Мероприятия по повышению эффективности деятельности ТУЭС Ханты-Мансийского филиала ОАО "Ростелеком"

 

Результаты  расчета годовых эксплуатационных расходов сведены в таблицу 2.5.

 

Таблица  2.5  -  Структура эксплуатационных расходов

Статьи расходов	Сумма расходов, руб.	Структура расходов, %
1	2	3
Годовой фонд оплаты труда	2100000	72
Единый социальный налог	550200	19
Прочие расходы	265020	9
Итого, Эр:	2915220	100

 

Построение  диаграммы, изображенной на рисунке 2.2 позволит нагляднее представить структуру эксплуатационных расходов.

Рисунок 2.2  - Доли затрат в общей структуре  эксплуатационных расходов

 

 

 

 

 

 

 

2.2.3 Расчет  объемов услуг и доходов от  основной деятельности

 

 

 

Предприятие получает от заказчика за строительство интеллектуального  здания 2694585,51 руб. и тратит на материалы  и  оборудование 1616751,31 руб. Следовательно, стоимость строительных и монтажных работ составляет 1077834,2 руб. за одно здание.

Период оснащения инженерными  системами одного здания составляет 4 месяцев, поэтому если работает одна бригада, то она строит 3 здания за год. Объем услуг и доход от основной деятельности представлен в таблице 2.6.

 

Таблица 2.6 - Объем услуг  и доход от основной деятельности

Наименование показателя	Год
	2008	2009	2010	2011
Количество  заказчиков в год (одно ИЗ в месяц), ед.	3	3	3	3
Плата за строительство интеллектуального здания, руб.	3233502,6	3233502,6	3233502,6	3233502,6
Ежегодная  плата за гарантийное обслуживание систем (0,3% от стоимости оборудования в месяц), руб.	58200,0	232800,0	407400,0	582000,0
Итого:	3291702,6	3466302,6	3640902,6	3815502,6

 

Примечание: стоимость  услуг второго и последующих  лет строительства взяты без  учета инфляции.

 

Расчет прибыли за 2008 г.

В данном разделе рассчитываются следующие показатели:

  1) величина прибыли  от реализации, тыс. руб. (доходы  от основной деятельности) рассчитывается по формуле (2.5):

 

   П_{от .реал.} = Д_общ. – Э,                     (2.5)

   П_{от .реал.}  = 3291702,60 – 2915220,00 = 376482,60 руб.,

 

где  Д_ОБЩ – доходы от строительства и гарантийного обслуживания интеллектуального здания;

Э – эксплуатационные расходы, руб.;

2) балансовая прибыль, руб., рассчитывается по формуле (2.6):

 П _бал. = Д _общ. - Э – Э _{ОПЕРАЦ.},              (2.6)

где       Э_{ОПЕРАЦ..} -  прочие операционные расходы, руб.

 

  Э _{ОПЕРАЦ.} = П_ОТРЕАЛ * С_М.Н. /1 00% ,             (2.7)

   Э _{ОПЕРАЦ.} =  376482,60 * 10%/100% = 37648,26 руб.

 

где     С_М.Н.   - ставка местных налогов (на содержания территории, милиции, пожарной охраны, на содержание ЖКХ и налог на имущество, условно сумме 10%), руб..

 

П_БАЛ = 3291702,60 – 2915220,00 – 37648,26 = 338834,34 руб.;

 

3) налогооблагаемая прибыль,  руб., рассчитывается по формуле  (2.8):

  П_НАЛ. = П_БАЛ. * С_Н.П. /100%,             (2.8)

 

где      С_Н.П.- ставка налога на прибыль равная 24%.

 

П_НАЛ. = 338834,34 * 24%/100% = 81320,24 руб.;

 

4) чистая прибыль, руб., рассчитывается по формуле (2.9):

 

  П_ЧИСТ. = П_БАЛ. – П_НАЛ,           (2.9)

П_ЧИСТ.= 338834,34 – 81320,24 = 257514,10 руб.

 

Расчет прибыли за 2009 г.

 

П_{ОТ РЕАЛ.} = 3466302,60 – 2915220,00 = 551082,60 руб.

Э_{ОПЕРАЦ.} = 551082,60  * 10% / 1 00% = 55108,26 руб.

П_БАЛ = 3466302,60 - 2915220,00 – 55108,26 = 495974,34 руб.

П_НАЛ = 495974,34 * 24% / 100% = 119033,84 руб.

П_ЧИСТ. = 495974,34 – 119033,84 = 376940,50 руб.

 

Расчет прибыли за 2010 г.

 

П_{ОТ РЕАЛ.} = 3640902,60 – 2915220,00 = 725682,60 руб.

Э_{ОПЕРАЦ.} = 725682,60 * 10% / 1 00% = 72568,26 руб.

П_БАЛ = 3640902,60 - 2915220,00 – 72568,26 = 653114,34 руб.

П_НАЛ = 653114,34 * 24% / 100% = 156747,44 руб.

П_ЧИСТ. = 653114,34 – 156747,44 = 496366,90 руб.

 

Расчет прибыли за 2011 г.

 

 П_{ОТ РЕАЛ.} = 3815502,60 – 2915220,00 = 900282,60 руб.

Э_{ОПЕРАЦ.} = 900282,60 * 10% / 1 00% = 90028,26 руб.

П_БАЛ = 3815502,60 - 2915220,00 – 90028,26 = 810254,34 руб.

П_НАЛ = 810254,34 * 24% / 100% = 194461,04 руб.

П_ЧИСТ. = 810254,34 – 194461,04 = 615793,30 руб.

 

 

 

 

 2.2.4  Расчет стоимости основных и оборотных средств

 

 

 

Т.к. для ввода новой  услуги мы нанимаем дополнительный персонал, то возникнут расходы на инструмент, спец. одежду и спец. оборудование.

 

Таблица 2.7 - Необходимые  оборотные средства.

Наименование	Кол-во, шт.	Цена за единицу, руб.	Сумма, руб.
Лестница (10 м.)	2	7500	15000
Перфоратор	2	4500	9000
Монтажный инструмент (комплект)	5	500	2500
Спец. одежда (комплект)	5	1500	7500
Кабельный анализатор	1	156000	156000
Штроборез	1	65000	65000
Итого:			225000

 

Сумма оборотных и  основных средств составит 225000 руб.

 

 

 

 

5.  Расчет экономической эффективности инвестиций

 

 

 

Основными показателями, характеризующими экономическую эффективность  инвестиционного проекта, являются:

- чистая текущая стоимость (ЧТС,  NPV);

-  индекс доходности (ИД, PI);

-  внутренняя норма  прибыли и доходности (ВНП, IRR);

-  рентабельность инвестиций (Т) по усредненной прибыли,  а также по чистой текущей  стоимости.

Для оценки эффективности  инвестиционного проекта или  для выбора оптимального варианта технических  решений, обеспечивающих наибольшую эффективность инвестиционных вложений, используется метод чистой текущей стоимости, позволяющий привести к одинаковой размерности во времени разность между всеми поступающими средствами и затратами по каждому году (чистый дисконтированный поток денежных средств). Приведение к одинаковой размерности осуществляется с помощью коэффициента дисконтирования – коэффициента приведения к текущей стоимости.

Т. к. инвестиции в проект проводятся единовременно, то формула  для расчета чистой текущей стоимости  (2.10) выглядит следующим образом:

 

NPV = ,       (2.10)

 

где      NCF –  чистый денежный поток на t-ом шаге расчета, (разность входного (CIF_t) и выходного (COF_t) денежных потоков), руб.;

I_o – единовременные инвестиции в проект, руб..

 

NPV =

 

 Положительное значение NPV свидетельствует о целесообразности принятия решения о финансировании проекта.

Индекс доходности  определяется как показатель, характеризующий  соотношение дисконтированных денежных потоков поступлений и выплат в течении инвестиционного периода, по формуле (2.11):

 

PI =          (2.11)

 

PI =

 

Если PI 1, то проект считается экономически эффективным.

Основные результаты расчета экономических показателей занесены в таблицу 2.8.

 

Таблица 2.8 - Оценка эффективности  инвестиционного проекта, тыс. руб.

Показатель	Значение  по шагам расчетного периода
	2007	2008	2009	2010	2011	Всего
1	2	3	4	5	6	7
1 Приток денежных средств

Продолжение таблицы 2.8

1	2	3	4	5	6	7
1.1 Доходы  от основной деятельности		3291,70	3466,30	3640,90	3815,50	14214,41
Итого:		3291,70	3466,30	3640,90	3815,50	14214,410
2 Отток средств
2.1 Общие инвестиции	225,00					225,00
2.2 Эксплуатационные  расходы		2915,22	2915,22	2915,22	2915,22	11660,88
2.3 Уплаченные  налоги из прибыли		81,32	119,03	156,74	194,46	551,56
2.4 Прочие  отвлечения средств из прибыли		37,64	55,10	72,56	90,02	255,35
Итого:	225,00	3034,18	3089,36	3144,53	3199,70	12692,795
3 Чистый поток  денежных средств (раздел 1 – раздел 2)		257,51	376,94	496,36	615,79	1746,61
4 То же  нарастающим итогом		257,51	634,45	1130,82	1746,61	1746,61
5 Коэффициент  дисконтирования	1	0,89	0,79	0,71	0,63
6 Чистый дисконтированный поток денежных средств	-225,00	229,18	297,78	352,42	387,94	387,94
7 То же  нарастающим итогом	-225,00	4,18	301,97	654,39	1042,34	1042,34

 

Таким образом, затраты на инвестиции в строительство интеллектуального  здания окупятся уже в первый год. Чистый дисконтированный поток денежных средств составит 4187,55 руб.

Так как инвестированные  вложения окупятся в первый год, рассчитаем конкретный месяц, когда это произойдет через: Т = 225000/229187,55*12 = 11,7 месяца. Таким  образом, наши инвестиции окупятся в конце ноября.

2.3 Унификация  типовых решений

 

2.3.1 Стандарт ISO по автоматизации и диспетчеризации  зданий

 

 

 

Интеллектуальное здание – это здание, построенное с  использованием самых современных  технологий в области строительства, информационно-вычислительных систем, систем безопасности и жизнеобеспечения, включающее в себя высокоинтеллектуальные подсистемы, обладающее продуманной инженерной инфраструктурой и единой системой управления.

 В связи с бурным  развитием рынка систем управления  зданиями, в настоящее время еще не сформировались единые международные стандарты на оборудование инженерных подсистем, интерфейсы, протоколы передачи данных, управляющие модули и другие элементы построения управления и диспетчеризации зданий. Многие компании-производители оборудования не соблюдают принципы открытости и совместимости, что на практике приводит к серьезным проблемам при создании систем управления зданиями. Часто по этой причине заказчик и владелец здания получают частичную автоматизацию процессов, что не может дать значительного увеличения эффективности управления и, следовательно, снижения расходов при эксплуатации.

Оптимальным выбором  системы управления является продукция, которая поддерживает максимальное количество общепринятых стандартов и  протоколов.

Сегодня требования норм меняются и будут представлены не в виде предписаний, а на основе характеристик. Вместо того чтобы требовать от владельцев включения специальных функций  в системы, нормы на основе характеристик  содержат функциональные требования и устанавливают характеристические критерии для определения соответствия нормам данного проекта. Нормы на основе характеристик упрощают установку интегрированных систем.

ISO (международная организация  по стандартизации) и IEC (Международная  электротехническая комиссия) подготовили проект нормативных требований, объединив их в единый стандарт ISO 16484 Building Automation and Controls (BACS) Системы автоматизации и диспетчеризации зданий.

Международный стандарт ISO 16484 Системы автоматизации и диспетчеризации зданий (BACS) предназначен для использования при проектировании новых зданий и реконструкции существующих зданий с целью создания оптимальной внутренней среды помещений, экономии энергии и эффективности использования зданий.