Отчет по практике в ЗАО «Добрушский фарфоровый завод»

5. Экономические  показатели работы предприятия

Трудовые ресурсы

 

Среднесписочная   численность работников предприятия в 2012 г. составила 1230 человек, в том числе занятых на производстве фарфоровой посуды – 1219 человека, в торговле – 3 человека, столовой – 8 человек, в производстве тепловой энергии – 4 человека и сбору питьевой воды – 3 человека.

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала, планируемого на 2013год, составила – 1263 человека, из которых  рабочие основного и вспомогательных производств – 1096 человек, руководители – 70 человек, специалисты и служащие – 87. Доля инженерно-технических работников в общей величине ППП в 2012 году составила 12,9%.

Доля женщин в общей численности занятых на предприятии в 2013 г. составит 64,2%. Из управленческого персонала 73 работника имеют высшее образование, 82 работника – среднее специальное.

Среднесписочная численность работников предприятия  ЗАО «Добрушский фарфоровый завод», человек

Наименование	2010 год	2011 год	2012 год
Работающих – всего,	1242	1245	1230
В том числе: ППП	1230	1235	1219
из них: основные рабочие и       вспомогательные рабочие	1074	1078	1062
руководители	69	70	70
специалисты  и др. служащие	87	87	87
Доля ИТР и служащих, %	12,6	12,7	12,9

 

Как видно из таблицы - среднесписочная численность работников в 2012 году составила 1230 человек, что на 12 человек меньше по сравнению с 2010 годом (-1%), а по сравнению с 2011 годом – на 15 человек (-1,2%), при этом видно, что количество руководителей и специалистов остается практически неизменным.

Зарплатооддача и зарплатоемкость ЗАО «Добрушский

фаофоровый завод»

Показатель	Факти чески за 2010 г.	Факти чески за 2011 г.	Факти чески за 2012 г.	Темп роста
				2011г. к 2010г	2012г. к 2011г
Объём продукции, млн. руб.(в сопоставимых ценах	126924	116648	166061	190,2	171,7
Среднесписочная численность, чел.	1242	1245	1230	100,2	98,8
Среднегодовая выработка	102,2	93,69	135,01	91,7	144,1
Заработная плата, млн. руб.( в сопоставимых ценах)	31093	26354	43870	84,8	166,5
Зарплатоотдача	4,08	4,43	3,79	108,6	85,6

 

 

Из данных таблицы видно, что уровень производительности труда и заработной платы в 2011 году по сравнению с 2010 годом снизился, однако в 2012 году наблюдается увеличение. А зарплатоотдача к 2012 году наоборот снизилась. Темп роста производительности труда в 2012  г. составил 144,1 %, планируемый на 2013 год 152 %.

В основу расчетов фонда заработной платы положены данные анализа осуществляемой предприятием политики формирования оплаты труда в действующем производстве.

Для расчета технико-экономических показателей проекта в настоящем отчёте используется укрупненное штатное расписание по предприятию, учитываются действующие нормы доплат и надбавок к базовым должностным окладам и тарифным ставкам оплаты труда, а также премирования работников предприятия, в том числе за счет прибыли, отчисляемой в фонд потребления.

На предприятии действует экономически обоснованная система материального стимулирования за выпуск высококачественной продукции, работу во вредных условиях, в ночное и вечернее время, а также в выходные дни в связи с непрерывным графиком работы  печей обжига. Например, для работников предприятия, работающих в многосменном режиме, установлены доплаты за работу в ночную смену в размере 40%. Применяются повышенные тарифные ставки для работников, занятых на особо важных и ответственных работах, установлены доплаты за высокое профессиональное мастерство, за совмещение профессий и расширение зон обслуживания.

Для рабочих-сдельщиков цехов основного производства действует система оплаты труда на основе стоимости нормо-часа, в которую включаются сдельная расценка, премия (от 10 до 50%), доплаты за интенсивность труда и т.д.

Доля заработной платы, отнесенной на затраты на производство основной продукции в 2012 г., к общей величине фонда заработной платы  составила 96,5%. Выплаты части заработной платы за счет прибыли предусмотрены в бизнес-плане на весь период расчетов.

Среднемесячная заработная плата за 2012 г. составила 2972.2тыс. руб. против 1462,7тыс. руб. в 2011 г. и увеличилась на 103 %.

 

Оценка использования основных и оборотных средств

Первоначальная стоимость основных средств по балансу ЗАО «Добрушский фарфоровый завод» на 01.01.2012г без переоценки составила 52010 млн. руб. Из них основную долю занимает стоимость машин и оборудования (71,3 %), зданий (28.7%).

Остаточная стоимость основных средств на 01.01.2012 г. составила 31294 млн. руб. Остаточная стоимость машин и оборудования на 01.01.2012г. увеличилась до 21992 млн.руб. против 19021 млн.руб. на 01.01.2011 г.  за счет введения печи для обжига декорированных изделий, других видов оборудования, а также отнесения на стоимость основных фондов процентов по кредиту.  В результате удельный вес остаточной стоимости активной части фондов в общей величине увеличился до 75,5 %.

Возрастной состав парка основного технологического оборудования характеризуется следующими данными:

до 5 лет –  451ед. (30,1%);

от 5 до 10 лет –  114 ед. (7,6%);

свыше 10 лет – 933ед. (62,3 %).

Из 1504 ед. оборудования 134 ед. составляет оборудование для приготовления массы, 25 ед. для обработки и шлифовки, 91 ед. для декорирования, упаковки и для декоративного обжига, 1018ед. для 1-2 обжига, формования, литья и глазурования, транспортировки. Из всего количества оборудования (1296 ед.), основное технологическое оборудование составляет только 84%, остальное оборудование это конвейера, емкости для хранения и приготовления масс и суспензий, т.е. технически не сложное оборудование, которое находится в хорошем состоянии.

Необходимо отметить, что из 451 ед. оборудования в возрасте до 5 лет, 311 ед. обжиговые тележки. В то же время, в производстве посуды эксплуатируются 5 печей..  Одна печь, установленная в 2007 г.,  две печи в 2010 году, а в  2011 году была пущена в эксплуатацию одна новая высокоскоростная печь для декорированного обжига изделий, в 2012г-вторая. В целом предприятие имеет устойчивую систему ресурсного обеспечения и достаточно развитую инженерно-техническую инфраструктуру, оборудовано хорошими подъездными путями для автомобильного и железнодорожного транспорта, обеспечивающие связь с поставщиками сырья, материалов и комплектующих  изделий, а также отгрузку готовой продукции.

Предприятие обеспечено всеми видами топливно-энергетических ресурсов и достаточным количеством производственных, административно-бытовых и складских помещений (общая площадь зданий и сооружений составляет 55,56 тыс.кв.м.).

Поставщиками основного технологического сырья являются РФ и Украина, которые поставляют его на протяжении  30 лет.

Амортизационные отчисления за 2011 г. оцениваются на уровне 2012 млн. руб. , в том числе  машин и оборудования 1030 млн.руб.  В 2012 году сумма амортизационных отчислений увеличилась за счет ввода в действие одной печи для декорированного обжига изделий и литьевой автоматической машины .

 Амортизационные отчисления рассчитаны на основе первоначальной (восстановительной) стоимости основных фондов (существующих и приобретаемых) и начисленной амортизации с учетом принятых в отрасли норм амортизации.

 

Показатели эффективности использования основных производственных фондов ЗАО «Добрушский фарфоровый завод»

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Отклонение
Товарооборот, млн. рублей	50851	96723	45872
Стоимость основных фондов на начало года, млн. рублей	34170	48326	14156
Стоимость основных фондов на конец года, млн. рублей	48326	105129	56803
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн. рублей	41248	76728	35480
Среднесписочная численность, человек	1245	1230	-15
Прибыль, млн. рублей.	5706	20837	15131
Фондоотдача, руб./руб.	1,23	1,26	0,03
Фондоемкость, руб./руб.	0,81	0,79	-0,02
Фондовооруженность, млн./чел.	33,13	62,38	29,25
Фондорентабельность, %	14	27	13

 

Фондоотдача в 2011 году увеличилась по сравнению с 2010 годом на 0,03 руб. с 1,23 до 1,26. Чем эффективнее работает предприятие – тем больше показатель фондоотдачи. В нашем же случае, можно сказать, что эффективность работы предприятия в 2011 году повысилась. Фондоемкость же, наоборот, снизилась, то есть снизилась стоимость основных фондов на рубль реализованной продукции. Фондовооруженность предприятия в 2011 году значительно увеличилась с 33,13 млн. рублей/человека до 62,38 млн. рублей/человека, что составило +88%. Фондорентабельность увеличилась с 14% в 2009 году до 27%.

 

Издержки производства. Прибыль и рентабельность.

 

Расчет показателей затрат на производство  выполнен по элементам затрат в действующих ценах на весь период времени, что позволяет определить динамику повышения  эффективности  производства.

Общая величина затрат на производство основных видов продукции на 2012 г. по сравнению с предыдущим годом увеличилась на 76,8 %. Доля материальных затрат в издержках производства в  2012 г. составила 47.8 %, в том числе энергетических затрат  22,5 %. На протяжении последних лет наблюдается снижение доли материальных затрат в общей их величине.  В 2011 г. доля материальных затрат составила 53,6 %.  Снижение удельного веса материальных затрат обусловлено системой нормирования их на основе анализа плановых  и фактических затрат  за отчетный период. Ежегодно на основании фактических данных происходит корректировка и снижение норм расхода сырья, основных и вспомогательных материалов, топливно-энергетических ресурсов, а также ростом других затрат. Снижение уровня материалоемкости  в 2012 году составило -1.5% при доведенном показателе -1,5 %.

Издержки на производство основного вида продукции вследствие высокой загрузки производственных мощностей в основном представлены условно-переменными затратами, на долю которых в 2012 г. приходится   64,0%.

Структура затрат на производство  
по основному виду деятельности в 2011-2012г.%

 

№  п/п	Наименование показателей	Годы		Отклонение
		2011	2012
1	Материальные затраты	53,6	47,8	-5,8
	из них – ТЭР	23	22,5	-1,5
2	Расходы на оплату труда	30,3	33,6	3,3
3	Отчисления на социальные нужды	10,4	11,5	1,1
4	Амортизация основных средств   и нематериальных активов	2,6	2,2	-0,4
5	Прочие затраты	3,1	4,9	1,8
6	Полные издержки на производство   основных видов продукции - всего	100	100	_