Совершенствование потребительского кредитования коммерческих банках в современных условиях

 

Диаграмма 2.5.

 

За 2011 год Банк заработал  чистую прибыль в размере 112 079 тыс. сом, что по сравнению с прошлым 2010 годом меньше на 23 061 тыс. сом.

Снижение чистой прибыли  на 17,1% (или на 23 061 тыс. сом) произошло  за счет увеличения процентных расходов Банка по сравнению с 2010 годом.

Увеличение совокупных расходов отчетного года на 80 297 тыс. сомов, в  основном произошло за счет увеличения процентных расходов. Улучшение качества кредитного портфеля привело к снижению расходов на формирование провизии на 59 168 тыс. сомов.

Структура доходов и расходов приведены в отдельных таблицах.

 

 

Таблица 2.3.

Структура доходов и расходов

 

	31.дек.11	31.дек.10	Сравнительные изменения  и их влияние на доходы
			тыс. сом	вл. - %
Процентные доходы	568 354	550 844	17 510	33,6%
Комиссионные доходы	51 571	23 911	27 660	53,0%
Доходы по вал.операциям, нетто	20 641	9 634	11 007	21,1%
Прочие доходы	6 964	5 904	1 060	2,0%
Итого	647 530	590 293	57 237	109,7%

 

За 2011 г. получен доход от МСДП в размере 16 031 тыс.сом, по сравнению с 7 380 тыс.сом за 2010 г. (прирост доходов 117,2%). За 2011 г. получен доход по системе «Береке» в размере 4920 тыс.сом, по сравнению с 1752 тыс.сом за аналогичный период 2010 г. (прирост доходов 180,8%).

В результате расширения комиссионных услуг чистые комиссионные доходы превысили  показателя предыдущего года в два  с лишним раза и сумма дополнительных доходов составили 23 178 тыс. сомов.

Основной удельный вес  в структуре доходов Банка, по-прежнему, занимают процентные доходы в размере 87,8%, вместе с тем расширение других операций привело к сокращению процентной доли в отчетном периоде на 5,5% по сравнению с прошлым годом (2010 - 93,3%).

 

Таблица 2.4.

Структура доходов и расходов

	31.12.11	31.12.10	отклонение	влияние на рост
Процентные расходы	197 953	103 511	94 442	138,4%
Расходы на РППУ	-24 303	34 865	-59 168	-86,7%
Комиссионные расходы	8 236	3 753	4 482	6,6%
Операционные расходы	338 700	295 726	42 973	63,0%
Восстановление расходов на РППУ по прочим активам	-391	-826	436	0,6%
Расход по налогу на прибыль	15 256	18 124	-2 868	-4,2%
ИТОГО	535 451	455 153	80 297	117,6%

 

Следует иметь в виду, что в расчете ставок субзаймов на 2011 год (13,6% и 15,6%) приняты уровни инфляции 2010 года 19,2% и прогноз на 2011 год 8%.

На 2010 год уровни инфляции были приняты за 2009 год - 0% и прогноз  на 2010 - 8%. Соответственно ставки по субсидиарным займам на 2010 год составили 4% и 6%.

 

Диаграмма 2.4. Структура обязательств за 2012²³

 

Таким образом, стоимость  субзаймов в 2011 год возрос почти в три раза (14,6/5=2,92), как следствие, увеличились процентные расходы Банка.

За счет грамотной маркетинговой  политики, Банк сумел значительно  увеличить депозитную базу – более  чем на 50 млн. сом. сом, таким образом, объём депозитов составил почти 200 млн. сом.

В структуре операционных расходов увеличение расходов произошли  практически по всем статьям, при  этом отклонения расходов сложились  в размере соответствующем занимаемого  удельного веса.

 

Таблица 2.5.

Операционные  расходы банка

	31.дек.11	31.дек.10	Откл-е тыс. сом	Удельный вес 2011 г. 2010 г.
Вознаграждения сотрудников	194 680	166 235	28 445	57,5%	56,3%
Отчисления в Соцфонд КР	34 988	29 958	5 030	10,3%	10,1%
Ремонт и эксплуатация	16 900	17 134	-234	5,0%	5,8%
Охрана	22 767	15 611	7 156	6,7%	5,3%
Износ и амортизация	15 368	11 074	4 294	4,5%	3,7%
Арендная плата	11 102	9 721	1 381	3,3%	3,3%
Налоги, отличные от налога на прибыль	1 235	6 851	-5 616	0,4%	2,4%
Прочие льготы и обучение сотрудников	8 564	6 987	1 577	2,5%	2,4%
Информационные и телекоммуникационные услуги	5 523	6 023	-500	1,6%	2,1%
Профессиональные услуги	5 121	6 464	-1 343	1,5%	2,2%
Г онорары членам Совета Директоров	2 971	3 529	-558	0,9%	1,2%
Коммунальные услуги	5 289	4 150	1 139	1,6%	1,4%
Канцелярские расходы	4 630	3 772	858	1,4%	1,3%
Реклама и маркетинг	3 099	2 553	546	0,9%	0,9%
Юридические	1 844	1 952	108	0,5%	0,7%
Командировочные расходы	1 552	1 353	199	0,5%	0,5%
Представительские расходы	2 223	1 014	1 209	0,7%	0,4%
Публикация и подписка	331	380	-49	0,1%	0,2%
Прочие расходы	515	965	-450	0,2%	0,4%
ИТОГО	338 701	295 726	42 975	100,0%	100,0%

 

За 2011 год чистая прибыль  Банка составила 112 079 тыс. сом, и перевыполнена  на 8 038 тыс. сом или на 107,7%.

Превышение фактической  прибыли до уплаты налога на прибыль  над планом составило 10 517 тыс. сом (109,0%) и произошло в результате:

• роста процентного дохода на 204 тыс. сом;
• снижение фактических затрат по РППУ на 5 481 тыс. сом;
• увеличения непроцентных доходов на 2 048 тыс. сом;
• экономии операционных расходов в сумме 2 456 тыс. сом и возмещения РППУ по прочим активам на 186 тыс. сом.

 

Таблица 2.6

Отчет о совокупном доходе

Отчет о совокупном доходе (тыс. сом)	План 2011г	Факт за 2011г	Откл-е	Выпол-е плана
Процентные доходы	568 150	568 354	204	100,0%
Процентные расходы	-197 116	-197 952	-836	100,4%
Расходы на РППУ	-18 822	-24 303	-5 481	129,1%
Чистый процентный доход	389 856	394 705	4 849	101,2%
Чистый доход от валютных операций	20 405	20 641	236	101,2%
Комиссионные доходы	49 911	51 571	1 661	103,3%
Комиссионные расходы	8 910	8 235	-675	92,4%
Прочие доходы	6 138	6 964	826	113,5%
Всего операционные доходы	457 399	465 646	8 247	101,8%
Операционные расходы:	341 151	338 701	-2 456	99,3%
Возмещение РППУ по прочим активам	576	390	-186	67,7%
Прибыль до уплаты налога	116 824	127 335	10 517	109,0%
Налог на прибыль	12 783	15 256	2 479	119,4%
Чистая прибыль	104 041	112 079	8 038	107,7%

 

За 2011 г. Банк получил чистый доход от валютных операций в размере 20 641 тыс. сом при плане 20 405 тыс. сом или план выполнен на 101,2%.

Процентные расходы составили  больше запланированного объема на 836 тыс. сомов из-за роста объема привлечений  по срочным депозитам.

Интенсивное погашение проблемных кредитов повлияло на уменьшение запланированных  расходов по созданию РППУ на конец 2011 года на 5 481 тыс. сом.

Сложившаяся экономия операционных расходов наблюдается практически  по всем статьям запланированных  расходов, за исключением командировочных  расходов на 19 тыс. сомов в связи  с производственной необходимостью и расходов по прочим налогам на 59 тыс. сомов, уплаченные Банком за оказанные  услуги нерезидентом в соответствии с договором с ним.

Банк  предлагает корпоративным клиентам полный комплекс продуктов и услуг: открытие и ведение счетов в национальной и иностранной валютах, осуществление  наличных и безналичных операций по счетам, кредитование, выпуск пластиковых  карт ведущих международных и  локальных платежных систем, зарплатные проекты, Интернет-банкинг²⁴.

ОАО «Коммерческий  банк КЫРГЫЗСТАН»  успешно развивает  сотрудничество с финансовыми институтами  стран СНГ и дальнего зарубежья.

Опираясь  на опыт, деловую репутацию, передовые  банковские технологии, устойчивые отношения  с иностранными банками-корреспондентами ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН»  предлагает финансовым учреждениям  широкий спектр услуг.

ОАО «Коммерческий  банк КЫРГЫЗСТАН»  располагает широкой  корреспондентской сетью, охватывающей основные финансовые центры мира.

ОАО «Коммерческий  банк КЫРГЫЗСТАН»  осуществляет платежи во все страны мира, используя разветвленную сеть банков-корреспондентов по всему миру. Это позволяет банку проводить платежи клиентов в любую точку мира за короткий срок.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2  Анализ потребительского кредитования банка

 

Эффективность кредитных операций - это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.   

 В  данной главе будет проанализирована  эффективность проводимых кредитных  операций в ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» . Начнем с определения доли кредитного портфеля в общем объеме активов банка.

Потребительские кредиты

Цели кредита: на потребительские  цели

Срок рассмотрения: 5 рабочих  дней

Сумма кредита: от 2 000 до 2 500 000 сом КР, от 50 до 50 000 долларов США, от 50 до 50 000 евро

Срок кредита: от 3 до 60 месяцев 

Процентные ставки: в  сомах КР от 27%, в долларах США  от 23%, в евро от 19%

Погашение кредита: ежемесячно равными взносами, гибкий график

Обеспечение: недвижимость, автотранспорт, поручительство 2х человек

Страхование: не требуется 

Обязательное условие: подтверждение доходов

В структуре  активов основная часть приходится на кредиты, предоставленные клиентам. По состоянию на 01.01.2012 г. объем кредитного портфеля составил 1 773 млн. сом. По сравнению с началом отчетного года кредитный портфель снизился на 748,9 млн. сом или на 29,7%. Данное снижение произошло по причине закрытия программ кредитования, где подтверждение доходов не требовалось. В целом по обще банковскому кредитному портфелю также наблюдается снижение²⁵.

 

Таблица 2.1

Доля кредитного портфеля в общем объеме активов портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в период с 2010-2012 гг.²⁶ тыс.сом

Активы	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес%
Денежные средства	71 450	2,2	157 258	5,2	90 386	3,75
Корреспонденский счет в НБКР	44 371	1,4	137 302	4,5	223 433	9,3
Счета  и кредиты в банках и  других финансовых институтах	182 265	5,6	360 504	11,9	308 179	12,8
Кредиты, выданные клиентам	2 549 332	78	1 797 118	58,6	1 291 134	53,6
Резервы на потери по кредитам	(76 893)	2,3	(128 754)	4,1	(117 925)	4,9
Кредиты, выданные клиентам, за вычетом  резервов на потери по кредитам	2 472 439	76,5	1 668 364	55,2	1 173 209	48,7
Инвестиции в ценные бумаги	113 957	3,5	301 387	10	251 491	10,4
Активы, предназначенные для продажи	17 497	0,5	66 397	2,2	47 061	1,9
Основные средства и нематериальные активы	309 873	9,6	308 171	10,2	300 231	12,5
Прочие активы	13 517	0,4	21 995	0,7	12 600	0,5
Итого активы	3 229 555	100	3 024 480	100	2 408 574	100