Организация деятельности банков Управление банком

Картель — объединение предприятий, организаций, банков, в основе которого лежит соглашение о квотировании объемов производства, товаров и услуг, о ценах и тарифах реализации, условиях продажи, разграничении рынков сбыта. Юридические лица, входящие в картель, сохраняют хозяйственную независимость, самостоятельно осуществляют сбыт продукции в соответствии с заключенным договором.

Синдикат — это форма объединения предприятий, организаций, банков, предполагающая централизацию снабжения членов синдиката и сбыта производимой ими продукции, что позволяет устранить конкуренцию между его участниками в области сбыта и закупок сырья. Управление синдикатом может осуществляться по договоренности с участниками либо одним из его членов, либо специально созданной в этих целях управленческой организацией, наделенной соответствующими правами и имеющей статус юридического лица. Участниками синдикатов могут быть не только пред-приятия и банки, но и их объединения, при этом их коммерческая самостоятельность утрачивается полностью, производственная - частично, хотя все члены синдиката остаются самостоятельными юридическими лицами. Дирекция, осуществляющая централизованный сбыт и закупки, собирает все заказы на продукцию предприятий синдиката и распределяет их в соответствии с квотами, установленными в договоре.

Существуют  две основные разновидности корпоративных  структур: концерн (корпорация) и трест. Однако согласно законодательству отдельных стран существуют различные трактовки данных понятий. Наиболее распространенной является трактовка концерна как объединения многочисленных промышленных, финансовых и торговых предприятий, организаций, обществ и банков, основанного на акционерной форме собственности и владении контрольным пакетом акций. Предприятия, входящие в концерн, осуществляют совместную деятельность на основе централизации функций научно-технического и производственного развития, а также инвестиционной, финансовой, внешнеэкономической и управленческой деятельности. В состав концерна входят холдинговая компания (головное акционерное общество) и зависимые акционерные общества.

Под зависимым  акционерным обществом понимается общество, на процесс принятия решений  которого могут оказывать воздействие  органы управления другого (головного) акционерного общества. Это воздействие  может оказываться либо в силу обладания большинством или контрольным  пакетом акций данного зависимого общества, либо в силу заключенного договора, в соответствии с которым  одно акционерное общество подчиняет  свое руководство другому акционерному обществу.

Головное и дочерние акционерные общества образуют концерн. В состав концерна могут входить также акционерные общества, не зависящие одно от другого, но объединенные под единым руководством контролирующего акционерного общества — холдинговой компании, которой принадлежат контрольные пакеты акций всех акционерных обществ концерна.

Аналогичные концерну образования, основанные не на акционерной, а на паевой форме собственности, по хозяйственному законодательству отдельных  стран, называются трестами. В некоторых странах под трестами понимаются объединения, в которых участники полностью утрачивают юридическую, коммерческую и производственную самостоятельность и подчиняются единому органу управления.

     В зависимости от характера  образования и специфики объединения  в рамках концерна хозяйственных  и банковских структур выделяют  несколько разновидностей концернов.

Наиболее  эффективной с точки зрения повышения  материальной заинтересованности в  результатах труда корпоративной  формой организации хозяйственной  деятельности на современном этапе  является акционерное общество.

Акционерное общество — это разновидность хозяйственного товарищества, уставный фонд которого разделен на определенное число акций. Поскольку в большинстве стран с экономикой рыночного типа владельцами акций выступает большое количество мелких держателей — граждан, то нередко акционерные общества имеют названия анонимных товариществ.

Расширение  масштабов вовлечения населения  в процессы формирования акционерного капитала стало рассматриваться  как феномен "народного" капитализма. Причем в качестве одной из форм обеспечения заинтересованности рабочих  и служащих в повышении эффективности  производства и росте производительности трудa используется практика увеличения доли их участия в акционерном капитале компаний и фирм. Путем предоставления различных налоговых скидок и льгот активно стимулируются процессы приобретения рабочими и служащими акций промышленных компаний. Операционная головная компания участвует в производственной деятельности, управляет и контролирует работу дочерних организаций во всех аспектах: производственном, финансовом, административном, маркетинговом. Операционная головная компания обладает собственным акционерным капиталом и участвует в акционерном капитале дочерних предприятий.

Холдинговая компания создается с целью объединения  операционных компаний либо путем приобретения контрольного пакета акций, либо путем  обмена пакетами акций (в случае смешанного типа компаний). По сравнению с операционной чисто холдинговая компания обладает преимуществами: она может располагать  любым количеством дочерних организаций  различной специализации, легко  изменять их состав с помощью продажи  и покупки акций. Важным является и то обстоятельство, что компании (предприятия), участвующие в концерне, обладают большей самостоятельностью и соответственно происходит разделение функций между ними и головной компанией. На уровне головной компании происходит выработка стратегии  и тактики развития компании в целом или конкретных направлений ее деятельности

Например состав банковского холдинга ОАО «БПС-Сбербанк». (Приложение В) Схема 2.

 

Холдинговая и смешанная (холдингово-операционная) компании, или так называемые "чистые" и "смешанные" холдинга, при их создании имеют аналогичные цели: централизация процесса управления акционерными обществами и ряда специальных служб.

"Чистый" холдинг образуется путем перевода  ему компаниями-участниками контрольных  пакетов своих акций, без передачи  головной компании операционной  деятельности. В этом случае головной  холдинговой компанией формируется  структура.

Основными направлениями деятельности холдинговых  компаний являются:

• управление и контроль за деятельностью зависимых акционерных обществ;

• предоставление различных видов услуг, связанных с основной деятельностью зависимых обществ;

• выполнение функций доверенного лица, агентских услуг для зависимых обществ;

• консультирование, в том числе по юридическим, финансовым и инвестиционным вопросам; методическое обслуживание;

• предоставление брокерских и страховых услуг, услуг по бухучету;

• информационное обеспечение и обслуживание

• рекламная деятельность;

• строительство и реконструкция.

Холдинговые компании управляются советами директоров, как правило, профессиональными  менеджерами высокой квалификации. Совет директоров головного холдинга является "мозговым трестом" всего  объединения. В правлении крупнейшего  коммерческого банка эти функции, как правило, берет на себя лишь часть  директоров (членов правления).

Среди банковских холдинговых компаний выделяются однобанковские и многобанковские холдинговые компании, которые могут контролировать как бесфилиальные банки, так и банки с обширной сетью отделений и филиалов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Управление коммерческими банками в Республике Беларусь

 

3.1 Органы управления коммерческим  банком и их компетенция

 

 

Для Республики Беларусь характерна акционерная форма  организации банковской деятельности, поэтому мы и рассмотрим органы управления именно акционерными банками.

В банках стран с рыночной экономикой принята  трехступенчатая классификация  субъектов управления в зависимости  от объема их распределительных полномочий:

- высшее  руководство – совет, Правление,  президиум, Председатель правления,  дирекция;

- среднее  руководство – руководители отделов;

- низшее (низовое) руководство – руководители  групп.

Схема 3. Органы управления акционерным банком.

Общее собрание акционеров Банка является высшим органом управления Банка.

К исключительной компетенции Общего собрания акционеров Банка относится:

1) изменение  и (или) дополнение Устава Банка,  утверждение Устава Банка в  новой редакции;

2) изменение  размера уставного фонда Банка; 

3) избрание  членов Наблюдательного совета  Банка и Ревизионной комиссии  Банка и досрочное прекращение  их полномочий;

4) утверждение  годовых отчетов, бухгалтерских  балансов, отчетов о прибылях  и убытках Банка и распределение  прибыли и убытков Банка при  наличии и с учетом заключения  Ревизионной комиссии Банка и  аудиторского заключения;

5) решение  о реорганизации Банка и об  утверждении передаточного акта  или разделительного баланса; 

6) решение  о ликвидации Банка, создание  ликвидационной комиссии, назначение  ее председателя или ликвидатора  и утверждение промежуточного  ликвидационного и ликвидационного  балансов, за исключением случаев,  когда решение о ликвидации Банка принято Национальным банком Республики Беларусь или судом в соответствии с законодательными актами;

7) определение  размера вознаграждений и компенсации  расходов членам Наблюдательного  совета, Ревизионной комиссии Банка  за исполнение ими своих обязанностей;

8) решение  о выплате дивидендов по результатам  первого квартала, полугодия, девяти  месяцев и по результатам года  после окончания соответствующего  периода; 

9) предоставление  иным органам управления Банка права принятия решений по отдельным вопросам, не отнесенным к исключительной компетенции Общего собрания акционеров Банка;

10) определение  порядка ведения Общего собрания акционеров Банка в части, не урегулированной законодательством, настоящим Уставом и локальными нормативными актами Банка;

11) утверждение  локальных нормативных актов  по вопросам, отнесенным законодательством  Республики Беларусь к компетенции  Общего собрания акционеров Банка; 

12) принятие  и утверждение решения о выпуске  акций; 

13) решение  о приобретении (отчуждении) Банком  акций собственного выпуска; 

14) решение  о крупной сделке, если Наблюдательным  советом Банка не принято единогласного  решения о совершении такой  сделки;

15) решение  о сделке, в совершении которой  имеется заинтересованность аффилированных  лиц, если стоимость имущества,  являющегося предметом сделки  или нескольких взаимосвязанных  сделок, равна или превышает пятьдесят  процентов балансовой стоимости  активов Банка, определенной на  основании данных бухгалтерской  отчетности за последний отчетный  период, либо если в составе  Наблюдательного совета Банка  число независимых директоров  менее установленного настоящим  Уставом кворума для проведения  заседания Наблюдательного совета Банка. В случаях, установленных законодательными актами, решение о сделке, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, может не требоваться.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции  Общего собрания акционеров Банка, не могут быть переданы на решение других органов управления Банка.

       Общие собрания акционеров Банка могут быть очередными (годовыми) и внеочередными.

Годовое Общее собрание акционеров Банка  созывается Наблюдательным советом  Банка, которым также решаются и  вопросы, связанные с подготовкой  Общего собрания акционеров Банка и  его проведением.

Внеочередное  Общее собрание акционеров Банка  созывается и проводится по решению  Председателя Правления Банка на основании:

собственной инициативы;

требования  органов управления Банка;

требования  Ревизионной комиссии Банка;

требования  акционеров Банка, обладающих в совокупности не менее чем десятью процентами голосов от общего количества голосов  акционеров Банка.

Наблюдательный совет  Банка осуществляет общее руководство деятельностью Банка.

К исключительной компетенции Наблюдательного совета Банка относится:

1) определение  основных направлений деятельности  Банка; 

2) решение  об участии в объединениях  юридических лиц, объединениях  юридических лиц и индивидуальных  предпринимателей, создаваемых в  формах, предусмотренных законодательными  актами;

3) решение  о создании и закрытии представительств  и филиалов Банка; 

4) решение  о создании других юридических  лиц, а также об участии в  них;