Разработка плана производственной деятельности локомотивного депо

 

 

Ч^груз._{раб.пто}=43*0,60=25,8=26 чел.

Ч^пасс._{раб.пто}=43*0,35=15,05=15 чел.

Ч^ман._{раб.пто}=43*0,05=2,15=2 чел.

 

Контингент работников линейного пункта технического обслуживания (ТО-2) определяется в зависимости от количества технических осмотров и принят 10 человек в смену.

Ч_яв=10*4,3=43 чел.

К_зам принимаем 1,13

Ч_сп=43*1,13=48,59=49 чел

Труд работников линейного  пункта технического обслуживания оплачивается по повременно-премиальной системе по 5-му и 6-му разрядам. В курсовом проекте принять средний разряд рабочих на экипировке 5,5.

Премия за высокое качество подготовки локомотивов к рейсу установлена в размере 50% тарифной ставки. Планируется доплата за работу в праздничные дни, ночное время, вознаграждение за выслугу лет (15%).

Расчеты годового фонда  оплаты труда на ТО-2 следует производить также в таблице с последующим распределением его по видам движения аналогично распределению фонда оплаты труда работников на экипировке.

Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время (статья 757) предусматривают затраты на оплату в соответствии с действующим законодательством очередных (ежегодных) и дополнительных отпусков, льготных часов подростков, перерывов в работе матерей для кормления ребенка, времени, связанного с прохождением медицинских осмотров, выполнением государственных обязанностей и др., для работников, основная заработная плата которых планируется по статьям основных специфических (прямых) расходов.

Затраты по оплате труда  производственного персонала за непроработанное время определяются по процентам от годового фонда оплаты труда и принимаются для локомотивных бригад 15%, для рабочих остальных производственных групп 10%.

 

Локомотивные  бригады:

Опл.труда_{непрораб.врем} = 54244,87*0,15=8136,731 тыс. руб.

Остальные производственные группы:   

Опл.труда_{непрораб.врем.}=( 30106,61+2199,93+4210,77)*0,1=3651,731 тыс. руб.

 

По статье 757 также планируется оплата труда за непроработанное время работников, основная заработная плата которых отражена по статьям основных расходов, общих для всех мест возникновения и видов работ (статьи 765, 766, 768, 778).

Численность работников депо, планируемая по данным статьям, и их месячная тарифная ставка или оклад принимаются по данным табл. 13.

Величина оплаты за непроработанное время (ст. 757) по этим статьям определяется в размере 10% от годового фонда оплаты труда.

В контингент работников локомотивного депо включается оперативно-производственный персонал, не относящийся к аппарату управления, а также аппарат управления цехов и предприятия. Численность этих групп работников и их оклады принимаются по данным табл. 13.

Таблица 13

Расчёт фонда  оплаты труда работников, численность  которых 

планируется по основным общим

и общехозяйственным  расходам локомотивного депо

Номер статьи	Наименование статьи	Численность работников, чел.	Средняя месячная тарифная ставка или должностной оклад одного работника, руб.	Вознаграждение за выслугу лет, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная заработная плата, руб.	ФОТ за год, тыс.руб.
765	Содержание и эксплуатация оборудования	25	4325	648,75	1730	6703,75	2011,125
766	Содержание и эксплуатация оборудования  природоохранного назначения	9	3460	519	1384	5363	579,204
768	Обслуживание и текущий  ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения	20	3460	519	1384	5363	1287,120
778	Содержание внутреннего транспорта	8	4325	648,75	1730	6703,75	643,56
785	Содержание оперативно- производственного персонала, не относящегося к  аппарату управления	60	6000	900	1800	8700	6264
830	Затраты по оплате труда  работников аппарата управления	25	7200	1080	2160	10440	3132

 

Величина оплаты за непроработанное  время (ст. 757) по этим статьям определяется в размере 10% от годового фонда оплаты труда:

 

ОТ_нв=(2011,125+579,204+1287,120+643,56)*0,10=452,10 тыс.руб.

 

Фонд оплаты труда  работников, учитываемых по статьям 765, 766, 768, 778, рассчитывается исходя из средних месячных тарифных ставок, приведенных в табл. 13. размер премии для данных работников принимается 40%,  вознаграждение за  выслугу  лет  15%  от  месячной  тарифной ставки.

Фонд оплаты труда  работников, учитываемых по статьям 785 и 830, планируется исходя из средних должностных окладов (см. табл. 13). Размер премии принимается 30%, вознаграждение за выслугу лет 15% от должностного оклада.

Разработка плана по труду предусматривает определение  показателя производительности труда по формуле

=(10000+2630,63)/957*1000=13198,15тыс.ткм/чел

где – т-км брутто по видам движения на участках обслуживания локомотивными бригадами;

 – списочная численность работников депо.

Разработка  плана эксплуатационных расходов

локомотивного депо

Планирование эксплуатационных расходов локомотивного депо производится в соответствии с номенклатурой расходов основных видов хозяйственной деятельности железнодорожного транспорта (2003 г.) по основным видам работ (статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат (фонд оплаты труда, отчисления на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы) – см. прил. 2.

В курсовой работе требуется разработать упрощенный вариант плана эксплуатационных расходов депо, не учитывающий отдельные статьи и элементы затрат, удельный вес которых в общих эксплуатационных расходах депо незначителен.

Расходы на оплату труда рабочих локомотивных бригад, на топливо для тяги поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы – на объем работы в пределах участков обращения локомотивов.

Расходы на оплату труда принимаются в пределах плана по труду.

 

Отчисления на социальные нужды включают единый социальный налог (26% ФОТ) и страховые взносы на обязательное страхование несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (в курсовом проекте принимаются в размере 1% от ФОТ).

В соответствии с номенклатурой  расходов 2003 г. отчисления на социальные нужды отражаются на статьях расходов, по которым учитываются затраты на оплату труда работников во всех группах расходов (прямых, основных общих, общехозяйственных).

Расходы на топливо на тягу поездов планируются по видам движения.

В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо , тыс. руб., определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто , нормам расхода условного топлива на измеритель 10 000 т-км брутто и цене 1 тонны условного топлива :

= ,

где 1000 – перевод килограммов в тонны.

Грузовое движение:

= =358560 тыс.руб.

 

Пассажирское движение:

= =102278,82 тыс.руб.

 

Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов , тыс. руб., определяются по плановым общим локомотиво-часам маневровой работы , норме расхода топлива на 1 час маневровой работы и цене 1 т топлива :

= = =30022,27 тыс.руб.

Нормы расхода условного топлива  на поездную и маневровую работу и цена на топливо принимаются по заданию.

Расходы на материалы. Расход смазочных и обтирочных материалы , тыс. руб., на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам на 1000 локомотиво-км:

= .

Грузовое движение:

= =4650,73 тыс.руб.

 

= =5919,12 тыс.руб.

=ФОТ*0,25=2546,05*0,25=636,51 тыс.руб.

 

Пассажирское движение:

= =2709,54 тыс.руб.

 

= =3448,51 тыс.руб.

=ФОТ*0,25=1468,87*0,25=367,22 тыс.руб.

 

Маневровое движение:

= =402,7 тыс.руб.

 

= =512,53 тыс.руб.

=ФОТ*0,25=195,85*0,25=48,96 тыс.руб.

 

Нормы расхода на смазочные  материалы принимаются 250 руб. на 1000 локомотиво-км общего пробега тепловозов, на обтирочные материалы – 300 руб. на 1000 локомотиво-км.

Расходы на материалы  по экипировке локомотивов планируются аналогично по норме 700 руб.

Расход материалов для ТО-2 в курсовом проекте следует принять в размере 25% от фонда оплаты труда работников линейного пункта технического обслуживания.

Расход материалов и  запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта и нормам на единицу ремонта, приведенным в табл. 14.

 

 

Таблица 14

Расход  материалов и запасных частей на техническое

обслуживание и ремонт локомотивов, тыс. руб./ед. ремонта

Серия локомотивов	Вид технического обслуживания и ремонта
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3	СР
2ТЭ10	15	90	270	780	900
ТЭП60, 2ТЭП60	8,5	38	180	450	600
ТЭМ2, ЧМЭ3	4,0	22	110	400	640

 

Вид ТО и ремонта	Расход материалов и запчастей, тыс.руб/ед.рем.	Программа ремонта, лок.	Расход материалов, тыс.руб.
Грузовое движение
ТО-3	15	676,5	10147,5
ТР-1	90	112,7	10143
ТР-2	270	28,2	7614
ТР-3	780	14,1	10998
СР	900	7,1	6390
Пассажирское движение
ТО-3	8,5	394,1	3349,85
ТР-1	38	65,7	2496,6
ТР-2	180	16,4	2952
ТР-3	450	8,2	3690
СР	600	4,1	2460
Маневровое движение
ТО-3	4	132,4	529,6
ТР-1	22	11,4	250,8
ТР-2	110	5,6	616
ТР-3	400	2,9	1160
СР	640	1,4	896