Формы и виды кредитования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

I Введение

1. Необходимость и сущность кредита
2. Системы и формы кредитования
3. Формы, виды и классификация кредита

II Запсибкомбанк

1.Краткая характеристика  «Запсибкомбанка»

2. Анализ процесса  кредитования в ОАО «Запсибкомбанк»

3. Особенности кредитования в современных условиях

4. Мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, оценка их эффективности

Заключение

Список литературы.

Приложения 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

     В мировой  практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.

В последние годы такая  услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.

Степень кредитного риска  зависит главным образом от организации кредитного процесса банком. Наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешения ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, хорошая постановка аналитической работы в банке и высокий уровень информации о клиентах - все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка. В условиях усиления конкуренции между банками механизм выдачи кредитов становится все проще: процентные ставки и тарифы снижаются, растут сроки, на которые можно взять кредит и суммы, банки устанавливают отсрочку первого платежа, снижаются требования по списку предоставляемых клиентом документов. Это в свою очередь приводит к росту просроченной задолженности. Вот почему все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности кредитного процесса.

Актуальность настоящей  работы обусловливается стремительным  развитием рынка потребительского кредитования, постоянной либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитных рисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма кредитования и специальной регулирующей нормативно-правовой базы.

Практическая значимость заключается в том, что исследования в области обеспечения позволят увеличить объемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату

полученных средств.

Цель курсовой работы - изучение основных форм и видов  кредита.

Для достижения цели поставлены следующие задачи:

· изучить сущность и  функции кредита;

· раскрыть структуру  кредита;

· изучить основные формы  и виды кредита;

· рассмотреть кредитование на примере «Запсибкомбанка»

Объектом работы является кредит, а предметом формы и  виды кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Необходимость  и сущность кредита.

 

       Кредит  в условиях перехода России  к рынку  представляет  собой   форму

движения ссудного капитала,  т.е.  денежного  капитала,  предоставляемого  в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного  капитала  в  ссудный  и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи  свободные денежные капиталы  и  доходы  предприятий,  личного  сектора  и  государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается  за  плату во временное пользование.

       Капитал  физически, в виде средств производства, не может переливаться

из одних отраслей в другие.  Этот  процесс  осуществляется  обычно  в  форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике  необходим, прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних  отраслей  в другие и уравнивания нормы прибыли.

       Кредит  разрешает  противоречие   между   необходимостью   свободного

перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной  форме.  Он  позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

       В   то  же  время   кредит  необходим   для  поддержания  непрерывности

кругооборота   фондов   действующих   предприятий,   обслуживания   процесса реализации  производственных  товаров,  что  особенно   важно   в   условиях становления рыночных отношений. Регулируя доступ заемщиков на рынок  ссудных капиталов, предоставляя правительственные  гарантии  и  льготы,  государство ориентирует  банки  на  преимущественное кредитование  тех  предприятий   и отраслей,   деятельность   которых   соответствует   задачам   осуществления общенациональных  программ  социально-экономического  развития.  Государство может  использовать  кредит   для   стимулирования   капитальных   вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых районов.

       Без   кредитной   поддержки   невозможно   обеспечить    быстрое    и

цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого  бизнеса, внедрение  предпринимательской  деятельности  на внутригосударственном   и внешнем экономическом пространстве.

       Благодаря  кредиту происходит  более   быстрый   процесс  капитализации

прибыли,  а  следовательно,  концентрации  производства.  Он  может  сыграть заметную роль и в осуществлении  программы  приватизации  государственной  и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.  Кредитная система в лице банков принимает  активное  участие и в самом выпуске,  и размещении акций.

       Переход  России  к  рыночной  экономике,  повышение  эффективности   ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно  обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

На базе неравномерности  кругооборота и оборота капиталов  естественным становится появление  отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное  противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик  беден, а потому, что у него в  силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте.

Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно формировать не по сумме денег, а на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений.

В связи с этим следует  отметить, что первым отличием кредитных  от денежных отношении является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, деньги - от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты, а именно: кредитор и заемщик. Второе отличие кредита от денег заключается в отсрочке платежа за тот или иной товар. В этом случае участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Тем не менее, если деньги проявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке - только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа.

Нельзя также забывать, что в акте платежа деньги проявляют  свою суть не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением кредита. Как отмечалось ранее, деньги как средство платежа функционируют и при уплате налогов в бюджет, при выплате стипендий, пособий и т.п.

Третье отличие кредита  от денег связано с различием  потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений, для кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворяет временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие кредита  от денег прослеживается в их движении. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Платный характер кредита  порождает его движение как капитала. Сущность кредита можно определить как движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной

экономики и неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как

крупные объединения  и предприятия, так и малые торговые, производственные и

другие предприятия.

Изобретение кредита, вслед  за деньгами, является гениальным открытием

человечества. Благодаря  ему уменьшилось время на удовлетворение личных и

хозяйственных потребностей граждан и предприятий. Граждане, воспользовавшись

кредитом, получают возможность  направить полученные дополнительные средства

на расширение своего дела или ускорить процесс получения  в своё распоряжение

благ, которыми, не будь кредита, они  могли владеть лишь в будущем.

Термин – Кредит происходит о латинского слова «CREDITUM» (ссуда, долг;

доверие; он верит) и означает разновидность  экономической сделки, договор между

юридическими или физическими  лицами о займе или ссуде, т.е. кредитор

предоставляет заемщику на определенный срок деньги или в некоторых случаях

имущество. Принципиальные характеристики кредита заключаются в срочности,

возвратности и платности.

     Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного

капитала, т.е. денежного  капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит

трансформирует денежный капитал  в ссудный капитал и выражает отношения между

кредитором и заемщиком.

При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы граждан, предприятий

и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату

передается во временное  пользование.

Необходимость и возможность  кредита обусловлена закономерностями кругооборота

и оборота капитала в  процессе воспроизводства: на одних  местах высвобождаются

временно свободные  средства, выступающие источником кредита, на других

возникает потребность  в кредите, например, для расширения производства. Таким

образом кредит способствует экономическому росту: кредитор получает плату за

кредит, а заёмщик увеличивает  свои производственные фонды и обновляет  их,

объем продукции, освоение новых технологий, .

Кредит так же является основным источником удовлетворения огромного  спроса на

денежные ресурсы. Даже при высоком уровне рентабельности и самофинансирования

хозяйствующим экономическим  субъектам бывает недостаточно собственных  средств

для текущей деятельности и осуществления инвестиций. Кредиты  нужны (например)

когда:

·        Предприятие находится «в прорыве», потому что сорвалась по той или

иной причине реализация продукции.

·        Подвели поставщики или покупатели

·        Возникли трудности с выплатой заработной платы сотрудникам и т.д.

Но потребность в  денежных ресурсах не уменьшается, а  наоборот, во много раз

возрастает и становится особенно актуальной в связи с  глубоким техническим

перевооружением, требующим  больших инвестиций. Таким образом, кредит

стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников

капитала для расширения производства на основе достижений научно –

технического прогресса.

В условиях перехода России к рынку роль и значение кредитных отношений

возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение

централизованного перераспределения  денежных ресурсов и переход

преимущественно к горизонтальному  их движению на финансовом рынке. Изменяется

роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль

кредита в системе  экономических отношений. С помощью  кредита в рыночной

экономики, прежде всего, облегчается и становится реальным процесс перелива

капитала из одних  отраслей в другие. При этом кредит теряет ограниченность