Экономическое обоснование инвестиционного проекта по строительству цеха по производству радиальных покрышек

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Июня 2013 в 23:24, курсовая работа

Описание работы

Инвестиционный проект – это комплекс мероприятий по вложению накопленных (сбереженных) денежных средств в производственно-хозяйственную деятельность с целью получения прибыли.
К реальным инвестициям, необходимым для реализации проекта, относятся вложения:
– в основной капитал;
– в материально-производственные запасы;
– в нематериальные активы (приобретение прав пользования земельными участками, затраты на научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки, проектно-изыскательские работы, лицензии, программные продукты и т.п.).

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………3
1. ИДЕЯ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ПРОЕКТА……………………………………….4
1.1 Исходные данные и условия для расчета проекта………………………...4
1.2 Выбор места строительства…………………………………………………7
1.3 Цели и задачи реализации проекта…………………………………………7
2. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ……………………………….7
2.1 Обоснование и расчет производственной мощности ……………………..7
2.2 Расчет общей суммы капитальных вложений …………………………….8
2.3 Расчет материальных затрат……………………………………………….10
2.4 Расчет численности работающих и средств на оплату труда…………...11
2.5 Расчет проектной себестоимости продукции и цены продукта…………15
2.6 Сроки осуществления проекта…………………………………………….17
3. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ПРОЕКТА……………..17
3.1 Распределение капитальных вложений по годам реализации проекта…17
3.2 Источники и условия финансирования проекта………………………….18
3.3 Расчет финансовых и производственных издержек……………………..18
3.4 Расчет чистых доходов и денежных потоков…………………………….20
3.5 Финансово-экономические показатели проекта………………………….22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………...24
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ…………………………

Скачать архив (65.18 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

Курсовая по Экономике предпариятия.doc

— 401.50 Кб (Скачать файл)

 

5. Затраты на подготовку производства принимаем в размере 8 % от стоимости оборудования: 110607*0,08 = 8848,56 тыс.руб.

6. Расходы  на оборотный капитал

Стоимость ОПФ принимаем:

110,6 + 38,7 = 149,3 млн.  руб.

Тогда затраты  на оборотный капитал составят:

149,3 *0,15 = 22,4 млн.  руб.

7. Затраты  на НИОКР и развитие принимаются укрупнено в размере 8 % от суммы капитальных вложений и составляют: 149,3*0,08 = 12 млн. руб.

8. Затраты  на проектно-изыскательские работы принимаются 0,3 % от суммы капитальных вложений и равны: 149,3*0,003 = 0,45 млн. руб.

9. Стоимость лицензий принимается 0,3 % от суммы капитальных вложений и поэтому также равны 0,45 млн. руб.

Результаты  расчетов общей величины и структуры  капитальных вложений сводятся в  таблицу 2.2.

 

Таблица 2.2 – Расчет капитальных вложений на строительство объекта

№

Направления капитальных  вложений

%

Сумма, млн. руб.

1

Приобретение  земли

2,3

4,55

2

Проектно-изыскательские работы

0,2

0,45

3

Подготовка  площади

0,3

0,58

4

Здания и  сооружения

19,5

38,7

5

Приобретение  лицензий

0,2

0,45

6

Оборудование

55,7

110,6

7

Подготовка  производства

4,5

8,85

8

Оборотный капитал

11,3

22,4

9

НИОКР и развитие

6

12

Итого

100,0

198,58


 

2.3 Расчет  материальных затрат

Результаты  расчета стоимости материальных затрат сводятся в таблицу 2.3.

Таблица 2.3 – Расчет стоимости материальных затрат (В = 60 тыс. шт. в год)

Наименование  затрат

Ед. изм.

Цена, руб./ед.

На 1 шину

На весь выпуск

Кол-во

Сумма, руб.

Кол-во, тыс. ед.

Сумма,

тыс.руб.

1. Сырье и   материалы

            

1.1 Протектор

шт.

211,30

1

211,30

60

12678

1.2 Борт

шт.

14,80

2

29,60

120

1776

1.3 Корд

м2

111,60

1,03

114,95

61,8

6897

1.4 Боковины

шт.

17,0

2

34,0

120

2040

1.5 Брекер

м2

26,80

0,43

11,55

25,8

692

Вспомогательные материалы

 

-

 

75,0

  

 

75,0

 

 

4500

Итого по 1 разделу:

-

-

-

476,40

  

28583

2.Топливо и  энергия на технологические цели

            

2.1 Электроэнергия

квт. ч

2,5

117,1

292,75

7026

17565

Итого по 2 разделу:

      

295,75

  

17565

Всего:

      

772,15

  

46148


 

Из таблицы  видно, что материальные затраты  составляют около 46 млн. руб.

2.4 Расчет численности работающих и средств на оплату труда.

Расчет  численности рабочих начинаем с разработки баланса рабочего времени на одного рабочего (таблица 2.4).

Режим работы цеха – производство периодическое, в выходные и праздничные дни цех не работает, в остальные дни – работа в 3 смены. Продолжительность смены 8 часов.

Таблица 2.4 − Баланс рабочего времени

Наименование  показателей

Периодическое производство,

 смена 8 ч

 

1. Календарное число дней в году ( )

365

Исключаются:

 

– выходные и  нерабочие дни согласно графику  сменности 

 

– праздничные  дни

 

104

 

 

12

 

2.Номинальный фонд рабочего времени

( ), дни

249

Невыходы на работу, дни:

 

– основные и  дополнительные отпуска

– болезни и  декретные отпуска

– выполнение государственных  обязанностей

– прочие с разрешения администрации

 

 

21

6

0,5

 

0,5

Итого невыходов

28

3. Действительный  фонд рабочего времени

( ), дни

221

4. Действительный  фонд рабочего времени 

( ), ч

1768

5. Коэффициент  подмены ( )


 

Расчет списочной численности приводим в таблице 2.5.

 

Таблица 2.5 – Расчет численности рабочих.

Наименование  групп и профессий рабочих

Разряд

Количество  смен в сутки 

Явочное число, чел.

Коэффициент подмены

Списочное число  рабочих, чел.

в смену

сутки

1.Основные рабочие

1.1 Вулканизаторщик

6

3

4

12

1,16

13,92

1.2 Сборщик покрышек

6

3

6

18

1,16

20,88

1.3 Окрасчик  резиновых изделий

4

3

2

6

1,16

6,96

1.4 Обрезчик

5

3

3

9

1,16

10,44

1.5 Перезарядчик

4

3

4

12

1,16

13,92

1.6 Комплектовщик

4

3

1

3

1,16

3,48

Итого:

–

–

20

50

–

70

2. Вспомогательные  рабочие

2.1 Слесарь-ремонтник

6

3

2

6

1,16

6,96

2.2 Токарь

5

3

2

6

1,16

6,96

2.3 Транспортировщик

4

3

3

9

1,16

10,44

2.4 Приемщик  сырья и готовой продукции 

 

3

 

1

 

1

 

1

 

1,16

 

1,16

Итого:

–

–

8

22

–

26

Всего:

–

–

28

72

–

96


 

Численность основных рабочих составляет 70 человек, вспомогательных − 26 человек, общая численность рабочих − 96 человек. Численность руководителей, специалистов и служащих принимаем в соответствии со штатным расписанием − 8 человек. Таким образом, численность работающих составляет 104 человека.

Результаты  расчета годового фонда заработной платы сводятся в таблицы 2.6 и 2.7.

 

Таблица 2.6 – Расчет годового фонда заработной платы рабочих.

 

Наименование профессии  рабочих

Тарифный разряд

 

Списочное число рабочих

Действ. фонд рабочего времени, ч

Система оплаты труда

Часовая тарифная ставка, руб.

Фонд основной заработной платы, тыс. руб.

Фонд основной заработной платы с учетом

 районного коэффициента, тыс. руб.

Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Одного рабочего

 

Всех рабочих

 

Тарифный фонд

Доплаты

  

 

За работу в вечерние и ночные часы

Премии

Итого фонд основной заработной платы

1.Основные рабочие

1.1 Вулканизаторщик

1.2 Сборщик покрышек

1.3 Окрасчик резиновых  изделий

1.4 Обрезчик

1.5 Перезарядчик

1.6 Комплектовщик

 

4

6

2

 

3

4

1

 

13,92

20,88

6,96

 

10,44

13,92

3,48

 

1768

1768

1768

 

1768

1768

1768

 

24610,56

36915,84

12305,28

 

18457,92

24610,56

6152,64

Сдельно-премиальная

 

88,16

88,16

56,14

 

77,29

56,14

56,14

 

2169,67

3254,5

690,82

 

1426,6

1381,64

345,41

 

433,93

650,9

138,16

 

285,32

276,33

69,08

 

867,87

1301,8

276,33

 

570,64

552,65

138,16

 

3471,47

5207,2

1105,31

 

2282,56

2210,62

552,65

 

3992,19

5988,28

1271,11

 

2624,95

2542,21

635,55

 

416,58

624,86

152,53

 

273,9

305,06

66,32

 

4408,77

6613,14

1423,64

 

2898,85

2847,27

701,87

Итого:

–

70

–

123052,8

–

9268,64

1853,72

3707,45

14829,81

17054,29

1839,25

18893,54

2.Вспомогательные  рабочие

2.1 Слесарь-ремонтник

2.2 Токарь

2.3 Транспортировщик

2.4 Приемщик сырья и  готовой продукции

 

2

2

3

1

 

6,96

6,96

10,44

1,16

 

1768

1768

1768

1768

 

12305,28

12305,28

18457,92

2050,88

Повременно-премиальная

 

88,16

77,29

56,14

38,16

 

1084,83

951,07

1036,23

78,26

 

216,97

190,22

207,25

15,65

 

433,92

380,43

414,5

31,3

 

1735,72

1521,72

1657,98

125,21

 

1996,08

1749,98

1906,68

144

 

208,29

182,6

198,96

15,3

 

2204,37

1932,58

2105,64

159,3

Итого:

–

26

–

45119,36

–

3150,39

630,08

1260,15

5040,63

5796,74

605,15

6401,89

Всего:

–

96

–

168172,16

–

12419,03

2483,8

4967,6

19870,44

22851,03

2444,4

25295,43




 

Таблица 2.7 – Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих.

 

Занимаемая  должность

Количество  персонала

Оклад за месяц, руб.

Фонд основной заработной платы, тыс. руб.

Фонд основной заработной платы с учетом

 районного  коэффициента, тыс. руб.

Фонд дополнительной заработной платы, тыс. руб.

Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.

Сумма окладов  за

11 месяцев, тыс.  руб.

Доплаты

  

За работу в  вечерние и ночные часы

Премии

Итого  фонд основной заработной платы

1.Руководители  и специалисты

1.1 Начальник  цеха

1.2 Старший мастер

1.3 Мастер смены

1.4 Инженер-механик

1.5 Инженер-технолог

1.6 Инженер-экономист

 

 

1

1

3

1

1

1

 

 

27570

22150

18440

16260

14760

14260

 

 

303,27

243,65

202,84

178,86

162,36

156,86

 

 

−

−

40,57

−

−

−

 

 

151,63

121,83

101,42

89,43

81,18

78,43

 

 

454,9

365,48

344,83

268,29

243,54

235,29

 

 

522,79

420,3

396,55

308,53

280,07

270,58

 

 

54,59

43,86

41,38

32,2

29,22

28,23

 

 

577,38

464,16

437,93

340,73

309,29

298,81

Итого:

    

1247,84

40,57

623,92

1912,33

2198,82

229,48

2428,3

2.Служащие

2.1 Уборщица

2.2 Кладовщик

 

1

1

 

11600

12100

 

127,6

133,1

 

−

−

 

63,8

66,55

 

191,4

199,65

 

220,11

229,6

 

22,97

23,96

 

243,08

253,56

Итого:

10

  

260,7

40,57

130,35

391,05

449,71

46,93

496,64

Всего:

10

  

1508,54

40,57

754,27

2303,38

2648,53

276,41

2924,94


 

 

Среднемесячная  заработная плата одного рабочего:

25295,43: 96: 12= 21 957, 8 руб.

Среднемесячная  заработная плата одного работающего:

2924,94: 10: 12 = 24 374,5 руб.

2.5 Расчет  проектной себестоимости продукции и цены продукта

Результаты  расчетов годовой суммы амортизационных  отчислений, сметы цеховых расходов сводятся в таблицы 2.8,2.9,2.10.

Таблица 2.8 – Расчет годовой суммы амортизационных отчислений

Наименование  элементов ОПФ

Основание

для расчета

Сумма, тыс. руб.

1. Амортизация зданий и сооружений

 

3 %

 

1161

2. Амортизация оборудования

 

10 %

 

11060,7

Всего:

  

12221,7


 

Таблица 2.9 – Расчет сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование  статей расхода

Основание для  расчета

Сумма, тыс. руб.

1. Содержание  и эксплуатация оборудования

 

2 %

 

2212

2. Текущий и  капитальный ремонт оборудования

10 %

11060,7

3. Фонд заработной  платы вспомогательных рабочих

ФЗП вспомогательных рабочих (таблица 2.6)

 

6402

4. Страховые взносы

30 %

1920,6

5. Прочие расходы

15%

3239,3

Всего:

  

24834,6


 

Таблица 2.10 – Расчет сметы цеховых расходов

Наименование  статей расхода

Основание для  расчета

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

1. Фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих

ФЗП руководителей, специалистов и служащих (таблица 2.7)

 

2428,3

1

2

3

2. Страховые  взносы

30 % от ФЗП  руководителей, специалистов и  служащих

728,5

3. Содержание зданий и сооружений

2 %

774

4. Ремонт зданий и сооружений

3%

1161

5. Прочие расходы

25%

1273

Всего:

  

6364,8

Информация о работе Экономическое обоснование инвестиционного проекта по строительству цеха по производству радиальных покрышек