Анализ влияния инвестиций на повышение эффективности деятельности коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк России»

Оглавление

 

Введение                                                                                                                               3

Глава 1 Теоретические аспекты управления инвестиционно-кредитным портфелем коммерческого банка                                                                                 5

1.1 Кредит и инвестиции как объект экономической сиситемы                         5

1.2 Инвестиционная деятельность коммерческих банков - её сущность, формы и прнципы                                                                                                    8

1.3 Проблемы осуществления инвестиционной деятельности коммерческими банками в России                                                                                                   12

1.4 Развитие системы инвестиционных предприятий в России. Инвестиционная привлекательность Алтайского края                                     24

Глава 2 Анализ влияния инвестиций на повышение эффективности деятельности коммерческого банка на примере ОАО «Сбербанк России»    26

2.1 Характеристика инвестиционной деятельности ОАО «Сбербанк России»26

2.2 Анализ влияния инвестиций  на повышение эффективности деятельности  ОАО «Сбербанк России»                                                                                                 40

Глава 3 Основные проблемы и направления  развития инвестиционных операций в  коммерческом банке

3.1 Проблемы осуществления инвестиционной деятельности и способы их решения                                                                                                                              51

Заключение                                                                                                            54 Список использованной литературы                                                                  56

 

Введение

Инвестиционный  процесс является одним из важнейших  звеньев экономической системы, обеспечивающим воспроизводственную  функцию, уровень технологической  основы, эффективности и качества промышленного производства. Выход  товаропроизводителей на новые индустриальные рубежи невозможен без реализации крупных  инвестиционных проектов, направленных на коренную модернизацию производственного  потенциала. Вовлечение денежных ресурсов в этот процесс напрямую зависит  от расширения и развития активных операций, которые осуществляют на финансовом рынке различные инвестиционные институты, в том числе коммерческие банки.

В новых  экономических условиях неизмеримо возросли требования к качеству банковского  менеджмента, что, безусловно, выводит  на первый план проблему формирования и управления кредитно-инвестиционным портфелем коммерческого банка.

Управление  инвестиционно-кредитным портфелем – это важнейшая составляющая банковского менеджмента, влияющая на доходность, надежность и ликвидность банка.

Актуальность  исследования. Необходимость активизации  инвестиционного поведения коммерческих банков с целью эффективного размещения свободных финансовых ресурсов определяет целесообразность разработки и совершенствования  механизмов банковского инвестиционного  кредитования с учетом как потенциала коммерческого банка, так и рыночной конъюнктуры, процессов стабилизации экономического развития, перспектив развития отдельных отраслей и регионов, что и обусловливает актуальность темы исследования.

Степень разработанности проблемы. Теоретико-методологические проблемы управления инвестиционно-кредитным портфелем рассматриваются в работах таких зарубежных авторов, как Т. Кох, Мак Нотон Д., П. Роуз, Дж. Синки, М. Хиггинс, Е.В. Боуден. В России отдельные аспекты получили развитие сравнительно недавно в работах А.С. Кокина, К.В. Кочмолы, М.А. Помориной, А.В. Бородина, М.Н. Тоцкого.

Такие отечественные  авторы, как Л.П. Белых, И.В. Ларионов, И.В. Меркурьев, В.А. Купчинский рассматривают, как правило, управление банковским портфелем в целом, не уделяя должного внимания инвестиционно-кредитному портфелю банка. Недостаточно исследованными являются процессы управления рисками и диверсификации кредитного портфеля банка.

В.Т. Севрук, O.JI. Устенок, А.Е. Богданова, Б.И. Герасимов, А.В. Дроздова, И.В. Иода, Г.М. Колпакова, Н.А. Савинская, Е.Б. Ширинская и др. обращаются к исследованию процесса управления кредитным риском, но рассматривают риск отдельного кредита, и только Тоцкий М.Н. исследует процесс управления кредитным риском кредитного портфеля банка. Влияние других видов банковских рисков на кредитный портфель в экономической литературе не рассматривается, отсутствует классификация рисков инвестиционно-кредитного портфеля банка.

Отсутствуют концептуальные работы, посвященные  проблеме управления инвестиционно-кредитным портфелем в специфических условиях российской экономики.

Таким образом, в большинстве исследований процесс  управления кредитным портфелем  не рассматривается комплексно и  требует системного подхода к  изучению.

Целью работы является исследование теоретических  основ управления инвестиционно-кредитным портфелем и разработке методического подхода по оптимизации процесса управления инвестиционно-кредитным портфелем в коммерческом банке.

Цель  исследования обуславливает постановку и решение следующих задач:

1. Раскрытие сущности управления инвестиционно-кредитным портфелем коммерческого банка.
2. Анализ существующих проблем инвестиционного кредитования.
3. Исследование инвестиционной привлекательности региона.
4. Проведение анализа инвестиционно-кредитного портфеля коммерческого банка.
5. Разработка методики управления инвестиционно-кредитным портфелем коммерческого банка.

Объектом  исследования является кредитно-инвестиционный портфель коммерческого банка.

Предметом исследования являются способы и методы управления инвестиционно-кредитным портфелем коммерческого банка.

Теоретической и методологической основой диссертационной  работы послужили исследования отечественных  и зарубежных ученых по эффективному формированию и управлению инвестиционно-кредитным портфелем банков. 

В работе над диссертацией автор опирался на труды таких экономистов, как  О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, А.М. Тавасиев, В.В. Киселев, И.В. Ларионов, Л.Г. Батракова, П. Роуз.

При решении  поставленных в диссертационной  работе задач применены методы исторических аналогий и системный метод, позволяющий  рассмотреть изучаемые процессы в динамике. Кроме того, в качестве инструментов исследования использованы графический и табличный методы исследования.

Информационную  базу исследования составили законодательные  и нормативные акты, касающиеся порядка  и особенностей осуществления инвестиционного  кредитования коммерческими банками, статистические данные Банка России и Министерства финансов, материалы  банковских конференций, а также  материалы исследований, публикуемых  в научных сборниках и периодической  печати.    

Научная новизна заключается в следующем:

1. Разработана методика управления инвестиционно-кредитным портфелем банка, основанная на выявлении основных факторов, влияющих на формирование портфеля, а также определении оптимального уровня рисков для банка.
2. Определены этапы контроля (мониторинга) хода  реализации инвестиционных проектов с целью предупреждения наступления потенциальных рисков.

Практическая  значимость работы состоит в том, что основные положения и выводы, полученные в ходе исследования, могут  быть использованы для выбора наиболее оптимального процесса управления инвестиционно-кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях.

 

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННО-КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

1. Кредит и инвестиции как элемент экономической системы

 

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации.

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве:

1. Возвратность кредита.  Этот принцип выражает необходимость  своевременного возврата полученных  от кредитора финансовых ресурсов  после завершения их использования  заемщиком. Он находит свое  практическое выражение в погашении  конкретной ссуды путем перечисления  соответствующей суммы денежных  средств на счет предоставившей  ее кредитной организации.

2. Срочность кредита. Этот  принцип отражает необходимость  его возврата не в любое  приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре. Сроки кредитования устанавливаются  банком исходя из сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат, но не  выше нормативных.

3. Платность кредита. Этот  принцип выражает необходимость  не только прямого возврата  заемщиком полученных от банка  кредитных ресурсов, но и внесения  банку определенной платы за  пользование ссудой. Экономическая  сущность платы за кредит отражается  в фактическом распределении  полученной предприятием прибыли  за счет использования ссуды  между банком и предприятием.

4. Обеспеченность кредита.  Этот принцип выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых  на себя обязательств, а именно: наличие у заемщика юридически  оформленных обязательств, гарантирующих  своевременный возврат кредита  (залоговые обязательства, гарантии, поручительство, страхование ответственности  непогашения кредита).

5. Дифференцированность кредитования. Коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Сущность и роль кредита, которую он выполняет в экономической  системе, наиболее наглядно прослеживаются через его функции. 

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

1. Обслуживание товарного  обращения через кредит.

2. Аккумуляция денежных  сбережений (накоплений) предприятий,  населения, государства, а также  иностранных клиентов.

3. Трансформация денежных  фондов непосредственно в ссудный  капитал и использование его  в виде капиталовложений для  обслуживания процесса производства.

4. Обслуживание государства  и населения как источников  капитала для покрытия государственных  и потребительских расходов.

5. Ускорение концентрации  и централизации капитала, содействие  образованию мощных финансово-промышленных  групп.

Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание  капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы.

Помимо пяти вышеназванных  функций, можно выделить:

- Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль.