Формы и виды кредитования

       клиентом  отдельно, а затем, после согласования  с  заемщиком  условий

       сделки, заключается общий договор.

    8. Наличие  обеспечения.

    1  Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот  вид кредита  не  имеет  конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным  по кредитоспособности клиентам, с которым банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Кредит  выдается  им для удовлетворения возникшей в ходе  осуществления  производственного процесса потребности в  дополнительных  денежных  средствах,  носящей преимущественно кратковременный характер.  Т.к.  ссуда  выдается  без обеспечения ее возврата т.е. основана на доверии клиента,  процентная ставка  устанавливается  на  более  высоком  уровне,  чем  по  другим клиентам.

    2   Контокоррентный   кредит.   Контокоррентный   кредит  выдается   при использовании контокоррентного счета. который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения,  предприятиям с  исключительно   высокой   кредитной   репутацией.   Такой   кредит предоставляется для финансирования текущего производства и  обращения и не связан с финансированием инвестиций. Этот вид кредита  относится к числу наиболее дорогих.

    3  Договор  залога. Залог имущества (движимого  и  недвижимого)  означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это  имущество,  если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.  Залог  должен обеспечить не только  возврат  ссуды,  но  и  уплату  соответствующих процентов и  неустоек  по  договору,  предусмотренных  в  случае  его невыполнения. Стоимость залога должна быть выше размера испрашиваемой ссуды.  Залогодателем  может  быть  лицо,  которому  предмет   залога принадлежит  на  праве  собственности  или   полного   хозяйственного ведения. Предметом залога может быть любое имущество,  которое  может быть отчуждено залогодателем:  основные  фонды,  товарно-материальные ценности, валютные средства, товарно-транспортные документы, а  также ценные бумаги и имущественные права.  Различают два вида  залога:

      1 при котором предмет залога может оставаться у залогодателя. При  этом

       залогодатель  имеет  право  владеть   залогом  и  распоряжаться   им  в

       соответствии  с  его  назначением; 

      2 при котором предмет залога передается в распоряжение залогодержателю.

      3 Договор поручительства.  По  этому  договору  поручитель  обязывается

 перед  кредитором  другого  лица  (заемщика,  должника)  отвечать  за

 исполнение  последним   своего  обязательства. 

       4 Заемщик  и  поручитель отвечают  перед   кредитором   как солидарные                должники.   Договор поручительство  составляется   в   письменном   виде   и   заверяется нотариально.

    5   Гарантия.  Это особый вид договора  поручительства  для  обеспечения

обязательства между  юридическими лицами. Гарантом  может  быть  любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане. Гарантия оформляется гарантийным письмом и предъявляется в кредитующие учреждения банка. В случае невыполнения заемщиком своих  обязательств  перед  кредитором, гарант погашает кредит вместо заемщика.

    6  Страхование  кредитных рисков.  Предприятие  -  заемщик  заключает  со

 страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения  кредита  в  установленный  срок  страховщик выплачивает банку, выдавшему  кредит, возмещение в размере от  50  до 90 % не погашенной  заемщиком  суммы  кредита,  включая  проценты  за пользование кредитом.

    9. Целевое назначение  кредита.

    1  Ссуды  общего характера, используются  заемщиком по  своему  усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах.

    2  Целевые  ссуды, предполагающие необходимость  для заемщика использовать выделенные  банком   ресурсы   исключительно   для   решения   задач, определенных условиями кредитного договора.

   10. Категории потенциальных заемщиков.

    1  Аграрные  ссуды, характерной их особенностью  является четко выраженный сезонный  характер,  обусловленный  спецификой  сельскохозяйственного производства. В настоящее  время  в  России  эти  кредитные  операции осуществляются в основном по  линии  государственного  кредита  из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков.

    2   Коммерческие  ссуды,   предоставляемые   субъектам   хозяйствования,

       функционирующим  в сфере торговли и услуг.  Составляют основной  объем кредитных операций российских банков.

    3   Ссуды   посредникам  на  фондовой  бирже,   предоставляемые   банками

       брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции по купле  - продаже ценных бумаг. Характерная   особенность  этих  ссуд - изначальная ориентация на обслуживание не инвестиционных,  а игровых операций на фондовом рынке.

    4   Ипотечные  ссуды. Выдаются на приобретение  либо строительство  жилья, либо покупку земли. Предоставляют кредит банки и специализированные кредитно - финансовые институты. Кредит выдается в рассрочку. Процент колеблется от 15 до 30 % годовых.

    5   Международный кредит  носит как частный,  так и государственный

характер, отражая движение ссудного капитала  в  сфере  международных экономических и валютно - финансовых отношений.

       Коммерческий  кредит.  Одна  из  первых  форм  кредитных  отношений  в

экономике,   породившая   вексельное   обращение   и   тем   самым   активно

способствовавшая  развитию  безналичного  денежного  оборота.   Коммерческий кредит  находит  свое   практическое  выражение  в   финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или  услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита -  ускорение  процесса реализации товаров, а следовательно, извлечение заложенной  в  них  прибыли.

Инструментом коммерческого  кредита является вексель,  выражающий  финансовые обязательства заемщика по отношению  к  кредитору.  В  современных  условиях функции  векселя  часто  принимает  на  себя   стандартный   договор   между поставщиком и  потребителем,  регламентирующих  порядок  оплаты  реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

 Отличия коммерческого  кредита от банковского:

в роли кредитора выступают  юридические лица, связанные с  производством  или реализацией товара и  услуг,  а  не  специализированные  кредитно-финансовые учреждения. Представляется исключительно в товарной форме;

средняя  стоимость  коммерческого  кредита  всегда   ниже   средней   ставки

банковского  % на данный момент времени;

плата за пользование  коммерческим кредитом включается в  цену  товара,  а  не определяется специально, через фиксированный процент от базовой суммы.

        В современной практике  применяются   в  основном  три  разновидности

коммерческого кредита:

кредит с фиксированным  сроком погашения;

кредит с возвратом  после фактической  реализации  заемщиком  поставленных  в рассрочку товаров;

кредитование по открытому  счету, когда поставка следующей  партии товаров  на условиях  коммерческого  кредита   осуществляется   до   момента   погашения задолженности по предыдущей партии.

Процесс банковского кредитования.

       Одной   из  наиболее  серьезных  проблем,  с   которыми   сталкиваются

коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки,  естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов  обеспечения возврата банковских ссуд. Обеспечение - это  виды  и  формы  гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком)  по  возвращению  кредита  в случае его возможного не возврата заемщиком.

        Платежеспособность  предприятия  -  это  возможность  и способность

своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

         Кредитоспособность  -  возможность   предприятия   погасить   только

кредитную задолженность.

       Следовательно,  процесс банковского кредитования  можно  разделить  на

несколько этапов, на каждом  из  которых  уточняются  характеристики  ссуды, способы ее выдачи, использования и  погашения,  изучение  кредитоспособности клиента:

1) рассмотрение кредитной  заявки и собеседование с заемщиком;

2) изучение кредитоспособности клиента;

3) подготовка и заключение  кредитного договора.

       В  солидных банках кредитная заявка  рассматривается в  составе   пакета

сопроводительных документов, в т. ч.:

1) нотариально заверенные  копии учредительных документов  компании заемщика;

2) финансовый отчет, включающий  баланс предприятия и приложения к  нему  за последние три года.

3) отчет о  движении  кассовых  поступлений.  Он  основан   на  сопоставлении балансов  компании  за  два  отчетных  периода  и  позволяет   определить изменения различных статей и движения фондов. Отчет дает  полную  картину использования   дефицита  ресурсов,  времени   высвобождения   фондов   и образование дефицита кассовых поступлений и т.д.

4)  внутренние  финансовые  отчеты,  которые  более   детально  характеризуют финансовое положение компании, изменение ее  потребностей  в  ресурсах  в течении года, поквартально или помесячно.

5) данные внутреннего  оперативного  учета,  касающиеся  текущих  операций  и продаж, величины запасов.

6)  прогноз  финансирования,  который  содержит   оценки   будущих   продаж, расходов, издержек  производства  продукции,  дебиторской  задолженности, оборачиваемости   запасов,    потребности    в    денежной    наличности, капиталовложениях и т.д.

7)  бизнес  -  план.  Многие  кредитные  заявки  связаны с финансированием

   начинающих предприятий,  которые еще не имеют финансовых  отчетов и  другой документации. В этом случае предприятие - заемщик  предоставляет  в  банк подробный бизнес -  план,  который  должен  содержать  сведения  о  целях проекта и методах его осуществления.

8) кредитная заявка,  содержащая  исходные  данные  о  запрашиваемой  ссуде, целях,  на  которые  она  предназначена,   сумме,   сроке   погашения   и предлагаемом обеспечении;

       Цели  и задачи анализа кредитоспособности  заключаются  в  определении способности заемщика своевременно и в полном объеме  погасить  задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размеры  кредита, который может быть предоставлен  в  данных  обстоятельствах  и  условий  его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не  только платежеспособности  клиента  на  определенную  дату,  но   и   прогноз   его устойчивости на  перспективу.  Объективная  оценка  финансовой  устойчивости

заемщика, учет возможных рисков  по  кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

       Итогом  всей   проделанной   кредитным   отделом   работой   является

составление  "Заключения  кредитного  работника  на  заявку"  которое  имеет следующие разделы:

1. Организационно - правовая  форма заявителя;

2. Наименование банка,  где открыт расчетный счет  заемщика;

3. Наличие задолженности  по ссудам;

4. Финансовое  состояние   заявителя:  коэффициент  ликвидности,  коэффициент промежуточного покрытия, коэффициент покрытия, коэффициент независимости, класс кредитоспособности, объем реализации, объем прибыли, объем активов, объем просроченных платежей.

5. Поступление средств  на расчетный счет;

6. Оценка управления  и состояния учета;

7. Соответствие целевой  направленности ссуды приоритетам  кредитной  политики банка;

8. Предложение целесообразных  способов обеспечения возвратности  кредита;

9. Проект решения.     

2.1 Краткая характеристика организации      

Запсибкомбанк («Акционерный Западносибирский коммерческий банк открытое акционерное общество») — один из крупнейших банков Уральского федерального округа. Запсибкомбанк предлагает весь спектр финансовых услуг, присущий любому универсальному банку.  Основные  из них:

расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и предпринимателей,