Процесс кредитования физических лиц в банке ОАО «Сбербанк России»

При этом фактически, расходы банка на 01.01.14г. составили 4 147 725 250 тыс. руб., на 01.04.14г. – 2 300 034 618 тыс. руб., на 01.07.14г. – 3 771 541 021 тыс. руб.

В течение всего исследуемого периода в структуре совокупного дохода банка преобладают операционные (без учета процентных) доходы, в структуре совокупных расходов – операционные (без учета процентных) расходы. Следует отметить, что во всех трех кварталах наблюдается преобладание совокупного дохода над общей суммой расходов. При этом темп роста совокупного дохода несколько ниже темпа роста всех расходов, что является негативной тенденцией в деятельности банка.

Анализ прибыли. Прибыль коммерческого банка - это финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами. Общая сумма прибыли определяется как разница между общей суммой доходов банка и общей суммой расходов банка. Слагаемыми суммарной прибыли банка являются:

- процентная прибыль;

- прибыль от операций с ценными бумагами;

- прибыль от операционной деятельности (рисунок 8).

На протяжении исследуемого периода финансовый результат деятельности коммерческого банка положительный. В то же время наблюдается снижение величины прибыли, что является негативным моментом. Общая величина прибыли на 01.01.14г. 143 460 644 тыс. руб., на 01.04.14г. - 9 469 912 тыс. руб., на 01.07.14г. - 5 304 924 тыс. руб. Таким образом, на 01.04.14г. наблюдается снижение фактической величины прибыли на 6,6%. Основная доля прибыли банка приходиться на доходы от операционной деятельности.

На протяжении всего исследуемого периода наблюдается преобладание процентных доходов над процентными расходами. Таким образом, на протяжении периода с 01.01.14 г. по 01.07.14 г. получает процентную прибыль. На 01.01.14г. величина процентной прибыли составила 331489247 тыс. руб., на 01.04.14г. – 102 380 404 тыс. руб., на 01.07.14г. – 214 022 103 тыс. руб.

 

 

Рисунок 8. Динамика объема и структуры прибыли по видам деятельности

 
На 01.04.14г. прибыль от операций с ценными бумагами составила 102 061 тыс. руб., на 01.07.14г. – 402989 тыс. руб. В течение анализируемого периода наблюдается преобладание расходов от операций с ценными бумагами над соответствующими доходами, в итоге на 01.01.14г. отмечается убыток в размере 1048518 тыс. руб., на 01.04.14г. - 102 061 тыс. руб., на 01.07.14г. - 402 989 тыс. руб.

Результаты расчета нормы прибыли на капитал и декомпозиционного анализа нормы прибыли на капитал представлены в таблице 1.

 

Таблица 1. Динамика объема и структуры нормы прибыли на капитал ??????????

 

Норма прибыли – общий показатель результативности деятельности банка на 01.01.14г. – 0,14, на 01.04.14г. – 0,008, на 01.07.14г. – 0,004.

Основными влияющими на норму прибыли факторами являются: показатель использования активов, отражающий общую эффективность использования активов банка; мультипликатор капитала, оказывающий влияние за счет изменения структуры капитала; рентабельность совокупного дохода (маржа прибыли), влияющая за счет изменения размера прибыли на денежную единицу совокупного дохода (см. таблица 4).

 

Таблица 2. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал

	Показатель и порядок расчета	Значение показателя
		в долях единицы			в процентах
		2-1	3-2	4-3	2-1	3-2	4-3
1	Изменение величины нормы прибыли на капитал (Н1-Н10)	-0,148	0,012	-	100%	100%	-
2	Влияние изменений уровня использования активов на величину изменения нормы прибыли на капитал (Н2 - Н20)*Н3*Н4	0,003	0,001	-	-2%	11%	-
3	Влияние изменения мультипликатора капитала на величину изменения нормы прибыли на капитал (H3-H30)*H20*H4	0,006	0,000	-	-4%	0%	-
4	Влияние изменения маржи прибыли на величину изменения нормы прибыли на капитал (H4-H40)*H20*H30	-0,1572	0,0108	-	106%	89%	-

 

По результатам декомпозиционного анализа нормы прибыли на капитал увеличилась на 0,16.

На снижение нормы прибыли на 01.04.14г. оказало влияние изменения маржи прибыли на 0,1572 пункта, положительное влияние оказали изменения уровня использования активов на 0,003 пункта, положительное изменения мультипликатора капитала на 0,006 пункта.

На увеличение величины нормы прибыли на 0.012 пункта положительное влияние оказали изменения уровня использования активов на 0,001 пункта, изменение маржи на 0.0108 пункта.

Таким образом, наиболее дестабилизирующее воздействие на изменение нормы прибыли оказывало изменение маржи прибыли, положительным в течение всех трех периодов было только влияние изменения мультипликатора капитала.

Факторный анализ прибыли подразумевает влияния следующих факторов на изменение прибыли:

размер собственного капитала;

уровня эффективности использования активов;

мультипликатора капитала;

рентабельности дохода (маржи прибыли).

Зависимость данных факторов от результативного показателя прямая.

 

Таблица 3. Факторный анализ прибыли

	Показатель и порядок расчета	Значение показателя
		в тыс. руб.			в процентах
		2-1	3-2	4-3	2-1	3-2	4-3
1	Изменение размера прибыли (Е4 -Е40)	-152 930 556	14 774 836	-5 304 924	100%	100%	100%
2	Влияние изменения величины капитала на размер изменения прибыли (С1 - С10) . Н2 . Н3 . Н4	-1 182 602	458 783	-	1%	3%	-
3	Влияние изменения величины использования активов на размер изменения прибыли (Н2 - Н20) . С10 . Н3 . Н4	3 247 333	1 589 303	-	-2%	11%	-
4	Влияние изменения величины мультипликатора капитала на размер изменения прибыли (Н3-H30)*С10*Н20*Н4	6 206 463	39 532	-	-4%	0%	-
5	Влияние изменения величины прибыльности на размер изменения прибыли (H4-H40)*C10*H20*H30	-161 201 751	12 687 219	-	105%	86%	-

 

На протяжении периода 2-1 (в течение второго квартала) наблюдается снижение размера прибыли на 152 930 556 тыс. руб. Из факторного анализа прибыли следует, что в течение данного периода на изменение прибыли положительное повлияло изменение величины использования активов (3247333 тыс. руб.), рост величины мультипликатора капитала (6 206 463 тыс. руб.), отрицательно повлияло изменение величины прибыльности на 161201751 тыс. руб.

В течение периода 3-2 наблюдается увеличение прибыли на 14 774 836 тыс. руб. Все факторы оказали положительное влияние на изменение данного показателя, особенно изменение величины прибыльности на 12 687 219 тыс. руб.

На протяжении всего исследуемого периода положительно влияние на изменение размера прибыли оказывает лишь изменение величины капитала, в то время как изменение величины прибыльности (снижение прибыльности) является основным фактором, предопределяющим отрицательную динамику размера прибыли.

Процентная прибыль – процентный доход за вычетом расходов по выплате процентов. В качестве процентной прибыли, рассматривается объем чистого процентного дохода и прибыль от операций с ценными бумагами. Факторный анализ позволяет выявить реальный уровень прибыльности. Основными влияющими факторами являются объем производительных активов, прибыльность капитала, то есть соотношение процентной прибыли и собственного капитала и достаточность капитала, отражающая соотношение собственного капитала и производительных активов. Зависимость данных факторов от результативного показателя прямая.

Результаты факторного анализа процентной прибыли представлены в таблице 3.

Значения процентной прибыли следующие:

На 01.01.14г. – 330 440 729 тыс. руб.;

На 01.04.14г. – 102 482 465 тыс. руб. (снижение на 227958264 тыс. руб.);

На 01.07.14г. – 214 425 092 тыс. руб. (рост на 111942627 тыс. руб.).

Величина производительных активов на протяжении всего исследуемого периода имеет тенденцию к росту.

Динамика прибыльности капитала на протяжении всего анализируемого периода положительна, динамика достаточности капитала – положительна. Логично предположить, что увеличение достаточности капитала будет оказывать положительное воздействие на изменение величины процентной прибыли.

На 01.07.14г. величина процентной прибыли в целом увеличилась на 111 942 627 тыс. руб. Процентная прибыль увеличилась на 102 580 968 тыс. руб. Снижение прибыльности капитала с 0,322 до 0,167 в целом привело к снижению процентной прибыли на 272 871 377 тыс. руб., а увеличение достаточности капитала с 0,162 до 0,202 привело к увеличению снижению процентной прибыли на 10 075 407 тыс. руб.

На протяжении исследуемого периода динамика финансовых результатов деятельности коммерческого банка различная.

В то же время наблюдается снижение величины прибыли на 01.04.14г. с 143 460 644 тыс. руб. до 9 469 912 тыс. руб. – негативная тенденция. Основную долю прибыли составляет процентная прибыль. Величина прибыли от операций с ценными бумагами в первом и во втором квартале незначительна. Убыточной признана на протяжении всего анализируемого периода операционная деятельность банка, в то время как удельный вес операционных доходов в совокупном доходе наибольший, доминирующими являются в расходах банка и операционные расходы.

Динамика нормы прибыли не отличалась стабильностью: на 01.01.14г. – 0,14, на 01.04.14г. – 0,008, на 01.07.14г. – 0,004.

Наиболее дестабилизирующее воздействие на изменение нормы прибыли оказывало изменение маржи прибыли, положительным в течение всех трех периодов было только влияние изменения мультипликатора капитала. Динамика процентной прибыли положительная на протяжении всего исследуемого периода, однако имеет тенденцию к снижению. Факторный анализ процентной прибыли выявил негативное воздействие на величину процентной прибыли изменение достаточности капитала, в то время как изменения стоимости производительных активов и прибыльности капитала способствовали росту данного показателя.

 

Таблица 4. Факторный анализ процентной прибыли

 

 

 

 

2.3. Кредитование физических лиц в «Сбербанке России».

 

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на срок не более 5-ти лет.

Кредиты предоставляются:

• по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков;
• по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Выдача кредита осуществляется единовременно или частями в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности в соответствии с Правилами № 229-3-р /1/.

Определенная Концепцией политика приоритетного направления инвестиций в реальный сектор экономики реализовалась в значительном росте кредитного портфеля Банка, который на начало 2000 года составил 46% от размещенных средств, превысив объем вложений Банка в государственные ценные бумаги. Кредитный портфель Банка превышает 30% общего объема кредитов юридическим лицам.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк документы в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.

Срок рассмотрения вопроса и принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита не должен превышать 7 рабочих дней с даты предоставления Заемщиком полного пакета документов.

Кредитование Заемщика производится на основе:

• Кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;
• Договора об открытии не возобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

Оценка финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

При расчете показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки.

Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей:

• коэффициенты ликвидности;
• коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
• показатели оборачиваемости и рентабельности.

Привлекая свободные средства граждан во вклады, при которых возникают отношения банк - должник, а клиент - кредитор, банк в тоже время развивает различные виды кредитования физических лиц, т.е. банк и клиент в этом случае меняются местами. Те и другие операции относятся к кредитным операциям. В первом случае это пассивные операции, во втором - активные.

Сбербанк России является одним из крупнейших участников рынка кредитов физических лиц, предлагая наиболее разнообразный перечень кредитных продуктов, постоянно расширяя и совершенствуя его.

Ниже представлены виды выдаваемых Сбербанком кредитов населению.

Потребительский кредит без обеспечения

Оптимальный выбор, если вам нужен кредит на сумму до 1 500 000 рублей и максимально быстро:

• Сумма кредита: до 1 500 000 рублей на любые цели
• Процентная ставка: от 20% в рублях
• Срок кредита: до 5 лет
• Срок рассмотрения кредита: в течение 2 рабочих дней* со дня предоставления в Сбербанк полного пакета документов
• Специальные условия для зарплатных клиентов