Расчетные операции банка

снижение издержек предприятия по выплате зарплаты (уменьшаются расходы на инкассацию и работу кассира).

Отсутствие проблем  получения, хранения, перевозки и  выдачи наличности.

Возможность разместить в вашем офисе операционную кассу  или банкомат.

Полная конфиденциальность.

Положительные моменты для сотрудников предприятия, обслуживающихся в АКБ «Райфазенбанк-Аваль» по пластиковым картам:

можно оплачивать платежи, товары и услуги, в любой  точке мира.

Наличные могут  украсть, а деньги на счету сохранятся, даже если вы потеряли карту.

Начисление на остатки по счету - 5% годовых по гривнам, 3% годовых - в валюте.

Круглосуточный  доступ к счету.

Получение скидок в торгово - сервисных центрах - до 10%.

Таблица 3.3

Тарифы

Наименование	Electron	classic
Минимальный первоначальный взнос на карту	0	0
Неснижаемый остаток на карте	0	0
Комиссия  за изготовление 1 карточки	50	50
Плата за срочное оформление карты (в течение 2-х рабочих дней)	600	600
Комиссия  за возобновление расчетов в связи  с утерей/кражей/порчей карты	600	600
Комиссия  за возобновление расчетов в связи  с утерей PIN - кода	300	300
Комиссия  за оплату товаров и услуг	0	0
Комиссия  за операцию получения наличных денежных средств в банкоматах и ПВН АКБ «Райфазенбанк-Аваль»	0	0
Комиссия  за операция получения наличных денежных средств в банкоматах и ПВН сторонних банков (без учета комиссии других банков)	50	50
Комиссия  банка за зачисление средств сотрудников  предприятия на СКС зарплатных карт.	Не менее 0,3% от зачисляемой зарплаты
Ежемесячное начисление процентов на карточный  счет (процентов годовых)	5% -в гривнах 3% в валюте	7% - в гривнах 5% - в валюте
Комиссия  за мини - выписку в банкомате  стороннего банка	30	30
Страховой полис для держателя карт, выезжающих за рубеж	450	450

Одним из клиентов АКБ «Райфазенбанк-Аваль» является инженерное предприятие «Энерготехника». Штат сотрудников которого состоит из 200 человек. При введении АКБ «Райфазенбанк-Аваль» пластиковых карт Visa, результаты были бы таковы.

Плюсы для предприятия, использующего зарплатные пластиковые карты (табл. 3.4).

Таблица 3.4

Расходы и доходы предприятия по введению пластиковых  проектов

Доход который экономит предприятие при использовании ПК	Грн. в год	Расходы предприятия  связан с переходом на обслуж. ПК	Грн. в год
Зарплата  кассира	104 000	Изготовление  карточек	10 000
Расходы на инкассацию	175 300	Комиссия банка  за перечисление денежных средств	39 000
Итог:	279 300	Итог:	49 000

Экономия средств предприятия при использовании зарплатных пластиковых карт в год = 230 300 грн.

Выгоды, которые  получит банк при введение в пользование пластиковых карточек (табл. 3.5).

Таблица 3.5

Доходы и расходы  банка по пластиковым проектам

Доход банка от введения пластиковых карт	Грн. в год.	Расходы банка  по карточкам	Грн. в год
За  изготовление карточек	10 000	Приобретение  оборудования	75 000
Комиссия  за ежемесячное перечисление	39 000	Зарплата специалиста  обслуж. программу	108 000
Комиссия  за возможное возобновление утраченной карты	60 000	Изготовление  пластиковых карт	6 000
Комиссия  за получение наличных в банкоматах сторонних банков	10 000
Итог:	119 000	Итог:	189 000

За первый год  пользования банк терпит некоторые  расходы при введение новой системы оплаты (119 000 - 189 000 = 70 000 грн.), но при дальнейшем использовании ситуация меняется.

Доход, полученный банком за год составит: 109 000грн.

Расход банка  по обслуживанию карт составит: 108 000грн.

Это хорошо можно  рассмотреть на диаграмме, рисунок 3.1, по результатам введения в работу банка пластиковых карт.

Рис.3.1. Результаты введения в работу банка зарплатных проектов, для юридических лиц.

Таким образом, введение зарплатных проектов для юридических лиц - клиентов банка, для банка будет рентабельно и уже через год, после введения начнет давать положительный результат.

Вывод к главе 3

В этом разделе  мною выделены такие основные проблемы связанные с расчетными операциями банка:

Приём наличных денег и связанные с ним  проблемы.

Проблема выдача наличных денег.

Проблема выдачи чековой книжки.

Если вноситель сдает деньги в кассу банка по нескольким приходным документам для зачисления на разные счета, кассир принимает деньги по каждому документу отдельно. На столе у кассира не должно быть никаких других денег, кроме принимаемых от того лица, который вносит деньги.

Рабочее место  кассира должно быть оборудовано  так, чтобы клиент имел возможность  наблюдать за пересчетом денег.

Внесение исправлений  и дополнений в банковские и кассовые документы не допускается. Банк отказывает в приеме расчетного документа, если удостоверение прав распоряжения счетом будет признано сомнительным, либо при нарушении требований по оформлению документа. Денежно - расчетные документы  с исправлениями таких реквизитов, как сумма, наименование клиентов и  номера их счетов, хотя бы и оговоренными, являются недействительными и не подлежат приему банком к исполнению.

Заготовленные к выдаче чековые книжки, не полученные клиентами в течение 30 дней, погашаются с отметкой в заявлении клиента  за подписями начальника Отдела и  кассира, путем вырезки из чеков  части чека, предназначенного для  подписи, и списываются в расход. Номера погашенных денежных чеков вычеркиваются  из карточек с образцами подписей и оттиска печати. Погашенные чековые  книжки прилагаются к расходному ордеру.

А также в  этом разделе я предложила мероприятия для банка которые необходимо эффективно использовать для увеличения эффективности расчетных операций коммерческого банка:

Первым мероприятием по повышению эффективности расчетных  операций в АКБ «Райфазенбанк-Аваль», можно предложить совершенствование системы «Банк - клиент» и осуществить переход на новую систему «Интернет - Банк - Клиент» Freedom on /off - line, которая предоставляет более широкие возможности по обслуживанию счетов клиентов.

Вторым мероприятием можно предложить АКБ, это использование  зарплатных проектовVisa, для юридических лиц.

При пользовании  пластиковой картой можно выделить положительные моменты, как для  предприятия (организации) заключившей  договор на обслуживание пластиковых  карт, для сотрудников этого предприятия, так и для банка.

Вывод

Любая организация  совершает денежные расчеты и  как покупатель, и как продавец. Организация осуществляет также  денежные расчеты с персоналом и  рассчитывается с бюджетом и банком. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный оборот. Значительная часть платежного оборота осуществляется безналичным путем, т.е. совершением  записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются главным  образом в платежном обороте, в котором участвует население, а также при расчетах на незначительные суммы.

Безналичные расчеты  нашли широкое применение в процессе развития банковской системы и имеют  ряд преимуществ перед расчетами  с использованием наличных денег.

В дипломной  работе рассмотрено дистанционное  обслуживание, которое является одним  из приоритетных направлений технологического развития АКБ «Райфазенбанк-Аваль».

Для более эффективного функционирования системы электронного обмена информацией по безналичным  расчетам между отделениями, филиалами  и головным офисом АКБ «Райфазенбанк-Аваль» и другими кредитными организациями необходимы активные действия по подключению к системе электронного обмена информацией.

Проведенный в  данной дипломной работе анализ показывает, насколько эффективно проводится осуществление  безналичных расчетов в АКБ «Райфазенбанк-Аваль» и каковы перспективы развития, как по данному банку, так и по Украине в целом. На сегодняшний день система организации безналичных расчетов продолжает динамично функционировать и развиваться. Как показал анализ, в АКБ «Райфазенбанк-Аваль» данная услуга продолжает набирать темпы развития, но не пользуются массовым спросом. Сотрудникам банка необходимо активно рекламировать данные услуги. Конечно, данные действия увеличат расходы на рекламу, но в последствии информированность клиентов увеличится, что обязательно отразится на объемах продаж.

Вообще организация  безналичных расчетов напрямую зависит  от качества и организации работы операционного отдела, отдела расчетно-кассового  обслуживания и банка в целом. При правильной постановке работы, при внедрении всех новинок и  мероприятий, увеличатся не только объемы безналичных перечислений, но и доходы банка в целом.

Таким образом, внедрение и развитие системы  электронного обмена информацией, а  также систем безналичных перечислений, которые активно развиваются, позволят банку шагать в ногу со временем, оставаться востребованными, а АКБ  «Райфазенбанк-Аваль» удерживать позиции на рынке.

В работе был  проведен анализ результатов финансовой деятельности АКБ «Райфазенбанк-Аваль» за три периода. Данный анализ показал, что в 2007 году банк упрочил свои позиции на рынке и достиг позитивных результатов в решении стратегических задач. Основным фактором, влияющим на позитивную динамику развития банка, была последовательная политика менеджмента, направленная на выстраивание прочных и взаимовыгодных отношений с корпоративными и частными клиентами банка.

В дипломной  работе была выполнена цель работы, по изучению порядка организации  расчетов в АКБ «Райфазенбанк-Аваль». А также рассмотрены поставленные задачи, по изучению законодательства, регулирующего организацию расчетов банков в Украине и изучены внутрибанковские положения регулирующие деятельность АКБ «Райфазенбанк-Аваль» по организации расчетов банка, а так же Устав банка. Проведен анализ клиентской базы АКБ «Райфазенбанк-Аваль», в работе освещены, каким образом на практике осуществляются платежи по счетам юридических и физических лиц, а так же выявлены отрицательные и положительные моменты в работе АКБ «Райфазенбанк-Аваль» по организации расчетов банка. В работе был выявлен ряд проблем по организации расчетов в АКБ «Райфазенбанк-Аваль» и предложены пути к развитию и совершенствованию организации расчетов банка.

Список литературы