Стратегическое планирование (на примере автотранспортного предприятия)

Общее количество за последние  три года сократилось на 14%, МОП  на 16 человек, это связано с уменьшением объема работы по обслуживанию автопарка и самого предприятия в целом.

 

 

Таблица 2.2

Численность работников ООО "Анастасия-ТС", чел

Категории работников	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Общее количество работников	152	139	131	86
В том числе водители	77	75	75	97
ИТР и служащие	14	11	11	78
МОП	61	53	45	74

 

На сегодняшний день в ООО "Анастасия-ТС" имеется 95 автомобилей в т.ч.2 автобуса. Общая  грузоподъемность автомобилей составляет 634 тонны. Автопарк имеет различные типы и модели автомобилей.

Для анализа состава и структуры автопарка составим таблицу 2.3.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 2.3

Состав и структура грузового автопарка

 

Конструкция кузова	2008 г		2009 г		2010 г
	кол-во, шт	%	кол-во, шт	%	кол-во, шт	%
Бортовые	3	2,4	3	2,8	2	2,2
Самосвалы	11	8,8	11	10,4	9	9,7
Фургоны	75	60	57	54,2	49	52,7
Рефрижераторы	30	24	28	26,7	28	30
Тентованый	6	4,8	6	5,9	5	5,4
Всего грузовых автомобилей	125	100	105	100	93	100

 

 

Из таблицы 2.3 видно, что большой удельный вес в автопарке занимают фургоны, на втором месте стоят рефрижераторы. За период 2008-2010 гг. число грузовых автомобилей снизилось со 125 автомобилей до 93. Снижение автопарка на 32 автомобиля обусловлено тем, что предприятие находится в тяжелом положении, так в 2010 году из 93автомобилей в линию выходило 20 машин в день. Остальные машины находились в простое, т.к. не было работы. Из-за простоя большого количества грузовых фургонов, руководством ООО "Анастасия-ТС" было принято решение о распродаже этих машин.

Давая характеристику деятельности ООО "Анастасия-ТС"по грузовым перевозкам, проанализируем результаты внутригородских и междугородних перевозок.

Анализируя таблицу 2.4, видим, что при внутригородских  перевозках доходы возросли на 74% и  составили в 2010 году 5758 тыс. рублей, однако, снизился грузооборот почти в 2 раза и составил 41% к 1999 году.

При междугороднем сообщении  грузооборот уменьшился на 20% и составил 9505 тыс. т. -км. Доходы от данного вида перевозок увеличились на 40%.

Сравнивая эти два  вида перевозок, необходимо заметить, что при внутригородских перевозках доходы выше, чем при междугородних.

 

Таблица 2.4

Результаты грузовых перевозок

 

Показатели	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Внутригородские перевозки
Доходы, тыс. руб.	3314,2	6478,2	5758	174
Расходы, тыс. руб.	2841	4285,9
Перевезено грузов, тыс. т	100,4	89,2	72	72
Грузооборот, тыс. т. -км	1463,1	1101,8	860,3	59
Междугородние перевозки
Доходы, тыс. руб.	1240,1	1533,3	1748	140
Расходы, тыс. руб.	1965	2037
Перевезено грузов, тыс. т	7,6	8,0	5,14	67
Грузооборот, тыс. т. -км	11932,5	12659,7	9505	80

2.4 Результаты финансовой деятельности

 

Как видно из таблицы 2.5, рост выручки от реализации работ  и услуг в 2010 году по сравнению  с 2008 годом составил 74%, в то же время  выросла себестоимость на 63%, это связано с ростом зарплаты, а следовательно и отчислений к ней, увеличением расходов на ремонт и авторезину.

Убытки по основной деятельности составили 575,9 тысяч рублей. Предприятие  получило в 2010 году 5750,2 тысяч рублей операционных доходов, что выше на 270% по сравнению с 2008 годом и 5848,6 тысяч рублей операционных расходов. Сюда вошли доходы и расходы от реализации основных средств и прочего имущества и списания основных средств.

Таблица 2.5

Анализ финансовых результатов  хозяйственной деятельности ООО "Анастасия-ТС"

Наименование показателей	2008 г тыс. руб.	2009 г тыс. руб.	2010 г тыс. руб.	2010 г в % к 2008 г
Выручка от реализации работ и услуг	4302,6	7444,9	7496,7	174
Себестоимость работ, услуг	4941,7	7481,3	8072,6	163
Прибыль (убыток) от продаж	-639,1	-36,2	-575,9
Прочие операционные доходы	1550,7	1150	5750,2	370
Прочие операционные расходы	1156,3	1468,7	5848,6	505
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	-660,3	-355,4	-1095,6
Чистая прибыль (убыток)	-660,3	-355,36	-1095,6
Окупаемость	0,87	0,99	0,93	107

2.5 Экономическая оценка использования грузового автотранспорта

 

 

Современное состояние  автотранспорта рассматривается с  позиции основных показателей его  использования. Все показатели при  анализе работы грузового автотранспорта подразделяют на две группы:

I группа - технико-экономические  показатели, которые характеризуют  степень загруженности машин  в процессе работы.

II группа - экономические  показатели или результативные, которые характеризуют эффективность  работы автомобилей.

К первой группе показателей  относятся:

• число дней работы автомобилей за год;
• среднесуточный пробег, км;
• коэффициент использования пробега;
• среднее расстояние перевозок груза;
• коэффициент использования парка;
• фактическая грузоподъемность среднесписочного автомобиля, тонн;
• коэффициент использования грузоподъемности;

Вторая группа показателей  состоит из:

• производительности автомобилей в тоннах, в тонно-километрах, в расчете на тонну грузоподъемности среднесписочного автомобиля;
• выработка в тонно-километрах в расчете на 1 км общего пробега;
• себестоимость грузоперевозок.

2.5.1 Технико-экономические показатели использования автопарка

 

 

Коэффициент использования  парка - важнейший показатель, он отражает степень использования машин  за определенный период (месяц, год). Он рассчитывается как отношение числа автомобиле-дней в работе (АДраб) к числу автомобиле-дней пребывания подвижного состава в хозяйстве (АДхоз)

 

 

Расчет коэффициент  использования парка показан  в таблице 2.6.

 

 

 

 

Таблица 2.6

Расчет коэффициента использования автопарка

Показатели	2008	2009 г	2010 г
Автомобиле-дни в работе, тыс. дн	11,06	10,8	7,3
Автомобиле-дни в хозяйстве, тыс. дн	16,2	24,7	27,2
Коэффициент использования пакра	0,68	0,44	0,27

 

Из таблицы 2.6 видно, что Кип ежегодно колеблется и он низкий, что говорит о низкой эффективности использования парка.

Показатель среднесуточного  пробега автомобилей характеризуется  интенсивностью работы машин на линии.

Величина его показывает пройденное автомобилем расстояние в километрах за отработанный машино-день и зависит от технической эксплуатационной скорости, времени нахождения в наряде, расстояния перевозки грузов и условий механизации погрузочно-разгрузочных работ. Чтобы исчислить среднесуточный пробег автомобилей (Псс) нужно разделить общий пробег на число дней работы автомобилей.

 

 

Таблица 2.7

Расчет среднесуточного пробега автомобилей

Показатели	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Общий пробег, тыс. км	2329,2	2321,6	2077,9	89
Авто-дни работы, тыс км	11,06	10,8	7,2	65
Среднесуточный пробег, км	210	215	289	137

 

Данные таблицы 2.7 показывают, что среднесуточный пробег автомобилей за период 2008-2010 гг. увеличился на 37% и составил 289 км, а общий пробег уменьшился на 251 тыс. км. Это объясняется сокращением числа автомобилей.

Эффективность работы автопарка  характеризуется, прежде всего, количеством  перевезенного груза и объемом  выполненных транспортных работ. Эти  показатели в значительной мере зависят  от степени использования пробега  машин, и характеризуется коэффициентом использования пробега (Кип).

Кип рассчитывается отношение  пройденного расстояния с грузом Кгр к общему пробегу автомобилей  Кобщ.

 

 

Величина его всегда меньше единицы.

Таблица 2.8

Расчет коэффициента использования пробега

Показатели	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Общий пробег, тыс. км	2329,2	2321,6	2077,9	89
Пробег с грузом, тыс. км	1065,2	1486,3	1155,5	108
Коэффициент использования пробега	0,45	0,64	0,56	124

 

За период 2008-2010гг. из таблицы 2.8 видно, что Кипр увеличился на 24% и в 2010году составил 0,56, так же увеличился пробег с грузом на 8% и составил 1155,5 тыс. км.

Показатель среднего расстояния перевозки показывает среднюю  дальность перевозки 1 тонны груза. Величина среднего расстояния перевозок зависит от размещения пунктов погрузки и выгрузки, структуры грузопотоков и грузооборота, а также от коэффициента использования грузоподъемности и типа подвижного состава, следовательно, среднее расстояние перевозок - это показатель, учитывающий не только пробег, но и количество перевезенного груза, т.е. степень использования грузоподъемности. Определяется он отношением количества выполненной транспортной работы ( ) к числу фактически перевезенных тонн груза (Нг):

 

 

В практике показатель среднего расстояния и средней езды часто считают одинаковыми.

 

Таблица 2.9

Расчет среднего расстояние перевозки грузов

Показатели	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Грузооборот, тыс. т-км	13395,6	13761,5	10365,2	77
Перевезено грузов, тыс. т	108	97,2	77,3	72
Среднее расстояние перевозки, км	124	141,5	134	108

 

Из таблицы 2.9 видно, что за анализируемый период среднее расстояние перевозки увеличилось на 10 км, этим и объясняется увеличение расстояния пробега с грузом. В следствие уменьшения числа автомобилей, произошло уменьшение грузооборота на 23%.

Уровень загруженности  показывает количество груза в тоннах, который перевозят автомобилями за определенный период. Загруженность  среднесписочного автомобиля, т.е. фактическая  его грузоподъемность определяется в средних величинах за анализируемый период отношение фактически выполненной работы (Рфак) к пробегу автомобиля с грузом (Кгр):

 

 

Анализируя данные таблицы 2.10, видим, что коэффициент использования  грузоподъемности в 2010году по сравнению с 2008 годом снизился и составил 1,34.

 

 

Таблица 2.10

Расчет коэффициента использования грузоподъемности

Показатели	2008 г	2009 г	2010 г	2010 г в % к 2008 г
Грузоподъемность факт, т	1597	990,7	852	53
Грузоподъемность номин, т	847	714	634	75
коэффициент использования грузоподъемности	1,88	1,16	1,34	71

 

Анализируя данные таблицы 2.10, видим, что коэффициент использования грузоподъемности в 2010году по сравнению с 2008 годом снизился и составил 1,34.

 

 

2.5.2 Экономические показатели использования автотранспорта

 

 

Производительность парка  характеризуется объемом перевозимого груза в тоннах и количество транспортной работы в тонно-километрах, приходящихся на одну среднесписочную автомашину.

Показатели производительности определяются делением общего количества фактически перевезенного груза (Нт) в тоннах и выполненной работы в тонно-километрах (Рфак) на номинальную грузоподъемность