Виды и роль банковского кредита

4) по валюте кредита: в валюте страны кредитора; в валюте страны заемщика; в валюте третьей страны; в коллективной валюте.

5)   по срокам:  краткосрочные кредиты (от 1 дня до 1 года, иногда до 18 мес., обслуживают движение оборотного капитала фирм, краткосрочные ресурсы кредитных и финансовых организаций и государства во внешнеэкономической сфере); среднесрочные (от 1 года до 5 лет, содействуют кругообороту и обороту основного капитала товаропроизводителей, межстрановому движению среднесрочных ресурсов кредитных и финансовых организаций); долгосрочные (свыше 5 лет, могут предоставляться в виде проектного финансирования и займов).

6.    по обеспечению: обеспеченные кредиты (наличие источника погашения, который сможет использовать кредитор в случае невозврата заемщиком взятых в долг средств); бланковые кредиты (без обеспечения, под обязательство заемщика, используется при кредитовании контокоррентным счетам и предоставлении овердрафта).

7) по виду процентных ставок (выбор зависит от темпов инфляции динамики валютного курса): с плавающей ставкой; с фиксированной ставкой; с комбинированной ставкой;

8)    в зависимости от кредитора: государственный (в форме прямых кредитов правительства одной страны правительству другой страны; частный кредит: банковский кредит используется для обслуживания международной торговли, экспорта и импорта. В современной практике используются следующие виды международного банковского кредита: акцептный кредит, акцептно-рамбурсный кредит, международный факторинговый кредит, международный форфейтинг, кредит покупателю); фирменный кредит (фирма-экспортер одной страны предоставляет отсрочку платежа за проданные товары или услуги импортеру из другой страны); кредиты небанковских кредитных организаций; кредиты международных финансовых организаций, предоставляются МВФ, группой всемирного банка, Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), региональными банками развития и др. Кредитование осуществляется на более льготных условиях; смешанные кредиты предоставляются совместно различными субъектами международных кредитных отношений.

Роль международного кредита в развитии национальной и мировой экономик заключается в следующем: расширяется мировая торговля и повышается ее эффективность, углубляется международное разделение труда, идет перераспределение ресурсов кредитных между странами, развивается экспорт национальных товаров, идет экономический рост в стране-заемщика, решаются социальные проблемы[3, с. 271];

8. факторинговый кредит – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (платежных документов за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, других долговых обязательств) и передачей фактору права получения платежа по ним. В роли фактора могут выступать банки, небанковские кредитно-финансовые организации, специализированные факторинговые фирмы. Основным принципом факторинга является возмещение поставщику (кредитору) части суммы платежа по долговым требованиям к плательщику.

Различают следующие виды договоров факторинга:

1)   по территории действия: внутренний факторинг и международный факторинг;

2) по форме заключения договора: открытый (конвенционный) – предполагает уведомление покупателя о заключении договора факторинга, по которому права кредитора переходят к фактору, закрытый (конфиденциальный) – должник не осведомлен об уступке фактору его обязательств перед кредитором.

3)     по условиям платежа между фактором и кредитором: с правом регресса – дает право обратного требования к кредитору возместить фактору уплаченную сумму в случае неоплаты должником денежных требований, договор без права регресса – в этом случае фактор несет риск неоплаты должником денежных требований.

4) по объему оказанных услуг: договор на полное факторинговое обслуживание – полное обслуживание включает инкассирование дебиторской задолженности поставщика, кредитование в форме предварительной оплаты долговых требований, ведение бухучета дебиторов, страхование от кредитного риска и управление кредитом, консультирование, сбытовые, транспортные и иные услуги; договор на обслуживание отдельных операций.

3. По сфере функционирования: национальный — если кредитор и кредитополучатель находятся внутри одного государства; международный – если одним из участников кредитной сделки является иностранный субъект.
4.   В зависимости от назначения кредита: производительная форма - предполагает использование кредита на цели производства и обращения, т.е. на производительные цели; потребительская форма - используется для потребительских нужд населения.
5.   По способу предоставления: прямая форма – без посредников между кредитором и кредитополучателем, т.е. кредит выдается непосредственно пользователю; косвенная  –  возникает, когда кредит берется для кредитования других субъектов [3, с. 217].
6.   По группам кредитополучателей: кредиты, предоставленные юридическим лицам; кредиты, предоставленные физическим лицам.
7.   В зависимости от срока погашения кредита: срочные кредиты, пролонгированные кредиты — кредиты, срок погашения которых перенесен банком по просьбе кредитополучателя в силу объективных обстоятельств на более поздний период; просроченные кредиты.
8.   В зависимости от валюты, в которой предоставляется кредит: кредиты, предоставляемые в национальной валюте; кредиты, предоставляемые в иностранной валюте.

9. В зависимости от методов предоставления кредита: разовые - выдаются единовременно в полном объеме; предоставляемые в форме открытой кредитной линии - банк в течение определенного договором периода обязуется периодически предоставлять денежные средства в форме кредита в пределах согласованной с кредитополучателем суммы [4, с. 67-69

2. Роль банковского кредита в экономике.

Роль кредита определяется особенностями проявления его функций в данных экономических условиях и представляет собой результат функционирования кредитных отношений. Роль кредита в функционировании высокоразвитого рыночного хозяйства весьма велика и многогранна и проявляется как на макроэкономическом уровне, так и на уровне отдельных экономических субъектов. Содействие непрерывности воспроизводственного процесса и ускорению оборота капитала составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов тем хозяйствующим субъектам, которые испытывают временный недостаток средств. Способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения.

Роль кредита в регулировании процесса воспроизводства во многом определяется способом производства, уровнем развития рыночных отношений. В развитом рыночном хозяйстве кредит оказывает непосредственное регулирующее воздействие на процесс производства, которое проявляется одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную политику) и опосредованно — на микроуровне (через отношения коммерческого расчета).

Перераспределяя денежные и товарные ресурсы между секторами и отраслями экономики, хозяйствующими субъектами, кредит способствует расширению и интенсификации воспроизводства, участвует в формировании его структуры. Воздействие по этим направлениям кредит оказывает также за счет своих стимулирующих свойств, обусловленных тем, что он предоставляется на принципах возвратности, срочности и платности. Для обеспечения выполнения кредитного договора хозяйствующему субъекту необходимо рационально использовать взятые в кредит средства, предпринимать усилия по ускорению их оборота, сокращению издержек и повышению прибыльности производства.

Влияние кредита на воспроизводство проявляется также в действии концентрации и централизации производства. Кроме того, он способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения научно-технического прогресса. Это воздействие реализуется прежде всего косвенным путем — через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции и т.д. Вместе с тем кредит может прямо влиять на развитие НТП, поскольку является важнейшим источником капитальных вложений. Однако эффективность такого влияния определяется проводимой кредитной политикой.

Регулирующая роль кредита проявляется как в масштабах национального хозяйства, так и на уровне его отдельных звеньев. На микроуровне кредит оказывает воздействие на кругооборот и оборот средств хозяйствующих субъектов, в частности через порядок кредитования, т.е. условия предоставления и погашения кредитов. С развитием рыночных отношений потребность в денежных ресурсах для поддержания конкурентоспособности возрастает, и хозяйствующие субъекты не в состоянии удовлетворить ее только за счет собственных средств. Кредит оказывает непосредственное влияние на сбалансированность экономики путем его воздействия на темпы роста и структуру воспроизводства, на объем и структуру совокупного денежного оборота.

В рыночном хозяйстве кредит участвует в регулировании и оптимизации пропорций общественного воспроизводства. Кредиторы стараются направлять свободные ресурсы на кредитование наиболее рентабельных отраслей и хозяйствующих субъектов или высокоэффективных мероприятий, поскольку это обеспечивает получение большей прибыли и снижение кредитного риска, что способствует структурной перестройке экономики в соответствии с меняющимися потребностями общества.

Кредит прямо влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики, воздействуя как на предложение товаров, так и на совокупный платежеспособный спрос. Влияние кредита на предложение товаров заключается в том, что использование кредитных ресурсов в хозяйственном обороте ведет к увеличению объема товарного производства. При этом стимулируется расширение производства тех товаров, в которых нуждается общество, что способствует расширению емкости рынка с позиций предложения.

Кредит выступает фактором снижения издержек обращения, т.е. снижения затрат на организацию денежного оборота в масштабах общества. Эта роль реализуется прежде всего в процессе выполнения кредитом функции замещения наличных денег кредитными операциями: развитие безналичных расчетов позволяет сокращать наличный денежный оборот, заменяя его безналичным оборотом. Это значительно уменьшает издержки обращения за счет сокращения расходов по выпуску, учету, обращению и хранению денежных знаков, а так же увеличивает скорость оборота денег, что позволяет удовлетворять потребности воспроизводственного процесса при относительно меньшей денежной массе.

Роль кредита в реализации социальной политики государства раскрывается во многих аспектах его функционирования: на основе кредитов повышается эффективность общественного воспроизводства и более полно удовлетворяются потребности общества, растет жизненный уровень граждан; являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит содействует сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и в конечном счете — доходов населения; кредит способствует улучшению состояния потребительского рынка в соответствии с приоритетами социальной политики; большое социальное значение имеет потребительский кредит, развитие которого приводит к улучшению качества жизни населения.

Формирование мирового хозяйства привело к повышению роли кредита в развитии международных экономических связей, углублении международного разделения труда. В современных условиях значение кредита в отношениях между странами еще более возрастает в связи с усилением процесса глобализации и либерализацией международных и национальных финансовых рынков. В мировом внешнеэкономическом обороте темпы роста международного кредита намного опережают темпы роста мировой внешней торговли. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей. Он широко используется при проведении международных расчетных операций и для развития национальной экономики: при нехватке кредитных ресурсов на внутреннем рынке привлекаются иностранные инвестиции [3, с. 209-214].

В современном экономическом  и социальном развитии общества кредит стал неотъемлемой частью нашей жизни. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного  сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. С помощью кредита капитал приобретает большую эластичность и мобильность, способность быстро перемещаться из одних предприятий, отраслей, регионов и стран в другие, что способствует развитию экономики. Именно поэтому кредит в современном обществе приобретает все большую значимость.

Так, если рассмотреть  динамику роста кредитов, выданным банками РБ (Приложение А) за последние 3 года, можно отметить устойчивую тенденцию к увеличению объема выдаваемых кредитов. На 1 января 2011 г. задолженность по кредитам составила 63639,9 млрд. руб., что в почти в 2,2 раза больше, чем на 1 января 2009 г. и в 1,42 раза больше, чем на 1 января 2010 г. Следует отметить, что объем кредитов, выдаваемых в национальной валюте, значительно превышает объем кредитов, выдаваемых в иностранной валюте, что, прежде всего, зависит от денежно-кредитной политики, проводимой в республике, а так же связано с мировым финансовым кризисом, который в значительной степени оказывает влияние на все сферы жизни современного общества, в том числе и на кредит. Так, задолженность по кредитам в национальной валюте увеличилась на 1 января 2011 г. по сравнению с данными на 1 января 2009 г. почти в 2,5 раза и составила 44826,8 млрд. руб. (или 70,4%  от общего объема задолженности). Проанализировав динамику задолженности по кредитам, выданным банками секторам экономики, можно отметить следующее: всем секторам экономики характерно значительное увеличение объема задолженности по кредитам. Наибольший удельный вес в общем объеме задолженности по кредитам имеет частный сектор экономики — 48,57% на 1 января 2011 г. (или 30913,3 млрд. руб.). Данный показатель увеличился за анализируемый период в 2,2 раза (или на 119,1%). Наименьший удельный вес задолженности приходится на кредиты небанковским финансовым организациям – 1,04% (или 659,5 млрд. руб.). Но, несмотря на это данный показатель увеличился в 5,03 раза на 1 января 2011 г. по сравнению с 1 января 2009 г. Задолженность по кредитам государственных коммерческих предприятий и физических лиц за анализируемый период так же увеличилась соответственно в 2,38 раза (или на 138%, что составило на 1 января 2011 г. 16113,6 млрд. руб.) и в 2 раза (или на 100,2%, что составило 15953,5 млрд. руб.).

Так же важно рассмотреть  динамику задолженности по кредитам, выданным банками в разрезе областей РБ (Приложение Б). Как видно из таблицы Б.-1, наибольший удельный вес в общем объеме задолженности приходится на г. Минск (на 1 января 2009 г. он составлял 31,7%, за анализируемый период снизился на 4,2 процентных пункта и составил на 1 января 2011 г. в денежном выражении 17514,9 млрд. руб.). Наименьший удельный вес на 1 января 2009 г. по кредитной задолженности приходился на Могилевскую область – 8,7%, за анализируемый период он увеличился на 1,5 процентных пункта, вместе с тем уменьшилась доля кредитной задолженности по Минской области на 0,9 процентных пункта и составила на 1 января 2011 г. 9,1% – это на сегодня наименьшая доля кредитной задолженности по республике. Что касается остальных областей РБ, то их удельный вес на 1 января 2011 г. можно расположить в следующем порядке: Гомельская область – 15,9%; Брестская область – 13,4%; Гродненская область – 12,9%; Витебская область – 11,0%; Могилевская область – 10,2%. Данное соотношение можно более наглядно увидеть на рисунке 2.1.