Процесс кредитования физических лиц в банке ОАО «Сбербанк России»

- управление по работе с филиалами (руководство и контроль по деятельности филиалов, проведение ревизии);

- управление учета и  контроля банковских операций;

- управление внутреннего  контроля, ревизий и аудита (осуществляет  анализ и контроль за результатами  хозяйственной деятельности банка и его филиалов);

- управление учета и  контроля розничных операций;

- управление банковскими  технологиями (следят за новейшими  разработками банковских технологий  и по мере необходимости проводят  усовершенствование работы Банка);

- управление внедрения и сопровождения АСУ, управление технических средств и телекоммуникаций (осуществляет техническую поддержку и установку оборудования и компьютеров для обеспечения бесперебойной работы Банка);

- юридическое управление (текущая деятельность отдела заключается в правовом сопровождении деятельности представительных органов управления комбината (общего собрания, Совета директоров), юридическая защита интересов банка и взыскание долгов);

- управление международных  отношений, общественных связей (осуществляют налаживание и поддержка связей с партнерами, живущими и работающими в РФ и за ее пределами);

- управление по работе  с персоналом (осуществляют прием  и увольнение на работу, ведет  документооборот по движению  кадров на предприятии. Работа  ведется под управлением начальника отдела кадров);

- управление безопасности (обеспечивает безопасность деятельности  на ОАО Сбербанк России. В нее  входят: эксперт по экономической  безопасности (обеспечение экономической  безопасности) и бюро по режиму  и пропускам во главе начальника (обеспечивают охрану имущества и внутреннего режима в банке);

- управление развития  материально-технической базы (занимается  обеспечением всеми необходимыми  расходными материалами для бесперебойной  работы Банка);

- административно-хозяйственное управление (обеспечение хозяйственного обслуживания и надлежащего состояния зданий, помещений в соответствии с правилами и нормами производственной санитарии и пожарной безопасности);

- управление делами и  секретариат (занимаются поддержкой  в текущей деятельности Совет директоров, обеспечением документооборота по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности Банка).

Чистая прибыль Сбербанка на 31.12.2014 года составляет 377,6 млрд. руб. По сравнению с 2013 годом этот показатель вырос на 9,1 % (прибыль на 01.12.2012 составляла 346.1 млрд. руб.). Активы банка также возросли и на 01 января 2015 г. составляют 16275 млрд. руб. Активы выросли в основном за счет выдачи кредитов юридическим и физическим лицам. Капитал увеличился за счет заработанной чистой прибыли, учтенной в капитале, и выпущенных субординированных облигаций в объеме 1 млрд долл. США. В то же время, в течение года капитал уменьшился на сумму дивидендов за 2013 год и дополнительных вложений в дочерние компании, в частности, Sberbank Europe AG, Сетелем Банк ООО и ООО Сбербанк Капитал. Достаточность капитала (норматив Н1) за год изменилась с 12,6% до 12,9%.

Сбербанк осуществляет свою деятельность как на российском, так и на международном рынках. По состоянию на 31 декабря 2014 на территории РФ банк имеет 17, 77 отделений территориальных банков и 17 893 филиалов.

Фактическая численность сотрудников банка по состоянию на 31 декабря 2014 года составила 306 123 человека.

Таким образом, Сбербанк является большой организацией. Он удовлетворяет потребности большого круга клиентов и выполняет огромный спектр услуг.

 

2.2. Анализ финансового состояния ОАО «Сбербанк»

 

Анализ структуры и динамики активов баланса. Анализ структуры активов баланса ОАО «Сбербанк» позволил выявить следующие тенденции.

На протяжении всего исследуемого периода наблюдается тенденция к снижению совокупных активов банка. На 01.01.14 г. величина совокупных активов составила 22196459549 тыс. руб., на 01.04.14 г.– 16490716482 тыс. руб., на 01.07.14 г. – 18273694035 тыс. руб. Таким образом, общее снижение совокупных активов за исследуемый период составило 3922765514 тыс. руб. или 17,67%.

Темп снижения совокупных активов на 01.04.14 г. составил 25,71%, на 01.07.14 г. – 17,67%. Очевидно, что, несмотря на снижение стоимости совокупных активов на протяжении всего исследуемого периода.

Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей:

Производительные активы.

Непроизводительные активы.

Затраты на собственные нужды.

На долю производительных активов на 01.01.14 г. приходится 28,5% совокупных активов, на 01.04.14 г. – 38,6%, на 01.07.14 г. – 34,7%.

Стоимость производительных активов за период с 01.01.14 г. по 01.07.14 г. увеличилась на 30937960 тыс. руб. (0,49%).

Они составили 6315096104 тыс. руб. по состоянию на 01.01.14 г. и 6366 957191 тыс. руб., 6345834064 тыс. руб., соответственно по состоянию на 01.04.13г., 01.07.14 г.

Темп прироста данного показателя на 01.04.13г. составил 0,82%, на 01.07.14 г. – 0,486% по сравнению с 01.01.14 г. Темп прироста производительных активов, за исключением периода на 01.07.14 г., ниже темпа прироста совокупных активов, в связи с этим удельный вес производительных активов в совокупных активах сокращается, что является негативной тенденцией.

К производительным активам относятся: операции с клиентами, финансовые капитальные вложения, государственные и негосударственные ценные бумаги, долговые обязательства, кредиты, выданные другим банкам, а также прочие кредиты (рисунок 1).

 

Рисунок 1. Динамика объема и структуры производительных активов

 

На изменение производительных активов в большей степени повлияло увеличение операций с клиентами.

Активные операции банка с клиентами на 01.01.14 г. составили 5387424764 тыс. руб., на 01.04.14 г. – 5483678091 тыс. руб., на 01.07.14 г. – 5474072121 тыс. руб.

Прирост операций с клиентами банка за весь исследуемый период в абсолютных величинах составил 86647357 тыс. руб., в относительных –1,61%. Квартальные темпы прироста составили: 1,79%, 1,61% по сравнению с 01.01.14г. темп роста данного показателя замедляется.

Под операциями с клиентами подразумеваются: выданные краткосрочные и долгосрочные кредиты, просроченные ссуды, операции с чеками и драгоценными металлами, совместная деятельность, факторинг и лизинг, а также выданные гарантии.

Значительную долю в операциях с клиентами, как на начало, так и на конец исследуемого периода составляют долгосрочные и краткосрочные кредиты. Их удельный вес в общей сумме операций с клиентами составляет на 01.01.14 г. – 21,7%, на 01.04.14 г. – 21,2%, на 01.07.14 г. – 18,7%. При этом величина выданных краткосрочных ссуд значительно превышает величину выданных долгосрочных ссуд.

Объем краткосрочного кредитования составил 1 373 137 412 тыс. руб. на 01.01.14 г. и 1 352 490 512 тыс. руб. на 01.04.14 г., 1 187 741 501 тыс. руб. на 01.07.14 г.

Основную долю (90,2% на 01.01.14 г., 90,6% на 01.04.14г. и 88,1% на 01.07.14 г.) в группе краткосрочных кредитов занимают краткосрочные кредиты, выданные негосударственным организациям. Несмотря на снижение удельного веса данного показателя в общей величине выданных краткосрочных кредитов, в абсолютных величинах динамика его неоднозначна, при этом удельный вес данного показателя в совокупных активах сокращается с 90,2% до 88,1%. Изменение данного показателя во многом предопределило изменение общего объема выданных краткосрочных кредитов. Если учесть, что в течение исследуемого периода общий объем выданных краткосрочных кредитов сократился на 185395911 тыс. руб., то это на 13,5% обусловлено сокращением краткосрочного кредитования негосударственных организаций.

Структурные составляющие краткосрочных кредитов банка в течение исследуемого периода изменялись следующим образом (см. рисунок 2):

 

 

Объем краткосрочного кредитования государственных предприятий и организаций вырос на 2242835тыс. руб. (темп прироста составляет 3,45%);

объем краткосрочного кредитования негосударственных организаций сократился на 191974910 тыс. руб. (15,5%);

величина краткосрочных кредитов предоставленных физ. лицам – индивидуальным предпринимателям уменьшилась на 9575121 тыс. руб. (23,7%);

величина краткосрочных кредитов предоставленных физ. лицам на потребительские цели увеличились на 1164765 тыс. руб. (19,11%);

величина краткосрочных кредитов, выданных банком на разные цели, увеличилась на 2706463661тыс. руб. (197,61%).

На протяжении периода с 01.04.13 г. по 01.01.14 г. наблюдается рост объемов долгосрочного кредитования с 3 869 235 024 тыс. руб. до 4 079 601 073 тыс. руб. Общий темп прироста данного показателя составил 5,44%, квартальные темпы прироста составили: 2,35%, 3,02%. Темп прироста данного показателя выше темпа прироста совокупных активов, вследствие чего их удельный вес в совокупных активах увеличился с 61,3% до 64,3%.

Темп роста просроченной задолженности превышает темп роста совокупных кредитных вложений, что негативно характеризует кредитную политику банка.

Величина просроченной задолженности на 01.01.14 г. составила 107 899 924 тыс. руб., а на конец исследуемого периода – 158 902 220 тыс. руб. Таким образом, прирост данного показателя составил 51002296 тыс. руб. (147,66%). В то же время на протяжении всего исследуемого периода удельный вес просроченной задолженности в совокупных активах не превышал 2,5%.

Доля операций с чеками и драг. металлами в активных операциях банка с клиентами невелика – на протяжении исследуемого периода 0,5%. В абсолютных величинах также наблюдается устойчивый рост данного показателя с 31 221 702 тыс. руб. до 32 148 279 тыс. руб.

Величина операций с чеками и драг. металлами на 01.07.14 г. составила 32 148 279 тыс. руб., за исследуемый период абсолютный прирост данного показателя составил 926577 тыс. руб., относительный – 102,97%.

Удельный вес средств банка, внесенных в уставные капиталы организаций (агрегат «Совместная деятельность») в совокупных активах банка не превышает 0,2%. В то же время общий прирост данного показателя за период с 01.01.14 г. по 01.07.14 г. составил 9 742 834 тыс. руб. (264,3%).

За исследуемый период ОАО «Сбербанк» не осуществлял операции факторинга и лизинга. На период 01.07.2014г. банком была выплачена сумма в размере 5512 тыс. руб. по предоставленным гарантиям и поручительствам.

Вложения в государственные ценные бумаги на протяжении всего анализируемого периода не превышают 7% совокупных активов, вложения в негосударственные ценные бумаги – 0,3%. При этом максимальные значения данных показателей приходятся: вложения в государственные ценные бумаги на 01.07.14 г.– 444 370 026 тыс. руб., в негосударственные на 01.01.14г.– 19 332 147 тыс. руб.

К концу исследуемого периода величина вложений в государственные ценные бумаги увеличились на 96,73% до 439 789 873 тыс. руб., величина вложений в негосударственные ценные бумаги сократилась на 8,09% до 17 768 500 тыс. руб.

На 01.04.2014 года наблюдается снижение вложений в долговые облигации на 210585400 тыс. руб. (58,01%), на 01.07.2014г. увеличение 22433958 тыс. руб. (14,47%).

Удельный вес кредитов, предоставленных другим банкам, не превышает 5,1% совокупных активов банка. На 01.01.14 г. объем кредитования банков составил 321 738 862 тыс. руб., на 01.04.14г. – 270 384 256 тыс. руб., на 01.07.09 г. – 239 308 148 тыс. руб. Отмечается отрицательная динамика данного показателя: 84,04%, 88,14%, Величина кредитов, полученных ОАО «Сбербанк» у других банков на все четыре отчетные даты значительно превышает величину предоставленных кредитов другим банкам.

Удельный вес непроизводительных активов в совокупных активах банка на 01.01.14 г. составил 2,6%, на 01.04.14 г. – 3,1%, на 01.07.14 г. – 2,3%.

Непроизводительные активы на 01.01.14 г. составили 574 929 500 тыс. руб., на 01.04.14 г. – 514 753 505 тыс. руб., на 01.07.14 г. – 414 010 124 тыс. руб. Отмечается отрицательная динамика.

Во втором квартале 2014 года снижение стоимости непроизводительных активов обусловлено уменьшением средств, отвлеченных в расчеты (с 267 471 998 тыс. руб. до 224 964 182 тыс. руб.) и требований по получению процентов (дебиторы) (с 27 149 857 до 22 888 933 тыс. руб.). и увеличения резерва (с 7 604 124 тыс. руб. до 15 883 611 тыс. руб.).

Увеличение объемов резервирования вероятно связано с увеличением депозитной составляющей в пассивах банка.

На протяжении всего исследуемого периода наибольший удельный вес в непроизводительных активах занимают кассовые операции банка. На долю кассовых операций банка на 01.01.14 г. приходится 46,5% непроизводительных активов, на 01.07.14 г. – 54,3%. В абсолютных величинах наблюдается снижение данного показателя. Вероятно снижение денежных средств в кассах кредитной организации, кассах обменных пунктов и банкоматов обусловлено некими внешними факторами.

В целом в структурных составляющих непроизводительных активов за период с 01.04.13 г. по 01.01.14 г. произошли следующие изменения:

величина средств, отвлеченных в расчеты сократилась на 160919376 тыс. руб.;

величина резервов сократилась на 42 507 816 тыс. руб.;

объем кассовых операций увеличился на 8 279 487 тыс. руб.;

величина требований по получению процентов (дебиторов) сократилась на 4260924 тыс. руб.;

величина прочей дебиторской задолженности увеличилась на 94200 тыс. руб.

Доминирующими в составе активов банка на протяжении всего исследуемого периода являются затраты на собственные нужды. Их удельный вес на 01.01.14 г. составил 69,01%, на 01.04.14 г. – 58,3%, на 01.07.09 г. – 63,0%. Затраты на собственные нужды на 01.01.14 г. составили 15 306 433 945 тыс. руб., на конец исследуемого периода – 11 513 849 847 тыс. руб. Снижение данного показателя за весь анализируемый период составило 3792584098 тыс. руб.

Наибольший удельный вес в структуре затрат на собственные нужды на протяжении всего исследуемого периода имеют «собственные» средства, отвлеченные в расчеты, причем наблюдается тенденция к увеличению данного показателя как в абсолютных, так и в относительных значениях. Так удельный вес «собственных» средств, отвлеченных в расчеты в затратах на собственные нужды увеличился с 38,9% до 64 %. В то же время, в абсолютных значениях динамика данного показателя такова:

на 01.01.14 г. – 5 957 146 552 тыс. руб.;

на 01.04.14 г. – 6 961 799 550 тыс. руб.;

на 01.07.14 г. – 7 372 377 955 тыс. руб.

На протяжении всего анализируемого периода наблюдается сокращение расходов и убытков. Если на 01.01.14 г. величина расходов и убытков банка составляла 8 987 714 446 тыс. руб., то к концу 2 квартала 2014года – 3 774 116 857тыс. руб.

Удельный вес расходов и убытков в затратах на собственные нужды за период с 01.01.14 г. по 01.07.14 г. увеличился с 9,34% до 42,83%, в совокупных активах – с 4,76% до 25,24%.

За исследуемый период величина совокупных активов снизилась с 22 196 459 549тыс. руб. до 18 273 694 035 тыс. руб.

В целом, несмотря на снижении совокупных активов, изменение в их структуре во многом говорит о негативной тенденции. Удельный вес производительных активов в совокупных активах увеличивается, затрат на собственные нужды – снижается, при том в основном за