Роль банков в разработке стратегии предприятий

 С целью  подробного  изложения  указанной  проблемы,  кроме  материалов собственного практического анализа были  использованы  статьи  и  материалы, появившиеся  в  последнее  время  и  отражающие  суть  данной  проблемы   на современном  уровне.  Сюда  относятся:  “Банковский  журнал”,  справочная  и учебная литература, список которой прилагается. Оценка вероятности несостоятельности выполняется на основе имеющейся кредитной истории. При этом поскольку кредитная история, как правило, недостаточна для надежной оценки каждого клиента, приходится использовать "объединенную" кредитную историю для группы всех клиентов с аналогичным рейтингом. Так, на ММВБ для оценки вероятности несостоятельности клиринговых членов используется вся история платежей по нетто обязательствам в секции срочного рынка и определяется вероятность несостоятельности клирингового члена, общая для всех клиринговых членов.

Точность оценки риска  банка при кредитовании отдельного заемщика зависит от качества информации, на которой основана оценка. Банк дол­жен  организовать и обеспечить отбор  необходимой информации, ее обновление и хранение при максимальной доступности. Источниками достоверной информации являются проведение бан­ком теоретических и практических исследований (экспериментов), получение своевременной и квалифицированной кон­сультации.

Учет всех разнонаправленных  и многообразных факторов даст возможность верно определить степень допустимости общего риска по отдельному заемщику и в целом по банку.

         Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно  операций с клиентурой, которые  тщательно разрабатываются и  фиксируются в меморандуме о  кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского  персонала, интерпретирующего и  воплощающего  в жизнь эти установки.  Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.[20;99]

         Рассмотрим международный опыт  анализа кредитного риска банка,  т.к он в достаточной мере может быть обобщен.

         В процессе управления кредитным  риском коммерческого банка можно  выделить несколько общих характерных  этапов:

- разработка целей и  задач кредитной политики банка

- создание административной  структуры управления кредитным  риском и системы принятия  административных решений

- изучение финансового  состояния заемщика

- изучение кредитной истории  заемщика, его деловых связей

- разработка и подписание  кредитного соглашения

- анализ рисков невозврата  кредитов

- кредитный мониторинг  заемщика и всего портфеля  ссуд

-мероприятия по возврату  просроченных и сомнительных  ссуд и по реализации залогов.

Анализ финансовых отчетов  заемщика

Банки используют материалы  финансовых отчетов клиента не только для определения обоснованности заявки на кредит с точки зрения потребности фирмы в дополнительных денежных ресурсах, но и с учетом перспектив развития фирмы в будущем, получения ею прибыли и степени  вероятности неплатежа по ссуде.

Приоритетным при классификации  выданных ссуд и оценке кредитных  рисков согласно Письму ЦБ РФ от 22.01.1999 г. №33-Т являются финансовое состояние  заемщика, его возможности по погашению  основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных  договором процентов, комиссионных и иных платежей.[18;56]

В соответствии Инструкции ЦБ РФ от 30.06.1997 г. №62А оценка финансового  состояния производится «с применением подходов, используемых в отечественной и международной банковской практике».

Учитывая, что в Инструкции №62А отсутствует жесткий перечень критериев, в соответствии с которым производится оценка финансового состояния заемщика, на кредитную организацию возлагается особая ответственность за принятие решения об адекватной классификации ссуды.

Ссуда (в том числе ссуда, по которой договором предусмотрена  единовременная выплата основной суммы  долга и процентов по окончании срока действия договора), выданная заемщику, финансовое состояние которого препятствует возврату полученной от банка ссуды, классифицируется как безнадежная независимо от наличия иных критериев, которые формально свидетельствуют о безнадежности ссуды.[20;89]

3.3 Современные перспективы  кредитования предприятий в условиях российской экономики 

На фоне структурной перестройки  мировой экономики, разворачивающейся  на основе новых технологий, в технологической  структуре российской экономики  наблюдается регресс, сужается потенциал роста современного и нового технологических укладов, экономика теряет способность к самостоятельному воспроизводству. При этом государство продолжает пассивную экономическую политику, не используя общепринятые в мире инструменты стимулирования НТП и не создавая механизмы генерирования долгосрочных инвестиций в освоение новых технологий.

Упускаются возможности  использования сотен миллиардов долларов сверхприбыли от экспорта нефти  и газа для модернизации российской экономики, конкурентоспособность  которой продолжает стремительно падать. На фоне крупномасштабного вывоза капитала продолжается деградация научно-производственного  и человеческого потенциала, российская экономика все глубже опускается на сырьевую периферию мировой экономики, теряя возможности самостоятельного развития.[3;67]

Проводимая экономическая  политика обрекает Россию на роль сырьевого  придатка и донора развитых стран, в  пользу которых перераспределяется около трети национального дохода. Двукратное (по сравнению, как с потребностью простого воспроизводства, так и  со среднемировым уровнем) недофинансирование социальной сферы и многократное недоинвестирование в развитие российской экономики происходит на фоне вывоза за рубеж более четверти доходов федерального бюджета. При этом объем средств, изымаемый государством из экономики, на порядок превышает ассигнования на приоритетные национальные проекты и эквивалентен сумме федеральных налогов на добавленную стоимость, прибыль и социальные нужды.

Российские денежные власти изымают из экономики свыше половины денежной базы, эмитируемой под приобретение иностранной валюты в целях занижения  курса рубля. При этом не создаются  каналы денежного предложения для  кредитования внутреннего производства, игнорируются цели повышения инвестиционной активности, сохраняется глубокая недомонетизация экономики. Привлечь инвестиции для расширения производства могут только экспортно-ориентированные предприятия и импортеры, имеющие доступ к внешнему финансовому рынку. Результатом этой политики становится замедление экономического роста и дезинтеграция российской экономики. Фактическое субсидирование экспорта природных ресурсов осуществляется за счет двукратного занижения доходов населения, недофинансирования социальной сферы и внутренне ориентированных секторов экономики. Чем больше валютной выручки приходит в Россию, тем больше денег изымается из внутреннего обращения и вывозится за рубеж.[6;109]

Проводимая макроэкономическая политика образовала порочный круг нарастающего вывоза капитала через государственное  стимулирование сырьевого экспорта. Для того чтобы продуктивно использовать уникальные возможности благоприятной  для российского экспорта конъюнктуры  мирового рынка, необходимо разорвать  этот порочный круг, образовавшийся в  результате привязки денежной эмиссии  к приобретению иностранной валюты в условиях продолжения политики количественного регулирования  прироста денежной массы. Развитые страны эмитируют деньги под кредитование собственных государственных нужд и рост экономической активности. Российским денежным властям также  следует научиться организовывать денежное предложение исходя из потребностей внутреннего социально-экономического развития страны.

Опережающий рост валютных резервов и устойчивое высокое положительное  сальдо российского платежного баланса  создают предпосылки для перевода рубля в разряд мировых валют. Вместе с переориентацией денежного  предложения с приобретения иностранной  валюты на удовлетворение внутреннего  спроса это дает возможность быстрой  ремонетизации российской экономики и многократного увеличения ее инвестиционного потенциала, быстрого наращивания инвестиций в перспективных направлениях роста современного и нового технологического уклада. Современный экономический рост характеризуется ведущим значением научно-технического прогресса и интеллектуализацией основных факторов производства. На долю новых знаний, воплощаемых в технологиях, оборудовании, образовании кадров, организации производства в развитых странах, приходится от 70 до 85% прироста ВВП Быстро растет вклад инновационной составляющей в прирост ВВП развитых стран, который в США, например, увеличился с 31,0% в 1980-е годы до 34,6% в начале нового столетия; в Японии соответственно с 30,6 до 42,3%; в Европе с 45,5 до 50,0% . Внедрение нововведений стало ключевым фактором рыночной конкуренции, позволяя передовым фирмам добиваться сверхприбылей за счет присвоения интеллектуальной ренты, образующейся при монопольном использовании более эффективных продуктов и технологий.[19;111]

В результате достигается  устойчивая тенденция повышения  эффективности производства и удешевления  единицы потребительских свойств продукции, обеспечивающая повышение общественного благосостояния и улучшение качества жизни населения. Благодаря высокой инновационной активности в развитых странах обеспечивается постоянное расширение возможностей хозяйственной деятельности, что позволяет им последовательно наращивать денежное предложение в целях кредитования роста производственного и человеческого потенциала без ощутимых инфляционных последствий.

Особенностью современного этапа социально-экономического развития стало широкое применение информационных технологий, многократно расширивших  возможности генерирования и  передачи знаний и, соответственно, НИОКР. Следствием информационной революции  стало превращение науки в  ведущую производительную силу, которая  непрерывно генерирует новые технологические  возможности. Переход к экономике знаний вызвал серьезный сдвиг в структуре общественного производства, резко увеличив потребности и возможности образования и творческой деятельности.

Характерной чертой современного экономического роста стал переход  к непрерывному инновационному процессу в практике управления. Проведение НИОКР занимает все больший вес  в инвестициях, превышая в наукоемких отраслях расходы на приобретение оборудования и строительство. Одновременно повышается значение государственной научно-технической, инновационной и образовательной  политики, определяющей общие условия  научно-технического прогресса. Постоянно  растет доля расходов на науку и  социально-экономическое развитие в ВВП развитых стран, достигшая, в передовых странах 3% ВВП, свыше  трети, из которых финансирует государство. Интенсивность НИОКР и качество человеческого потенциала определяют сегодня возможности и уровень  экономического развития – в глобальной экономической конкуренции выигрывают те страны, которые обеспечивают благоприятные  условия для научно-технического прогресса.[21;99]

В России, в отличие от развитых стран, в течение уже  полутора десятилетий, прошедших после  перехода от директивного планирования к рыночной экономике, системная  государственная научно-техническая  политика фактически отсутствует. Чтобы  ее создать и правильно сориентировать, необходимо четкое понимание, с одной  стороны, закономерностей современного экономического роста, и, с другой стороны, сравнительных национальных преимуществ, использование которых должно лечь в основу государственной политики развития. В настоящем разделе  анализируется первая составляющая – закономерности развития современной  экономики.

Развитие современной  экономики характеризуется сочетанием разных тенденций, которые разнонаправлено  влияют на динамику показателей, традиционно используемых в экономическом анализе. Их поверхностное наблюдение часто ведет к неверным выводам в отношении развития экономики. К примеру, резкое повышение доли услуг в структуре ВВП интерпретируется как признак приближения России к уровню развитых стран с постиндустриальной экономикой. На самом деле этот структурный сдвиг стал следствием деиндустриализации экономики и гипертрофированного роста торгово-посреднической деятельности, а не опережающего развития образовательных, информационных и медицинских услуг, характерного для развитых стран.

Многие технологические  сдвиги, характерные для современной  постиндустриальной экономики, не улавливаются традиционными способами измерения  и процессов технико-экономического развития. Как констатируется в [42, с.50] «экономическое общество, где материальное производство и материальные интересы являются главенствующими, уступает место  постэкономическому обществу, в котором товарное производство престает быть главным источником прогресса в общественном производстве». Из этого следует, что привычные показатели физического объема производства продукции перестают адекватно отражать процессы развития экономики, характеризующиеся ведущим значением НТП и новых знаний. Значительная часть экономики знаний не охвачена официальной статистикой, во многих быстрорастущих отраслях производства интеллектуального и человеческого капитала (например, в сферах здравоохранения, государственного управления, науки и образования) невозможно измерить производительность, вследствие чего их объемы выпуска продукции искусственно приравниваются к затратам. Быстрое повышение эффективности производства в наиболее динамично развивающихся отраслях влечет резкое снижение цен, следствием чего становится недооценка их вклада в экономическое развитие.