Состав трудовых ресурсов и коэффициент их эффективного использования

 

Пояснение к таблице 3.5:

 

1. Занесем в таблицу показатели, рассчитанные в предыдущих таблицах.

2. Рассчитаем общий фонд оплаты  труда всех работников (по формуле 26):

 

       ФЗПвсего=ФЗПо.р.+ФЗПв.р.+ФЗПауп,                         (26)

 

где  ФЗП всего - общий фонд заработной платы за год, тыс.руб.

        ФЗПо.р., ФЗПв.р., ФЗПауп - фонд заработной платы основных и вспомогательных рабочих, и административно управленческого персонала, тыс.руб.

 

                                  УрФЗП=ФЗПвсего/РП,                                        (27)

 

где  ФЗП всего - общий фонд заработной платы за год, тыс. руб.

       УрФЗП - удельный вес фонда заработной платы к объему реализованной продукции, %,

        РП – объем реализованной продукции, тыс. руб

 

3.6 Планирование движения  кадров

 

   Таблица 3.6 – Движение работников, чел.

 

Категории работников	Величина показателя
1	2
1. Среднесписочная численность  работников на начало года, чел.	68
2. Принято на работу, чел.	5
3. Выбыли, чел.	5
в т.ч. – по собственному желанию	4
– уволены за нарушение трудовой дисциплины	1
4. Численность работников  на конец года, чел.	68
5. Среднесписочная численность  работников, чел.	68
6. Коэффициент оборота  по приему работников	0,07
7. Коэффициент оборота  по выбытию работников	0,07
8. Коэффициент текучести  кадров	0,07
9. Коэффициент постоянства  кадров	1

Пояснение к таблице 3.6:

 

1. Среднесписочную численность перенести из таблицы 3.5, строка 2.
2. Определить численность работников на конец года (по формуле 28):

 

                                            Чкг=Чср+Чпр-Чвыб,                                   (28)

 

где  Чкг – численность работников на конец года, чел.;

        Чср – среднесписочная численность, чел.;

        Чпр – численность принятых работников, чел.;

        Чвыб – численность выбывших работников, чел.

3. Определить коэффициент оборота по приему (по формуле 29):

 

                                                       Коб.пр.=Чпр/Чср,                                         (29)

 

где  Коб.пр. – коэффициент оборота по приему;

        Чпр – общее число принятых в течение отчетного периода, чел.;

        Чср – среднесписочная численность работников, чел.

 

4. Определить коэффициент оборота по выбытию (по формуле 43):

 

                                       Коб.выб.=Чвыб/Чср,                                      (30)

 

где  Коб.выб. - коэффициент оборота по выбытию;

        Чвыб – общее число выбывших работников, чел.;

 

5. Определить коэффициент текучести кадров (по формуле 44):

 

                                    Ктекуч.=Чн.пр/Чср,                                            (31)

 

где  Ктекуч. – коэффициент текучести;

        Чн.пр – численность работников уволенных по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, чел.

 

6. Определить коэффициент постоянства (по формуле 45):

 

                                           Кпост.=Чсп.г/Чср,                                        (32)

 

где  Кпост. – коэффициент постоянства;

        Чсп.г – численность работников, состоявших в списочном составе весь отчетный год, чел.

3.7. Расчет выработки и трудоемкости  продукции

 

Таблица 3.7 – Расчет выработки  и трудоемкости продукции

Показатели	Величина показателя
1.  Выработка в натуральных  показателях, производимая в единицу  рабочего времени, шт./час.	101,63
2. Выработка в натуральных  показателях, приходящейся на одного среднесписочного работника, шт./чел.	2524,26
3. Выработка в стоимостных  показателях, производимая в единицу  рабочего времени, тыс.руб.	41,72
4. Выработка в стоимостных  показателях, приходящейся на  одного среднесписочного работника,  тыс.руб./ чел.	1036,29
5. Выработка в трудовых  показателях, производимая в единицу  рабочего времени, норма-часах	1,007
6. Выработка в трудовых  показателях, приходящейся на одного  среднесписочного работника, норма-часах/чел.	25
7. Трудоемкость продукции,  час.	0,02

 

Пояснение к таблице 3.7:

 

1. Определить выработку в натуральных показателях, производимая в единицу рабочего времени (по формуле 33):

                                 

                             Вн.п.1=РП/Т,                                                  (33)

 

где  Вн.п. 1- выработку в натуральных показателях, производимая в единицу рабочего времени, шт./час.

РП - реализованная продукция(табл. 2.1.), шт.

Т – время (табл.3.1. строка 9), час

 

 

2. Определить выработку в натуральных показателях, приходящейся на одного  среднесписочного работника (по формуле 34):

 

                                   Вн.п.2=РП/Чср,                                      (34)

 

где  Вн.п. 2- выработку в натуральных показателях, производимая в единицу рабочего времени, шт./час.

РП  - реализованная продукция (табл. 2.1), шт.

Ч ср– среднесписочная численность (табл.3.5, строка 2), чел.

3. Определить выработку в стоимостных показателях, производимая в единицу рабочего времени (по формуле 35):

 

  Вс.п.1=РП/Т,                                            (35)

 

где  Вс.п. 1- выработку в стоимостных  показателях, производимая в единицу рабочего времени, тыс.руб./час.

РП - реализованная продукция (табл. 2.1), тыс.руб.

Т – время (табл.3.1. строка 9), час.

 

4. Определить выработку в стоимостных показателях, приходящейся на одного  среднесписочного работника (по формуле 36):

 

                                   Вс.п.2=РП/Чср,                                (36)

 

где  Вс.п.2 - выработку в натуральных показателях, производимая в единицу рабочего времени,  шт./час.

РП - реализованная продукция (табл. 2.1), шт.

Ч ср– среднесписочная численность (табл.3.5, строка 2), чел.

 

5. Определить выработку в трудовых показателях, производимая в единицу рабочего времени (по формуле 37):

 

                         Вт.п.1=Qн.ч./Т,                                    (37)

 

где  Вт.п. 1- выработку  в трудовых  показателях, производимая в единицу рабочего времени, тыс.руб./час.

Qн.ч. - объем в нормо –часах, (1700час).

Т – время (табл.3.1 строка 9), час.

 

6. Определить выработку в трудовых показателях, приходящейся на одного среднесписочного работника (по формуле 51):

 

                                            _{Вт.п.2=Qн.ч./Чср,                              (38)} 

 

где  Вт.п. 1- выработку в трудовых показателях, производимая в единицу рабочего времени, шт./час.

Ч ср– среднесписочная численность (табл.3.5, строка 2), чел.

 

7. Определить трудоемкость продукции (по формуле 39):

 

Тр=Т/Q,                                              (39)

 

где Тр – трудоемкость продукции, час

 

 

 

 

Вывод по разделу 3. Планирование труда и заработной платы на предприятии. Проанализировав таблицу 3.1, мы определили план рабочего времени одного рабочего в год, который составляет 1689 часов.

В таблице 3.2 мы определили фонд заработной платы основных рабочих, который составил 6982,01 тысяч рублей, в том числе сумма заработной платы-4363,75 тысячи рублей, районный коэффициент-1309,13 тысячи рублей и северная надбавка-1309,13 тысячи рублей.

В таблице 3.3 мы определили фонд заработной платы вспомогательных  рабочих, который составил 3151,58 тысяч рублей, в том числе оклад – 10005 тысячи рублей, премия-1500,75 тысяч рублей, районный коэффициент-3001,5 тысячи рублей, северная надбавка – 3001,5 тысячи рублей.

В таблице 3.4 мы определили фонд заработной платы административно-управленческих персонала, который составил 2604,13 тысячи рублей, должностной оклад каждого работника, районный коэффициент, северная надбавка и премия.

В таблице 3.5 определили уровень  фонда заработной платы в процентах  к объему реализованной продукции, который составил 18,08%.

В таблице 3.6 выявили движение работников. Коэффициент оборота  по приему составил 0,07, коэффициент  по выбытию работников-0,07, коэффициент  текучести кадров – 0,07, коэффициент  постоянства кадров – 1.

В таблице 3.7 мы рассчитали выработку  и трудоемкость продукции. Выработка в натуральных показателях составила 101,63 штук в час, выработка в натуральных показателях – 2524,26 штук на человека, выработка в стоимостных показателях-41,72 тысяч рублей, выработка в трудовых показателях – 1,007 нормо-часа, выработка в трудовых показателях- 25 нормо-часов на человека, трудоемкость продукции- 0,02 час.

 

4. Планирование основных средств предприятия

4.1. Планирование состава и структуры основных средств

 

 

Таблица 4.1 – Состав и структура основных средств

 

Основные группы основных средств	Стоимость ОФ на начало года		Сумма ввода ОФ, тыс. руб.	Сумма выбытия ОФ, тыс. руб.	Стоимость ОФ на конец года		Среднегодовая стоимость  основных средств, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Сумма амортизации, тыс. руб.
	тыс. руб.	уд. вес %			тыс. руб.	уд. вес%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. Здания	3601	20	504	205	3900	3,15	3750,5	5	187,53
2. Сооружения	1620,45	9	1000	740	1880,45	7,48	1750,45	8	140,04
3.Передаточные устройства	1620,45	9	570	460	1730,45	21,8	1675,45	5	83,77
4.Машины и оборудование	3060,85	17	680	580	3160,85	5,62	3110,85	10	311,09
5.Транспортные средства	4501,25	25	990	810	4681,25	10,42	4591,25	27	1239,64
6. Производственный инвентарь  и принадлежности	720,2	4	650	430	940,2	16,32	830,2	7	58,11
7.Инструмент	900,25	5	450	500	850,25	8,92	875,25	8	70,02
8.Хоз. инвентарь	720,2	4	350	400	370,2	12,15	545,2	9	49,07
9. Прочие виды основных  фондов	1260,35	7	560	720	1100,35	14,14	1180,35	12	141,64
Итого:	18005	100	5754	4845	18614	100	18309,5	-	2280,91

Пояснения к таблице 4.1:

 

1. Определяем стоимость основных  фондов на конец отчетного  периода (по формуле 40):

                             ОФк.г.=ОФн.г.=ОФвв-ОФвыб,                                        (40)

где  ОФк.г. – основные фонды на конец года, тыс.руб.,

ОФн.г. – основные фонды на начало года, тыс.руб.,

ОФвв – основные фонды введенные в течение года, тыс.руб.,

ОФвыб – основные фонды выбывшие в течение года, тыс.руб.

 

2. Определяем среднегодовую стоимость  основных средств (по формуле 41):

 

                                    ОФсг=(ОФн.г.+ОФк.г.)/2,                           (41)

 

где ОФсг– среднегодовая стоимость основных средств, тыс.руб.

 

 

2. Определить сумму  амортизационных  расходов основных средств, используя  линейный способ начисления амортизации (по формуле 42):

 

                               А=ОФсг*На/100,                                    (42)

 

где  Nа – норма амортизации, %

А – сумма годовой амортизации, тыс.руб.

4.2 Планирование движения и технического  состояния основных средств (фондов)

 

Таблица 4.2 – Движение и  техническое состояние основных средств (фондов)

 

Показатели	Расчетные данные
1. Стоимость основных  средств на начало года, тыс.  руб.	18005
2. Стоимость основных  средств на конец года, тыс.  руб.	18614
3. Стоимость поступивших  основных средств, тыс. руб.	5754
4. Стоимость выбывших  основных средств, тыс. руб.	4845
5. Среднегодовая стоимость  основных средств, тыс. руб.	818309,5
6. Сумма амортизации, тыс.руб.	2280,91
7. Коэффициент ввода, %	0,31
8. Коэффициент выбытия, %	0,27
9. Коэффициент прироста, %	0,32
10. Коэффициент износа, %	0,13
11. Коэффициент годности, %	1,03
12. Коэффициент обновления, %	0,97