рисков. В этой связи приоритетной является задача укрепления устойчивости кредитных организаций, банковских групп и банковского сектора в целом за счет совершенствования систем управления рисками и внутренними бизнес- процессами, развития корпоративного управления и транспарентности.

Кредитные операции являются важнейшим направлением деятельности коммерческого банка. Технологический  уровень предоставления кредитных  ресурсов, в том числе потребительских кредитов, является основополагающим показателем результативности функционирования кредитной организации и качества осуществляемого внутреннего администрирования.

В настоящее время национальным кредитным организациям целесообразно активно использовать накопленный зарубежный и отечественный опыт в сфере операций кредитования физических лиц на потребительские нужды. Коммерческим банкам необходимо выработать единые принципы, применять оптимальные методы и сформировать инструментарий рационального участия в данной сфере банковского бизнеса. Все это свидетельствует об исключительной важности построения четкого и адекватного комплексного механизма потребительского кредитования, как для самих коммерческих банков, так и для национальной экономики в целом.

Актуальность  научно-практических исследований по потребительскому кредитованию обуславливается возрастающей значимостью данных операций для расширения потребительских возможностей населения и развития национальной экономики в целом; для коммерческих банков, получающих финансовые результаты от осуществления данного вида кредитования; для совершенствования концептуальных подходов к финансово-кредитному регулированию этой деятельности.

Объектом данной дипломной  работы является ОАО «СКБ-банк».

Предметом является организация  потребительского кредитования в  коммерческом банке.

Цель данной работы состоит  в разработке рекомендаций по совершенствованию  потребительского кредитования в ОАО  «СКБ-Банк».

Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить теоретические основы  организации потребительского кредитования  в коммерческом банке: рассмотреть  понятие, виды потребительских  кредитов, изучить особенности оценки  кредитоспособности индивидуальных  заемщиков и организации кредитного процесса;

- изучить опыт работы  ОАО «СКБ-Банк».    с индивидуальными заемщиками: дать общую характеристику банка, и его финансовому состоянию, рассмотреть основные виды кредитов и требования, предъявляемые к заемщику и поручителям, охарактеризовать особенности организации потребительского кредитования в банке, провести анализ портфеля потребительских кредитов;

- разработать рекомендации по  совершенствованию работы банка   с индивидуальными заемщиками.

Задачи обусловили структуру работы.

В первой главе работы рассматриваются теоретические основы организации потребительского кредитования. Определено содержание, понятия и виды потребительских кредитов, рассмотрены особенности процесса предоставления кредита и оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков.

Во второй  главе  рассмотрен опыт работы банка по потребительскому кредитованию. Приведена общая характеристика банка, его финансового состояния. Рассмотрены основные виды и условия  кредитных программ для индивидуальных заемщиков, требования к заемщику и  поручителям. Проведен анализ портфеля потребительских кредитов.

В третьей главе разработаны  рекомендации по совершенствованию  потребительского кредитования: рекомендации по улучшению качества обслуживания, расширению спектра кредитных программ.

Для написания работы были изучены и обобщены общая и специальная  литература, материалы научных конференций, законодательные и другие нормативные акты. Некоторые аспекты указанных проблем нашли отражение в научных трудах отечественных экономистов, в частности Анн Х., Багиева Г.,Завьялова С., Катилова Н., Кордичева А., Куликова Н., Порох А., Тавасиева A., Тарасевича В., Хохлова Н., Шеремет А. и ряда других. Данные проблемы рассматривались также и в работах зарубежных ученых, таких как: Б. Бухвальд, Р. Голдсмит, П. Дойль, Х.-У. Дериг, Ф.Котлер, С. де Куссерг, Ж.-Ж. Ламбен, Б. Маруа, Д. Норкотт, М. Портер, П.Роуз.  Теоретической и методологической основой исследования стали разработки современных отечественных и зарубежных ученых, диалектические методы анализа данной проблемы.

В процессе прикладных разработок применялись различные методы анализа, в том числе экономико-статистический, сравнительный, графический, метод опроса, а также экспертной оценки.

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 ПОНЯТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ И ЕГО ОСНОВНЫЕ ВИДЫ

 

         Кредит имеет денежную природу. Выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других. Условием существования кредита является наличие крупного фонда денежных средств – ссудного капитала (ссудного фонда). Кредит – есть форма движения ссудного капитала (фонда).

Кредит (лат. «credit») в переводе с латинского означает «верю, доверяю». Однако многие авторы утверждают, что термин «кредит» исходит от лат. «сreditum» - «долг», «ссуда». Кроме того, он связан с иным близким по значению термином — «credo», т.е. «верю». Таким образом, под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности. Однако данное понятие не единственное, и многие российские ученые дают свое толкование понятия «кредит».

О.И. Лаврушин утверждает, что кредит – это «разновидность экономической сделки, договор между  юридическими и (или) физическими лицами о займе (ссуде)». Следует заметить, что в данном определении не идет речи об основных принципах кредитования – возвратности, срочности и платности. Т.е. заемщик получает кредит на условиях доверия, что в общих чертах отражает первоначальную сущность кредита, но не учитывает современных условий хозяйствования.

М.В. Романовский и  О.В. Врублевская расширяют в своих  трудах понятие, данное выше: «кредит – определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности». Это понятие дано еще в 1998 году, и на протяжении восьми лет не пересматривалось. Но уже в 2007 году М.В. Романовский в соавторстве с другим известным ученым – Г.Н. Белоглазовой – дает следующее понятие кредита: «предоставление денег или имущества другому юридическому либо физическому лицу в собственность на условиях срочности, возвратности и платности».

Данное понятие, по нашему мнению, наиболее полно отражает сущность современного кредита. Кроме того, оно учитывает в себе и нормы гражданского права, в котором кредит – это «денежные средства, выдаваемые заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

Кредит возникает на второй стадии процесса воспроизводства  — стадии распределения. Способом организации  кредитных отношений является ссуда. Так как кредит — экономическая  категория, то правильнее говорить не «выдать кредит, получить кредит», а «выдать ссуду, получить ссуду».

Участниками кредитных  отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником  ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

Заемщик получает ссуду  и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Временно свободные  денежные средства, предназначенные  для предоставления в ссуду, называются кредитными ресурсами. Совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование за плату в виде процента, называется ссудным капиталом. Специфика ссудного капитала проявляется в процессе его перемещения от кредитора к заемщику и обратно. Ссудный капитал, находящийся в собственности кредитора, представляет собой своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется ею способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой идет на погашение процента, взимаемого за пользование ссудой. Основными источниками ссудного капитала служат денежные средства, высвобождаемые в процессе производства, в том числе:

• амортизационные фонды предприятий;
• часть оборотного капитала в денежной форме, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления материальных затрат;
• денежные средства, образующиеся в результате разрыва между выручкой от реализации и выплатой заработной платы;
• прибыль, идущая на обновление и расширение производства;
• денежные доходы и сбережения населения;
• денежные накопления государства в виде доходов от владения государственной собственностью и предпринимательской деятельности государства.