Состав трудовых ресурсов и коэффициент их эффективного использования

В таблице 2.6 был произведён расчёт объёма производства продукции. Объём производства (продаж) продукции  исходя из соотношения средней цены, составившей 410,53 рублей, выручки от продажи продукции, составившей 70467,68 тыс. руб., составил 171650 тыс. руб.

3 Планирование труда и заработной  платы на предприятии

      3.1 План рабочего времени одного рабочего в год

 

Элементы рабочего времени	Единица измерения	Показатели
1	2	3
1 .Календарный фонд времени	дни	365
2.Выходные и праздничные	дни	114
3. Невыхода на работу	дни	38
а) очередной отпуск б) по болезни в) неявки, разрешенные администрацией г) дополнительный отпуск д) учебный отпуск		24 6 2 5 1
4. Прогулы и простои  целодневные	дни	1
5. Номинальный фонд рабочего  времени	дни	212
6.Номинальная продолжительность  смены	час	8
7. Номинальный фонд рабочего  времени	час	1696
8. Сокращение времени  работы в предпраздничные дни	час	7
9. Эффективный  фонд  рабочего времени	час	1689

 

Пояснение к таблице 3.1:

 

1. Рассчитать номинальный фонд  рабочего времени в днях(по формуле 11):

 

                                 _{ФРВдн=Дк-Дпр-Дневых-Пр,}           (11)

 

где   ФРВдн – номинальный фонд рабочего времени, дни;

         Дк - календарное число, дни;

         Дпр - число выходных и праздничных дней, дни;

         Дневых. - невыходы на работу, дни;

         Дпр. - прогулы и простои, дни.

 

 

                                          _{ФРВч=ФРВдн*Пс,}           (12)

 

где  ФРВч - номинальный фонд рабочего времени, час;

        Пс – продолжительность рабочей смены, час.

 

_{ФРВч=212*8=1696ч.}

 

3. Рассчитать эффективный фонд  рабочего времени (по формуле 12):

 

                                    _{ЭФРВ=ФРВч-СВРПД,}            (13)

 

где СВРПД - сокращение времени  работы в предпраздничные дни, час.

 

_{ЭФРВ=1696-7=1689ч.}

        3.2 Планирование фонда заработной платы основным рабочим

 

    Таблица 3.2 - Фонд заработной платы основным рабочим

 

Показатели	Расчетные данные
Численность, чел.	45
Часовая тарифная ставка, руб.	31,25
Доплата за ненормированный рабочий день, руб.	7,81
Эффективный фонд рабочего времени, час (таблица 3.1.)	1689
Премия, руб.	15,62
Основная  заработная  плата,  руб.	4155,95
Дополнительная  заработная плата,  руб.	207,80
Сумма заработной платы, руб. (стр.6 + стр.7)	4363,75
Районный коэффициент, руб. (30% от ГФЗП стр.8)	1309,13
Северная надбавка, руб. (30% от ГФЗП стр.8)	1309,13
Годовой фонд оплаты труда, руб. (стр.8+стр.9+стр.10)	6982,01
Среднемесячная заработная плата основного рабочего, тыс.руб.	12,93

 

 

Пояснение к таблице 3.2:

 

1. Фонд оплаты труда водителей  состоит из основной и дополнительной  заработной платы.

Основная заработная плата состоит  из тарифной ставки, доплата за ненормированный  рабочий день и премий.

Дополнительная заработная плата основных рабочих составляет 10% от основной заработной платы.

2. Определяем доплаты за ненормированный рабочий день (по формуле 14):

                                         Дн=ЧТС*Н25/100,                                (14)

 

где  Дн – сумма доплат за ненормированный рабочий день, руб.;

        ЧТС - часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.

        Н _25% - процент доплат за ненормированный рабочий день, %

 

 

3. Определяем сумму премии:

Премиальные доплаты основным рабочим  принимаются в размере 40% и рассчитываются (по формуле 28):

 

                                     Пр=(ЧТС+Добщ)*40/100,             (15)

 

где  Пр – сумма премии, руб.;

        ЧТС - часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.

 

 

4. Определяем основную заработную плату основных рабочих за год (по формуле 29):

 

                       ОПЗг=(ЧТС+Добщ+Пр)*45*12/1000,                         (16)

 

где  ОЗПг – основная  заработная  плата, руб.;

        ЧТС _1,2,3к - часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.,

        Ч – численность основных рабочих, чел.,

        ЭФРВ - эффективный фонд рабочего времени в год, час.

 

 

5. Определяем среднемесячную заработную  плату основных рабочих (по формуле 30):

                                    ЗПм=ГФОТ/Ч*12,                                              (17)

 

где  ЗПм – среднемесячная заработная плата основных рабочих, руб.;

        Ч – численность основных рабочих, чел.

 

3.3 Планирование фонда заработной  платы вспомогательным рабочим

 

Таблица 3.3 - Фонд заработной платы вспомогательных рабочих

 

Показатели	Расчетные данные
1	2
Количество вспомогательных рабочих, чел.	15
Оклад, руб.	10005
Премия, % руб. (15% от оклада)	15
	1500,75
Районный коэффициент, руб. (30% от оклада)	3001,5
Северная надбавка, руб.  (30% от оклада)	3001,5
Заработная плата вспомогательных  рабочих   за месяц, руб. (стр.2 +стр.3+стр.4 + стр.5)	17508,75
Годовой фонд заработной платы, тыс.руб. (стр.6*стр.1*12)	3151,58

 

Пояснение к таблице  3.3:

1. Определяем сумму премий вспомогательных рабочих (по формуле 18):

 

                                                           (18)

 

где  ∑Пр - сумма премии, руб.,

        ДО - должностной оклад вспомогательных рабочих, руб.

        %Пр – процент премии, %

 

Определяем сумму северной надбавки вспомогательных рабочих (по формуле 19):

 

                                      ,                                 (19)

 

где  ∑СН - сумма северной надбавки, руб.,

       ДО - должностной оклад вспомогательных рабочих, руб.

       %СН – процент северной надбавки  (30%),

 

 

2. Определяем сумму районного коэффициента вспомогательных рабочих (по формуле 20):

 

                               ,                                   (20)

где  ∑РК - сумма районного коэффициента, руб.,

      ДО - должностной оклад вспомогательных рабочих, руб.

       %РК – процент районного коэффициента (30%).

 

 

3. Определяем общее начисление заработной платы за год (по формуле 21):

 

,             (21)

 

где  ФОТг – фонд оплаты труда вспомогательных рабочих за год, тыс.руб.

        ДО -должностной оклад, руб.

        Ч - численность, чел.

3.4 Планирование фонда заработной  платы административно-управленческого  персонала и специалистов

 

   Таблица 3.4-Фонд заработной платы административно-управленческого персонала и специалистов

 

Категории работников	Численность, чел.	Должностной оклад, руб.	Районный коэффициент, руб. (30%)	Северная надбавка, руб. (30%)	Премия, %	Премия, руб.	Заработная плата в  год, тыс.руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
Руководитель	1	45005	13501,5	13501,5	50	22502,5	342,04
Главный инженер	1	30005	9001,5	9001,5	40	12002	192,03
Главный бухгалтер	1	20005	6001,5	6001,5	30	6001,5	456,11
Бухгалтер	2	15005	4501,5	4501,5	25	3751,25	666,22
Юрист	1	18005	5401,5	5401,5	25	4501,25	399,71
Экономист	1	13005	3901,5	3901,5	25	3251,25	288,71
Специалист по кадрам	1	12005	3601,5	3601,5	20	2401	259,31
Итого:	8	-	30517,8	30517,8	-	54410,75	4604,13

Пояснение к таблице 3.4:

 

1. Определяем сумму северной  надбавки  по каждой занимаемой

Должности (по формуле 22):

                    ,                                                 (22)

где  ∑СН - сумма северной надбавки, руб.,

          ДО - должностной оклад по занимаемой должности, руб.

          %СН – процент северной надбавки (30%).

 

 

2. Определяем сумму районного коэффициента по каждой занимаемой должности (по формуле 23):

                                ,                                          (23)

 

где  ∑РК - сумма районного коэффициента, руб.,

        ДО - должностной оклад по занимаемой должности, руб.

        %РК – процент районного коэффициента (30%).

 

3. Определяем сумму премий (по формуле 37):

 

                               ,                                           (24)

 

где  ∑Пр - сумма премии, руб.,

        ДО - должностной оклад по занимаемой должности, руб.

        %Пр – процент премии, %.

 

 

 

4. Определяем общее начисление заработной платы  за год (по формуле 25):

    ,                  (25)

 

где  ДО -должностной оклад, руб.

        Ч - численность, чел.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.5 - Расчет основных показателей по труду

 

Показатели	Единицы измерения	Величина показателя
1	2	3
1.Итого  реализации  продукции (выручка)	тыс. руб.	70467,68
2. Численность, всего	чел.	68
В т.ч  -основные рабочие	чел.	45
-вспомогательные рабочие	чел.	15
-административно–управленческий  персонал	чел.	8
3. Объем реализации продукции  на одного работника	тыс. руб.	1036,29
4. Общий фонд заработной  платы за год, всего	тыс. руб.	12737,72
в т.ч. - фонд заработной  платы основных рабочих	тыс. руб.	6982,01
- фонд заработной платы вспомогательных  рабочих	тыс. руб.	3151,58
- фонд заработной платы административно  – управленческого персонала	тыс. руб.	2604,13
5. Уровень ФЗП в процентах  к объему реализованных продукции	%	18,08