Совершенствование безналичных расчетов

       Другой  разновидностью клиринга является межфилиальный (внутрибанковский) клиринг - взаимозачет  между филиалами и отделениями  крупного банка.

       И наконец, межбанковский клиринг, право  на осуществление которого предоставляется  специальной лицензией, выдаваемой Банком России небанковской кредитной  организации (НКО) - Расчетной НКО.

       Клиринг может осуществляться двумя способами (по двум моделям) - без предварительного депонирования средств участников расчетов в клиринговом учреждении и с предварительным депонированием средств.

       В первом случае каждому участнику  открывается счет, называемый транзитным счетом-позицией, записи по которому не отражают реального движения ресурсов, а несут счетный характер. Все документы, поступающие от участника на его счет-позицию, после идентификации владельца отражаются на этом счете. Документы от участников поступают по каналам связи в компьютерную систему клирингового центра всю первую половину дня. Первичные документы регистрируются и отражаются по дебету счета плательщика и кредиту счета получателя. После окончания приема документов рассчитывается сальдо счета каждого из участников взаимозачета. По результатам этого расчета составляется оборотно-сальдовая ведомость и передается местному учреждению ЦБ. Ведомость содержит обороты по счетам каждого участника и значение сальдо его позиции. Центральный банк списывает дебетовые сальдо со счетов банков участников и зачисляет их на корреспондентский счет клирингового учреждения. Со своего корреспондентского счета клиринговое учреждение осуществляет платежи банкам, имеющим положительный результат зачета (кредитовое сальдо).

       Чем больше платежей поступает на имя  участника, тем меньше денежных средств может реально находиться на его счете в НКО. Нередки ситуации, когда денежные средства в клиринговой организации оборачиваются по 3-4 раза в день. То есть для проведения платежей на 1 млн руб. участнику достаточно иметь на счете не более 300 тыс. руб.

       Следует отметить, что помимо финансовой составляющей (уменьшение платы за платежи) клиринговые  взаимозачеты имеют и чисто экономические  выгоды -- снижение уровня оборотных  средств организаций и банков, участвующих в хозяйственной деятельности и увеличение скорости обращения денежной массы (что является относительно не инфляционным источником развития экономики в целом. Все это обусловливает широкое распространение этой формы расчетов во всем мире и в нашей стране).

       Окончательный расчет по клирингу осуществляется в день проведения расчетов. В течение дня Расчетная НКО проводит несколько клиринговых сеансов. По итогам сеанса определяются чистые позиции каждого участника расчетов (так называемый предварительный клиринг) и необходимость урегулирования чистых дебетовых позиций участников расчетов. Урегулирование дебетовых позиций производится в соответствии с “Соглашением о клиринге”. В случае, если урегулирование не требуется, Расчетная НКО осуществляет проводки по счетам участников расчетов, что является окончательным расчетом по клирингу.

       Регламент работы Расчетной НКО определяется соображениями максимальной надежности и ликвидности системы. С ростом количества сеансов клиринга, проводимых в Расчетной НКО, растет устойчивость системы перед системными рисками. Например, НКО РЦ “Московская Расчетная палата” в настоящее время проводит четыре клиринговых сеанса в день, что вместе с четырьмя сеансами обработки платежей в ЦБ РФ дает возможность оперативного подкрепления счета участника не только через платежную систему Расчетной НКО, но и через платежную систему ЦБ РФ. В течение сеанса клиринга участник имеет возможность отозвать любое платежное поручение. После окончания сеанса платеж становится безотзывным.

       Объединенный  фонд поддержания ликвидности (ОФПЛ) формируется за счет средств участников расчетов. Сама Расчетная НКО доли в ОФПЛ не имеет. Порядок создания и использования ОФПЛ определяется положением “О порядке формирования и использования объединенного фонда поддержания ликвидности”, а также договорными отношениями с участниками расчетов.

       Благодаря выработке нормативной базы электронного документооборота и четырем сеансам  обработки платежей в платежной  системе ЦБ РФ появляется возможность  создания клиринговой системы, в  которой полностью отсутствуют все риски, кроме технического и информационного. В рассматриваемой схеме с четырьмя клиринговыми сеансами полностью отсутствует кредитный риск, поскольку списание денежных средств с клирингового счета участника производится только после завершения сеанса, а возможность провести платеж клиринговыми деньгами через другую платежную систему (например, через платежную систему ЦБ РФ) появляется только после окончательного расчета по клирингу. Сеансовая обработка платежей участников расчетов при наличии сеансовой обработки платежей в ЦБ РФ (и иных Расчетных НКО, с которыми проводятся межрегиональные платежи) также дает возможность полностью избежать системного риска во всех клиринговых сеансах, кроме окончательного. Это достигается за счет возможности подкреплять счет участника расчетов как минимум четыре раза в день, если дополнительными соглашениями с участниками не предусмотрено иное. Таким образом, удается существенно уменьшить вероятность появления в окончательном клиринговом сеансе так называемых цепочек отказов, когда невозможность покрытия чистой дебетовой позиции одним из участников приводит к появлению неурегулированных дебетовых позиций у других. Участники расчетов могут планировать свои платежи в расчете на приход в течение дня, оценить насколько оправдались их надежды, и в случае наличия неурегулированной дебетовой позиции уже на этапе предварительного клиринга провести подкрепление своего счета или самостоятельно отозвать платежи. Системный риск возникает только после проведения окончательного сеанса клиринга при наличии у участников расчетов неурегулированных дебетовых позиций или в случае, когда участники для завершения своих платежей рассчитывают на неподтвержденный приход.

       В подобной ситуации возможны два варианта действий: либо самостоятельный отзыв части платежей участником расчетов, либо для завершения расчетов привлечение участником кредита любым доступным способом (от другого участника расчетов с чистой кредитовой позицией, из средств ОФПЛ, или стандартным способом через платежную систему ЦБ РФ).

       Право выбора способа урегулирования своей  дебетовой позиции остается за участником расчетов. Однако если к моменту  проведения окончательного сеанса клиринга у участника остается неурегулированная  дебетовая позиция, то расчетная  НКО отбрасывает платежи участника на сумму, большую или равную размеру неурегулированной дебетовой позиции по специальному алгоритму, обеспечивающему прохождение максимального количества платежей.

       Если  участник расчетов принимает решение  о привлечении кредита из ОФПЛ, то в течение установленного регламентом срока урегулирования чистых дебетовых позиций он обязан направить в Расчетную НКО запрос на предоставление кредита из ОФПЛ.

       Проведение  расчетов с опорой не на неподтвержденные обязательства и двухсторонние лимиты, а на реальные остатки на счетах участников расчетов минимизирует системный риск. Наличие же ОФПЛ позволяет еще больше повысить степень надежности системы, существенно упрощая для участников расчетов поиск денежных средств при их дефиците на рынке.

       При увеличении количества клиринговых  сеансов происходит дальнейшее уменьшение системного риска. В случае увеличения числа сеансов до нескольких десятков в день или переходе на непрерывную  обработку платежей (что математически  является всего лишь увеличением числа клиринговых сеансов до большой величины) и наличии денежных средств проведение платежа по клиринговым счетам происходит сразу после получения документа, что тут же вызывает “положительную цепочку” -- проведение платежей получателя (если они есть), у которого на клиринговом счете появились “живые” деньги. В таком режиме работы и кредитные и системные риски полностью отсутствуют.

       Проблема  использования аккредитива, также  заключается в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: Гражданский Кодекс с одной стороны регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, однако те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Как видно из объема российской нормативной базы, посвященной аккредитивам, она пока не в состоянии четко установить правоотношения сторон в аккредитивной сделке. Это приводит к неоднозначному толкованию ответственности сторон,  например, в случае невозврата исполняющим банком банку –эмитенту денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву после отзыва аккредитива приказодателем.

       Также существует ряд проблем, связанных  с использованием пластиковых карточек. Во-первых, большинство карточек в России дебетовые и по ним нельзя получить кредит. Во-вторых, потребители в основном используют карточки только для снятия денег через банкомат, а не для оплаты с их помощью покупок в магазине. В частности, опрос, проведенный в интернете, показал, что 41% опрошенных расплачиваются картой при любой возможности, 36% - категорически отказываются использовать свою банковскую карту для оплаты покупок и услуг, а 23% держателей карт используют их только в тех случаях, когда наличных денег с собой недостаточно. В – третьих, трудность по их использованию связана с тем, что пластиковые карточки принимаются  далеко не во всех магазинах и структурах бытового обслуживания населения. Развитие кредитных карточек также затруднено тем, что клиентам достаточно сложно предоставить гарантии своей будущей платежеспособности. Однако несмотря ни на что, все более возрастает интерес российских банкиров к платежным системам на основе пластиковых карт. Он продиктован, усилившейся в последнее время, жесткой конкуренцией между банками, поэтому есть основания полагать, что платежные системы самообслуживания на базе пластиковых карт в России будут в ближайшее время интенсивно развиваться.

       Заключение 

       Безналичные расчеты в народном хозяйстве  подвергаются постоянному совершенствованию.

       Внедрение безналичных инструментов платежа  с использованием специальных средств, базирующихся на современных информационных технологиях, развитие методологической и правовой базы приводит к постепенному решению проблемы сокращения наличного денежного обращения и перехода к безналичным формам расчетов.

       Проведенные исследования дают основание утверждать, что безналичные платежи – это очень гибкий инструмент, позволяющий сузить сферу применения наличных денег.

       В ходе проведенного исследования были определены основные направления организации безналичных расчетов которые обеспечат их развитие, что приводит к снижению наличного денежного обращения.

       1 Популяризация безналичных расчетов  пластиковыми картами.

       Для этого необходимо расширение сети торгово-сервисных точек, где к оплате принимаются пластиковые карты (эквайринг). Внедрение эквайринга способствует к увеличению безналичного оборота и имеет преимущества для предпринимателей: снижение расходов на инкассацию наличных денег, повышения безопасности бизнеса (исключает расчеты фальшивыми купюрами, снижает наличие в кассе денежной наличности).

       Предложение бонусных программ владельцам банковских карт.

       Внедрение технологий мобильных платежей с  использованием сотовых телефонов, которые обеспечат такие удобства их владельцу как контроль остатка на счете, контроль движения денежных средств, возможность оперативной блокировки карты в случае ее утраты.

       Реализация  банками совместно с крупными фирмами кобрэндинговых продуктов  способствующих увеличению количества безналичных операций совершаемых с использованием банковских карт.

       2. Внедрение системы валовых расчетов  в режиме реального времени  обеспечит: 

• ускорение оборачиваемости денежных средств и сокращение объемов средств кредитных организаций;
• эффективную работу системы расчетов на основе корреспондентских отношений, а также расчетно-клиринговых центров, что обеспечит скорость расчетов по крупным платежам, для которых важное значение имеет время расчетов (операций на денежных рынках, валютно-обменные операции, расчеты наличными по ценным бумагам);
• оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступивших средств, предоставление возможности немедленного их использования.

       Для этого необходимо:

• поэтапно перейти к функционированию системы валовых расчетов в режиме реального времени на всей территории Российской Федерации с учетом одиннадцати часовых поясов.;
• система валовых расчетов в режиме реального времени должна поддерживаться единой системой сопровождения, обеспечивающей единую процедуру корректировок действующих правил и регламента расчетов, режимов обработки информации, действующих программно - аппаратных комплексов.

       3. Внедрение кредитными организациями   клиринговых расчетов, которые обеспечат  возможность снизить время прохождения  платежей и увеличить скорость обращения денежной массы, а так же снизить уровень оборотных средств организаций и банков.

       Для этого необходимо увеличение числа  банков и организаций для участия  в клиринговых расчетах имеющих  постоянные взаимные платежи.

       4. Для снижения количества возвратов платежей, которые не могут быть зачислены на счет получателей и отражаются на счете 47416 «Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения» существует необходимость внедрить и регламентировать порядок ведения переписки по уточнению реквизитов по платежам между кредитными организациями.