Совершенствование потребительского кредитования коммерческих банках в современных условиях

 

Динамика  развития кредитного портфеля банка  за анализируемый период с 2010 по 2012 года показывает, что 2010 год был годом  наиболее активного кредитования. В 2012 году кредитный портфель уменьшился по сравнению с предыдущим годом  в  относительном выражении почти  на 30% и в абсолютном выражении  на 495 155 тыс. сомов. Такое снижение в  объемах кредитования можно объяснить, прежде всего, нестабильной политической ситуацией, царившей в 2012 году.

Следующим элементом структурного анализа является анализ  кредитного портфеля по секторам экономики, который  позволяет определить степень его  диверсификации в разрезе отраслей экономики. Этот анализ необходим для  определения риска концентрации вложений денежных средств в одну отрасль и для последующего управления им.

Анализ  кредитного портфеля по секторам экономики  характеризуется следующими данными:

 

Таблица 2.2.

Диверсификации кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» ²⁷ в период 2010-2012 гг.

                                                                                                                           тыс.сом

Сектор экономики	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес %
Торговля	1 082 152	42,4	698 193	38,9	412 979	31,9
Потребительский	309 494	12,1	171 068	9,5	104 887	8,1
Ипотека	803 550	31,5	597 800	33,3	484 822	37,5
Промышленность	167 945	6,6	127 821	7,1	97 199	7,5
Строительство	151 844	6,0	88 643	4,9	84 171	6,5
Сельское хозяйство	31 433	1,2	17 720	1,0	9 633	0,7
Прочие	2 914	0,1	95 873	5,3	97 443	7,5
Итого кредиты	2 549 332	100	1 797 118	100	1 291 134	100
Резерв под обесценение	(76 893)		(128 754)		(117 925)
Итого кредиты клиентам	2 472 439		1 668 364		1 173 209

 

 

Данные  показывают, что Банк в основном нацелен на сектор экономики, как  торговля, к тому же развито ипотечное  кредитование, но Банк не концентрирует  все средства в этих сферах. Распыление кредитных средств по различным  секторам говорит о хорошей политике диверсификации кредитного портфеля.

Как видно  из приведенных данных, остаток задолженности  по ссудам, предоставленным Банком в 2011 году по сравнению с прошлым  годом снизился на 804,1 млн. сом или 32,5% и составил на конец отчетного  периода 1 668,4 млн.сом, в том числе снижение произошло по потребительским кредитам – на 133,2 млн.сом или 43,4%, по секторам: сельское хозяйство – на 13,4 млн. сом или 42,7%, строительство – 6,04 млн. сом или 39,8%, торговля – на 277,3 млн. сом или 31,1%. В 2012 году тенденция к снижению кредитного портфеля сохранилась. Уменьшение объемов кредитования наблюдается по всем отраслям²⁸.

Ссуды, выданные физическим лицам, представлены ссудами, выданными на ипотеку и потребительские  нужды и составляют в кредитном  портфеле Банка в 2012 году 687 152 тыс. сом  или 53,2% и характеризуются следующими данными:

Таблица 2.3.

Ссуды, выданные физическим лицам портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в период с 2010-2012 гг. тыс.сом                                                                                                                   

Вид кредита	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес %
Ипотечное кредитование	803 543	70,8	604 629	70,4	484 822	70,5
Потребительские кредиты	308 425	27,2	175 125	20,4	104 887	15,3
Прочие	23 314	2,1	79 291	9,2	97 443	14,2
Итого кредиты	1 135 282	100	859 045	100	687 152	100
Кредитный портфель по Банку	2 549 332	44,5	1 797 118	47,8	1 291 134	53,2

 

Основной  объем кредитования физических лиц  представлен ипотечными кредитами, доля ипотечных кредитов за анализируемый  период оставалась неизменной и составляла в среднем 70,5%. Объемы потребительского кредитования имеют тенденцию к  снижению.

В приведенной  ниже таблице представлен анализ текущей стоимости ссуд, предоставленных  клиентам, в разрезе полученного  обеспечения.

 

Таблица 2.4.

Кредитный портфель ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в разрезе обеспечения²⁹ в период 2010-2012 гг.

тыс.сом

Вид обеспечения	2010	Уд.вес %	2011	Уд.вес %	2012	Уд.вес %
Ссуды, обеспеченные недвижимостью и  смежными правами	2 121 588	83,2	1 560 128	86,1	1 156 545	89,6
Ссуды, обеспеченные денежной наличностью	218 735	8,6	130 840	7,3	69 883	5,4
Ссуды, обеспеченные товарами в обороте	88 973	3,5	51 530	2,8	29 368	2,2
Ссуды, обеспеченные прочими средствами	68 816	2,7	37 759	2,1	11 972	0,9
Ссуды, обеспеченные оборудованием	21 857	0,9	10 198	0,6	7 754	0,6
Ссуды, обеспеченные транспортными средствами	18 468	0,7	9 008	0,5	3 640	0,3
Прочее обеспечение	10 895	0,4	11 214	0,6	11 972	0,9
Итого кредиты	2 549 332	100	1 797 118	100	1 291 134	100
Резерв под обесценение	(76 893)		(128 754)		(117 925)
Итого кредиты клиентам	2 472 439		1 668 364		1 173 209

 

Как видно  из приведенных данных, наибольший удельный вес занимают ссуды, обеспеченные залогом недвижимости – 1 156,5 млн. сом  или 89,6%, которые по сравнению с  соответствующим периодом прошлого года как и портфель в целом, снизились  на 403,8 млн. сом, следующими по удельному  весу идут ссуды, обеспеченные залогом  денежных средств – 66,8 млн. сом или 5,4% и 3,1% приходится на ссуды, обеспеченные товарами.

Перейдем непосредственно к  оценке кредитной деятельности банка, рассмотрим коэффициенты, показывающие эффективность кредитной деятельности банка.

1. Кредиты /Обязательства = 1 291 134/1 528 350 = 0,84

Нижний предел данного коэффициента - 0,57 говорит  о том, что политика банка неэффективна, появляются убытки.

Верхний предел - 0,78 говорит об агрессивной кредитной  политике банка.

В нашем случае коэффициент, равный 0,84, свидетельствует о том, что  Банк ведет агрессивную кредитную  политику.

2. Кредиты /Капитал =1 291 134/880 224=1,46

Хорошее значение данного коэффициента в пределах 8.

В банке коэффициент равен 1,46, значит, капитал банка достаточен для выдачи дополнительных кредитов.

3. Риск невозврата= (Сумма РППУ/ кредитный портфель банка) *100%

Оценка риска невозврата проводят по пятибалльной системе, при этом, чем ниже риск возврата, тем выше  оценка и наоборот (расчет в табл. 2.5).

 

Таблица 2.5.

Оценка качества кредитного портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в период с 2010-2012 гг.

	2010	2011	2012
Кредитный портфель	2 549 332	1 797 118	1 291 134
РППУ	(76 893)	(128 754)	(117 925)
Риск невозврата	3,0	7,1	9,1

 

Значение коэффициента в ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» показывает увеличение отчислений в РППУ по отношению к кредитному портфелю. Такой расклад может говорить об ухудшении качества кредитного портфеля, что является повсеместным явлением в банках в течение 2012 года из-за нестабильной политической и экономической ситуации в стране.

Кредитный портфель ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в 2011 и 2012 годы классифицирован следующим образом:

 

Таблица 2.6.

Классификация кредитного портфеля портфеля ОАО «Коммерческий банк КЫРГЫЗСТАН» в период с 2011-2012 гг. тыс.сом

Группа кредитов согласно классификации	2011	Уд.вес, %	2012	Уд.вес, %
Нормальные	315 234	12,4	13 734	11,8
Удовлетворительные	2 082 751	81,7	1 206 993	67,2
Под наблюдением	90 835	3,6	151 414	8,4
Субстандартные	25 708	1,0	118 656	6,6
Сомнительные	21 070	0,8	95 286	5,3
Потери	13 734	0,5	12 342	0,7
Итого	2 549 332	100	1 797 118	100

 

В составе  нормальных кредитов числятся кредиты, выданные физическим лицам на потребительские  цели с принятием на депозит 10-20% от суммы выданного кредита и  кредиты, выданные физическим лицам  на ипотечное кредитование с принятием  на депозит от 30 до 50% от суммы выданного  кредита. По данным видам кредитов, разница между суммой выданного  кредита и суммой, находящейся  на депозитном счете проклассифицирована  как кредит удовлетворительный.

Безусловно, в банковском деле существуют множество рисков, но наиболее вероятные банковские убытки и связаны именно с кредитными рисками. Поэтому, задача получения максимальной прибыли должна корректироваться на уровень риска невозврата и тщательно контролироваться менеджерами и акционерами банк

 

 

 

           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                2.3 Анализ кредитоспособности заемщика банка

 

Представители банка при оценке кредитоспособности заемщика сравнивают сумму запрошенного кредита и как она соотносится  с личным доходом заёмщика, а также  проводят общую оценку финансового  положения заёмщика, стоимость его  имущества, состав семьи, личностные характеристики, факты профессиональной биографии, кредитную историю. 
Ниже перечислены основные методы оценки кредитоспособности физического лица.