Виды и роль банковского кредита

3. ипотечный кредит — это особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества. Участниками кредитной сделки могут быть банк-кредитор, кредитополучатель, продавец имущества при совершении финансовой сделки купли-продажи и владелец закладной на имущество, если она имеется.

Ипотечные кредиты классифицируются по различным признакам:

1. по объекту недвижимости: земельные участки; предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности; жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат; дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения; воздушные, морские суда, суда каботажного плавания и космические объекты; объекты незавершенного строительства;
2.   по целям кредитования: приобретение готового жилья в многоквартирном доме либо отдельного дома на одну или несколько семей в - качестве основного или дополнительного места жительства;
3.   по виду кредитора: банковские, небанковские, обычные и комбинированные (выдаваемые несколькими кредиторами), субсидируемые и выдаваемые на общих условиях;
4.   по виду заемщиков: кредиты, предоставляемые застройщикам и строителям, кредиты, предоставляемые непосредственно будущему владельцу жилья, сотрудникам банков, сотрудникам фирм - клиентов банка; клиентам риэлтерских фирм, лицам, проживающим в данном регионе; всем желающим;
5.   по виду процентной ставки: с фиксированной процентной ставкой; с переменной процентной ставкой;
6.   по возможности досрочного погашения: с правом досрочного погашения, без права досрочного погашения, с правом досрочного погашения при условии уплаты штрафа;
7. по степени обеспеченности: без первоначального взноса, с первоначальным взносом.
8.   по способу амортизации долга: постоянный ипотечный кредит, кредит с переменными выплатами, кредит с единовременным погашением, согласно особым условиям;
9. по способу финансирования: простое финансирование, вторичное финансирование, продажа имущества без ипотечной задолженности, продажа имущества при ипотечной задолженности; 

Виды ипотечных кредитов по методам их погашения, уплаты процентов  имеют свои подвиды: типовая ипотека (фиксированные выплаты), ипотека с периодическим увеличением сумм взносов (по согласованному графику), ипотека с изменяющейся суммой выплат (по сниженной ставке), ипотека с залоговым счетом, ипотека с переменной процентной ставкой, кредиты с дележом стоимости имущества, кредиты с двойным индексом.

Ипотечный кредит имеет  свои преимущества для банка и  кредитополучателя: наличие реальной стоимости, гарантирующей возврат  кредита и материальной обеспеченности его на протяжении срока кредитования (принцип конкретности залога), кредитор имеет возможность широкой диверсификации кредитования, создаются условия для решения производственных и социально-бытовых проблем для кредитополучателя, существует возможность повторного использования недвижимости кредитополучателя для получения кредита при возврате первого, залогодатель имеет право на владение и использование заложенного имущества [3, с. 250-264];

4.   лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования, приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества. Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи. Субъектами лизинга выступают лизингодатель (юридическое лицо, передающее по договору лизинга объект лизинга), лизингополучатель (субъект хозяйствования, получающий объект лизинга во временное владение и пользование по договору лизинга). В качестве производителей выступают предприятия, организации и другие субъекты хозяйствования, которые осуществляют производство и реализацию товарно-материальных ценностей. Классификация лизинга:

1)   по составу участников: прямой (без посредников), косвенный, групповой;

2) по типу имущества: лизинг движимого имущества (транспортные средства, строительная техника, производственное оборудование, механизмы, приборы, лицензии, ноу-хау, компьютерные программы и др.;

3) по способу заключения контракта: генеральный лизинг при долговременном сотрудничестве, сублизинг (возможность передачи имущества другому пользователю), обычный (основной);

4)  по способу приобретения имущества: возвратный лизинг (собственник имущества продает его лизинговой компании, а затем берет его в лизинг), лизинг производителя (лизинг поставщика) – лизингодатель финансирует производителя. При возобновляемом лизинге происходит периодическая замена ранее сданного в лизинг оборудования на однородные, но более совершенные образцы. Револьверный лизинг позволяет при истечении определенного срока обменять используемое оборудование на другое, в связи с изменением технологических процессов. Оперативный лизинг – это отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемого в лизинг имущества, не покрываются лизинговыми платежами в течение одного лизингового контракта.

5) по степени окупаемости, условиям амортизации объекта лизинга: финансовый и оперативный лизинг. Финансовый лизинг предусматривает, что лизинговые платежи в течение договора лизинга возмещают лизингодателю полную стоимость объекта лизинга или большую его часть.

6)    по объему обслуживания: чистый лизинг (основные обязанности ложатся на лизингополучателя), лизинг с полным обслуживанием (полный набор услуг), лизинг с частичным набором услуг, «мокрый» лизинг.

7)   по типу финансирования за счет лизингодателя, с привлечением кредита, раздельный.

8) по территории действия: внутренний, международный (делится на экспортный лизинг, импортный лизинг, транзитный лизинг, косвенный международный лизинг).

Своеобразие лизинга по сравнению с другими формами аренды состоит в объединении элементов инвестиционных, кредитных, торговых операций [3, с. 242-250];

5. коммерческий кредит — характеризует кредитную сделку между предприятием-продавцом (кредитором) и покупателем (кредитополучателем). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты, сумма которых включается в цену товара и сумму векселя. При коммерческом кредите участники кредитных отношений сами регулируют свои хозяйственные отношения и создают платежные средства в виде товарных векселей – оформленных письменных обязательств должника кредитору уплатить указанную сумму в срок.

В зависимости от субъекта, производящего выплату по векселю, он бывает простой и переводной. Простой вексель – ценная бумага, выписанная должником, которая свидетельствует о безусловном обязательстве векселедателя выплатить сумму денег особе, указанной при передаточной надписи (долговое обязательство, долговая расписка). В переводном векселе изначально участвуют три лица: векселедатель (трассант), трассат (плательщик), векселедержатель. Свое согласие на оплату трассат подтверждает акцептом – письменное обязательство на переводном векселе, которым плательщик (трассат) принимает документ к платежу. Второй экземпляр векселя с помощью индоссамента может передаваться.

Коммерческий кредит отличается от банковского по составу участников, порядку оформления, величине процента, экономическому содержанию кредитной операции. Он предполагает взаимосвязь кредитной и торговой сделок. Окончание торговой операции совпадает с началом кредитной сделки, которая будет завершена при погашении предприятием-кредитополучателем задолженности по коммерческому кредиту.

Коммерческий кредит тесно взаимосвязан с банковским кредитом. На объем коммерческого кредита, его динамику влияют экономическое развитие страны, наличие кредитных  ресурсов в банках, развитие других форм кредита. Чем шире учетные и залоговые операции банка, тем в большей мере банковский кредит содействует развитию коммерческого кредита.

Многообразие международных экономических отношений порождает множество коммерческих кредитов:  кредит по открытому счету (соглашение между экспортером и импортером), по которому поставщик записывает на счет покупателя в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в срок; авансовый платеж (покупательский аванс); сотрудничество на компенсационной основе позволяет сооружать объекты на территории страны-заемщика с использованием иностранных кредитов, которые погашаются продукцией на вновь создаваемых ими предприятиях. [3, с. 226-232];

6.   потребительский кредит — отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь (приобрести) только в будущем — при условии накопления необходимой суммы денежных средств.

Субъектами кредитных отношений являются физические лица (кредитополучатели) и кредиторы – банки, небанковские кредитно-финансовые организации (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката), предприятия и организации. Основными объектами кредитования являются затраты населения, связанные с удовлетворением потребностей текущего характера, затраты капитального характера на строительство и поддержание недвижимого имущества.

Классификация потребительских кредитов по признакам: целевому характеру; субъектам кредитных отношений; способу организации предоставления ссуженных средств (организованнее и неорганизованные, прямые и косвенные); форм выдачи – товарные и денежные кредиты; степени покрытия кредитом стоимости потребительских товаров, услуг (на полную стоимость или частичную оплату); срокам возврата (краткосрочные и долгосрочные).

В зависимости от целевого назначения потребительский кредит бывает:

1) инвестиционный – на строительство, завершение строительства, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков, благоустройство домов, дач,  капитальный ремонт, реконструкция, ремонт и строительство надворных построек и др.;

2) кредиты на текущие нужды: покупка товаров, оздоровление детей и взрослых, телефонизация, оплата лечения, приобретение лекарств, приборов, медицинской техники, затраты на обучение в вузах;

3) кредиты на развитие личных хозяйств – приобретение транспортных средств, сельхоз техники, домашнего скота и др.;

4) целевые кредиты отдельным социальным группам (молодым семьям, молодым специалистам, студентам);

5) нецелевые потребительские наличные кредиты (лечение, несчастный случай, стихийное бедствие, получение образования);

6) банковские пластиковые карточки, которые являются именным денежным документом, выпущенные кредитной организацией для приобретения товаров и услуг в розничной торговле. По каждой карточке устанавливается кредитный лимит, который может быть изменен в ту или иную сторону в зависимости от режима пользования карточкой.

К потребительскому кредиту относится ломбардный: представляет собой краткосрочную и фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т.д.) [3, с. 233].

7. международный кредит. Функции международного кредита: перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует поступлению национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу;

экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем использования кредитных средств (тратт, векселей, чеков, переводов и др.), развития и ускорения безналичных платежей; ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных кредитов; регулирование экономики.

Классификация форм кредита осуществляется по:

1. коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами; финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведения валютной интервенции центральным банком; промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров, услуг (например, инжиниринг);

2)   по видам: товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа или  на основе лизингового контракта); валютные (выдается в денежной форме в национальной валюте одной из стран, в коллективной валюте или в нескольких валютах одновременно);

3) технике предоставления: наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика; акцептные в форме акцепта (согласия платить) тратты импортером или банком; депозитные сертификаты (используются банками для займов на международном денежном рынке, представляет собой письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств и праве вкладчика на получение вклада и процентов по нем); облигационные займы (путем выпуска и размещения облигаций, используются иностранные облигационные займы – проводятся в форме свободного выпуска облигаций одной страны на рынке другой, еврооблигационные займы размещаются одновременно на рынках разных стран и продаются в соответствии со сложившейся на них конъюнктурой); консорциональные кредиты (для мобилизации необходимых для кредитования дополнительных ресурсов и снижения кредитных рисков, предполагает наличие нескольких кредиторов);