Расчет технико-экономических показателей структурного подразделения

Для расчета производственной мощности воспользуемся следующей формулой:

                                                           М=nПТэф,                                                                      (2.1)

где:               n – количество единиц основного (ведущего) оборудования, шт;

П – часовая производительность единицы основного оборудования в натуральных единицах, нат.ед / ч;

Тэф – годовой эффективный фонд времени работы оборудования, час;

Тэф = Ткал - Тпр; где: Тпр – плановые ремонты; Тпр = 240*1+45*4 = 420;Ткал = 365.24= 8760 час.

Тэф = 8760 – 420 = 8340 часов.

ПМ = 8340 *3 / 0,25 = 100 080 кг/ч в год.

Предприятие работает в режиме непрерывного производства и возможный максимальный выпуск составляет 100 080 единиц готовой продукции.

2.2.2 Далее рассчитаем коэффициент использования производственной мощности:

              Км = В / М,              (2.2)

где : (Км)- коэффициент  использования;

В- выпуск;

М-мощность.

Км = 0,9 ; В = 100 080 * 0,9 = 90 072 кг.

Коэффициент мощности составляет 0,9, что говорит о загруженности оборудования, при этом выпуск составляет 90 072 кг.

2.3 Капитальные вложения. Амортизация

Общая сумма капитальных вложений (инвестиций) на новое строительство самостоятельного отдельного объекта включает затраты на:

    приобретение земельного участка;

    строительство зданий и сооружений;

    оборудование;

    оборудование с коротким сроком службы;

    лицензии, патенты;

    общезаводские объекты;

    оборотный капитал;

    внеобъемные (внеобъектные) затраты (проектно-изыскательские работы; подготовка строительной площадки; создание временных зданий и сооружений; подготовка производства и т.п.)

Стоимость технологического, силового, транспортного и прочего оборудования определяется по договорным ценам. Дополнительно к рассчитанной стоимости учтенного и неучтенного оборудования добавляются следующие расходы (в % от цены оборудования):

    транспортировка                                                                                                                10

    заготовительно-складские                                                                                    1

    запасные части к оборудованию                                                                      2

    монтаж оборудования                                                                                                  15

    стоимость спецработ (фундаменты под оборудование,

антикоррозионные работы), изоляция и т.п.                                                        5

Таблица 2.7 - Стоимость оборудования, тыс. руб.

ОПФосн.произв. = 29 632 000 +12 439 000 = 42 071 000 (рублей) – стоимость основных производственных фондов основного производства.

Таблица 2.8 - Общая сумма капитальных вложений, тыс. руб.

Общая сумма капитальных вложений в проекте равна 66 589 000 рублей

2.3.2 Рассчитаем годовую норму амортизационных отчислений по формуле:

                                              А=(Наi Фi)/100,                                                               (2.3)

где Наi - норма амортизации по i- тому виду ОПФ, %;

Фi - первоначальная стоимость i- того вида ОПФ, тыс.руб.

Норма амортизации зданий и сооружений 2,8%.

Таблица 2.9 - Годовая сумма амортизации, тыс. руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений равна 4 547 000  рублей.

Рассчитаем Фондоотдачу по формуле:

                           ФО = В/ОПФ,                                       (2.4)

где В-выпуск,

ОПФ- основные производственные фонды.

ФО = 90 072(кг)/ 42 071(тыс.руб.)= 2,14 кг./тыс.руб.

2.4 Материальные затраты

2.4.1. Материальные затраты (МЗ) представляют собой часть переменных издержек на производство продукции и определяются по выражению:

                                  МЗ=Мс + Мпф + Мэ ,                                       (2.5)

где Мс - стоимость сырья и материалов, основных и вспомогательных, тыс. руб.;

Мпф - стоимость покупных полуфабрикатов, тыс. руб.;

Мэ - стоимость энергии (электроэнергия, пар, сжатый воздух, вода) на технологические цели, тыс. руб.;

Таблица 2.10 - Материальные затраты, тыс. руб.