Оценка эффективности инвестиционного проекта по созданию производства МДФ (древесноволокнистых плит средней плотности) (на примере «ОА

Начиная с 70-х годов, ежегодный  прирост выпуска плит МДФ достигает 10-20%, и только за трехлетний период с 1993 по 1996 г. имело место двукратное увеличение мирового производства. Их доля среди других древесно-плитных материалов в настоящее время приближается к 15%, и показатель этот имеет тенденцию к увеличению, поскольку древесно-плитные материалы (ДПМ) в целом прибавляют ежегодно от силы 3-4%. Ведущими центрами этой подотрасли являются Северная Америка, Европа и Азиатско-Тихоокеанский регион.

Как уже было замечено выше, МДФ - одини из самых быстро развивающихся направлений в области производства ДПМ. Они активно вытесняют из мебельного производства традиционные ДВП и ДСП, при этом 85% МДФ Россия импортирует из Финляндии, Германии, Швейцарии, Австрии и других стран. По оценке ВНИИ деревообрабатывающей промышленности (ВНИИдрев), к 2009 г. потребность российских мебельщиков в МДФ-плитах возрастет до 500  - 600 тыс. м³, российские же предприятия производят всего 90 тыс. м³.

Сейчас объем европейского рынка МДФ-плит составляет около 10 млн. м³ в год. У иностранных производителей МДФ-плит есть возможность увеличить объем продаж в России в несколько раз. Шекснинский комбинат, фактически единственный российский производитель плит МДФ, перегружен заказами. Российские мебельщики с удовольствием пользовались бы отечественной продукцией. Если соблюдать технологию, то по качеству она не будет отличаться от импортных аналогов. Кроме того, импортные плиты дороже отечественных на 50-60%.

Проектируемое производство плит МДФ на ОАО «Лесосибирский ЛДК  № 1» будет обеспечиваться собственным сырьем (отходами лесопиления комбината). Смолу КФМТ-15 и другие химикаты планируется получать железнодорожным транспортом с Томского или Ангарского нефтехимического комбинатов.

Таким образом, трудностей и ограничений при использовании  местных ресурсов как в настоящем, так и в перспективе не предвидится.

ОАО «ЛЛДК № 1» будет  крупным производителем плит МДФ  в Красноярском крае. Поэтому на данном рынке у предприятия нет конкурентов, и комбинат будет обеспечен достаточным количеством заказов на ближайшую перспективу. Цель создания цеха МДФ на ОАО «ЛЛДК № 1» – занять 65 – 75% рынка МДФ в Красноярском крае и порядка 15% на российском рынке.

Целевыми сегментами рынка МДФ для комбината являются строительные организации, производители  мебели,  граждане г. Лесосибирска. А также плиты МДФ будет использовать и сам комбинат в производстве мебели.

Оборудование для производства плит МДФ в России не производится, поэтому ОАО «ЛЛДК № 1» будет  закупать линию МДФ у импортных  поставщиков.

Согласно с техническими условиями работы комбината, были выбраны следующие технико-коммерческие предложения фирм-поставщиков нового и б/у оборудования по производству МДФ: «Метсо» (Финляндия и Швеция),  «Бинос» (Германия), «Клинкерт» (Германия – Австрия), «Модул систем» (Германия), «Зимпелькамп» (Германия), «Диффенбахер» (Германия) (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Варианты поставки линий МДФ  для ОАО «ЛЛДК № 1» 

№ п/ п	Наименование линии МДФ	Годовая производительность, тыс. м3	Цена линии, млн. руб.	Цена СМР (здания, сооружения, инфраструктура), млн. руб.	Общая цена проекта, млн. руб.
1	Б/у оборудование по производству толстых (8-25 мм) МДФ, производительностью 150 м3/сут.	48	165	280	445
2	Новое оборудование по производству толстых (6-38 мм) МДФ, производительностью 250 м3/сут.	80	760	350	1110
3	Новое оборудование № 0041-389А по производству толстых (8-28 мм) МДФ, производительностью 250 м3/сут.	80	490	240	730
4	Новое оборудование по производству толстых (6-50 мм) МДФ, производительностью 250 м3/сут.	80	620	380	1000

 

Все 4 варианта технико-коммерческих предложений по линиям МДФ можно  разместить на промышленной площадке Лесосибирского «ЛДК № 1» между цехом  ДВП мокрого способа производства и складом открытого хранения щепы.

Расчет цены линии  представлена в табл. 3.2.

В цену поставки также  включена упаковка, транспортировка  и страховка.

Таблица 3.2

Расчет цены линии по производству МДФ фирмы «Binos Technologies»

Наименование показателя	Стоимость, млн. руб.
Цена оборудования на условиях франко-завод Шпринге	416,50
Транспортировка	14,00
Шефмонтаж	43,75
Запчасти на гарантийный период	15,75
Итого цена поставки	490,00

 

Затраты на строительно-монтажные  работы (здания и сооружения) и инфраструктуру (системы водоснабжения, теплоснабжения, электроснабжения, канализации, обеспечения сжатым воздухом, пожаротушения и др.) по укрупненным показателям составят 290 млн. руб.

Производство плит МДФ  – это автоматизированный комплекс нескольких отделений.

Технологический процесс  по производству древесноволокнистых  плит сухим непрерывным способом на базе трехэтажного периодического пресса нижнего давления производительностью 80000  м³ / 320 рабочих дней состоит из пяти основных этапов: раскрой заготовок; гидротермическая обработка, продолжающаяся 25-40 мин при температуре не ниже 60 ^оС; непосредственно профилирование, то есть придание изделию заданной формы воздействием повышенных температур (200-240 ^оС) и давления; сушка изделия без извлечения его из пресс-формы (таким образом закрепляется внешний вид изделия) и последняя операция - механическая обработка.

Помимо оборудования, для производства плит МДФ ОАО  «ЛЛДК № 1» необходимо возвести главный корпус, а также вспомогательные сооружения.

Главный корпус для производства МДФ с вспомогательными службами можно разместить на части площади открытого кучевого хранения щепы площадью 6912 м² (для этого необходимо возвести здание 144х48 м), а цех по приготовлению щепы на площади 1296 м² (имеющееся здание площадью54х24 м) на складе сырья в конце подкрановых путей. К главному корпусу необходимо возвести пристройки, в которых будет размещаться закрытый склад щепы с отделением сортировки и вспомогательные помещения. В конце здания можно разместить склад готовой продукции с прокладкой железнодорожной колеи для отгрузки продукции.

Помимо этого, требуется реконструкция существующего здания по приему жидкого парафина для совместного приема формальдегидной смолы из железнодорожных цистерн и перекачки по трубам в склад смол, а затем в производство.

Также для цеха МДФ  потребуется реконструкция электросетей и расширение очистных сооружений.

Расчет инвестиционных затрат представлен  в табл. 3.3.

 

Таблица 3.3

Расчет инвестиционных затрат

Группа	Наименование основных средств	Стоимость, млн. руб.
1	Здания и сооружения
1.1.	Главный корпус, включая пристройки	160
1.2.	Сооружения  (склад готовой продукции, реконструкция склада парафина, прокладка ж/д колеи)	80
	Итого по группе 1	240
2	Оборудование, включая СМР и  пуско-наладку
2.1.	Комплект технологического оборудования по производству плит МДФ	490
	Итого по группе 2	490
3	Оборудование энергообеспечения, включая СМР и пуско-наладку
3.1.	Оборудование (трансформаторная подстанция, водопроводная насосная станция)	30
3.2.	Энергетические сети (кабельная  линия, теплотрасса, водопровод, канализации)	20
	Итого по группе 3	50
4	Транспортные средства	15
5	Инвентарь	5
6	Потребность в оборотных средствах	37,22
	Всего	837,22

Стоимость основных фондов (включая СМР и пуско-наладку) (табл. 3.3) – 800 млн. руб. Из них здания и сооружения – 240 млн. руб., технологическое оборудование – 490, оборудование энергообеспечения – 50, транспортные средства – 15, инвентарь – 5 млн. руб.

Как видно из таблицы, самая затратная группа основных средств – технологическое оборудование, затем – здания и сооружения.

Расчет прироста оборотных  средств приведен в прил. 2.

Таким образом, инвестиционные затраты на строительство и оборудование цеха по производству МДФ составят 837,22 млн. руб.

Расчет себестоимости  МДФ складывается из расчета сырья  и материалов, заработной платы производственного персонала, амортизационных отчислений.

Расчет материальных и энергетических затрат на 1 м³ МДФ и на годовой выпуск продукции представлен в табл. 3.4.

Таблица 3.4

Расчет годовых материальных и  энергетических затрат

Наименование показателя	Расход сырья на м3		В год
Расход древесного сырья	м3	1,87	тыс. м3	149,6
Расход смолы	кг	0,143	тыс. тонн	11,44
Расход парафина	т	0,0128	тыс. тонн	1,024
Расход воды	м3	1,9	тыс. м3	152
Расход тепла	Гкал	1,2	тыс. Гкал	96
Расход электроэнергии	кВт*ч	353,3	млн. КВтч	28,264
Расход промстоков	т	0,69	тыс. тонн	55,2

Расчет стоимости сырья и  материалов проведен в табл. 3.5.

Таблица 3.5

Сводная таблица норм расхода, стоимости  сырья и материалов на 1 м³ МДФ

№ п/п	Материал	Единица Измерения	Цена за единицу с транспортными  расходами (руб.)	Норма расхода на 1 м3 плиты	Стоимость на  1 м3 плиты (руб.)
1	Древесина	м3	200	1,87	374,00
2	Смола	т	5275	0,143	754,33
3	Парафин	т	1583	0,0128	20,26
	Итого				1148,59